裾野市

地方公共団体

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地方公営企業の一覧

簡易水道事業（法適用） 簡易水道事業（法適用） 公共下水道 簡易水道事業（法適用）

収集されたデータの年度

2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度 2012年度

指定団体等の指定状況

財政健全化等財源超過首都近畿中部過疎山振低開発指数表選定

人口の推移

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202248,500人49,000人49,500人50,000人50,500人51,000人51,500人52,000人52,500人53,000人53,500人54,000人54,500人55,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口　うち日本人国勢調査人口

産業構造

38.2%59.8%00200040006000800010000120001400016000第１次産業第２次産業第３次産業

財政比較分析表（2017年度）

財政力

財政力指数の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：4/93
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220.70.80.911.11.21.31.41.51.6当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：57/93
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202270％75％80％85％90％95％100％当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：61/93
200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022100,000円105,000円110,000円115,000円120,000円125,000円130,000円135,000円140,000円145,000円150,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準（国との比較）

ラスパイレス指数の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：77/93
200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022979899100101102103104105106107108当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：25/93
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120226.2人6.4人6.6人6.8人7人7.2人7.4人7.6人当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：53/93
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120226％6.5％7％7.5％8％8.5％9％9.5％10％10.5％11％11.5％12％12.5％当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：40/93
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％10％20％30％40％50％60％70％80％当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表（経常収支比率の分析）（2017年度）

人件費

人件費の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：26/93
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220％21％22％23％24％25％26％当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：92/93
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202212％14％16％18％20％22％24％26％当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：16/93
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120223％4％5％6％7％8％9％10％11％当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：28/93
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225％6％7％8％9％10％11％12％13％14％15％当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：39/93
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225％6％7％8％9％10％11％12％13％14％当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：56/93
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202212％13％14％15％16％17％18％19％当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

ここに入力

類似団体内順位：52/93
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202256％58％60％62％64％66％68％70％72％74％76％78％80％当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2017年度）

議会費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120223,200円3,400円3,600円3,800円4,000円4,200円4,400円4,600円当該団体値類似団体内平均値

労働費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202214,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円100円200円300円400円500円600円700円800円900円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円12,000円13,000円14,000円15,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

民生費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202290,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120224,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202228,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202232,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

ここに入力

性質別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2017年度）

人件費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202254,000円56,000円58,000円60,000円62,000円64,000円66,000円68,000円70,000円72,000円74,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022-500円0円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円5,500円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202246,000円48,000円50,000円52,000円54,000円56,000円58,000円60,000円62,000円64,000円66,000円68,000円70,000円72,000円74,000円76,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202245,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円100,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120223,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円12,000円13,000円14,000円15,000円16,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円5,500円6,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち新規整備）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202232,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202224,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち更新整備）

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

ここに入力

実質収支比率等に係る経年分析（2017年度）

200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022-30％-20％-10％0％10％20％30％40％50％60％70％80％90％財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

ここに入力

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析（2017年度）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％5％10％15％20％25％30％35％その他会計（赤字）その他会計（黒字）一般会計下水道事業会計介護保険特別会計十里木高原簡易水道特別会計国民健康保険特別会計土地取得特別会計墓地事業特別会計後期高齢者医療事業特別会計水道事業会計簡易水道事業会計

分析欄

ここに入力

実質公債費比率（分子）の構造（2017年度）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円1,400百万円1,600百万円1,800百万円2,000百万円2,200百万円2,400百万円2,600百万円2,800百万円3,000百万円債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

ここに入力

分析欄：減債基金

将来負担比率（分子）の構造（2017年度）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220百万円5,000百万円10,000百万円15,000百万円20,000百万円25,000百万円30,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

ここに入力

基金残高に係る経年分析（2017年度）

基金残高合計

基金全体

（増減理由）（今後の方針）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120226,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円8,000百万円8,500百万円9,000百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

（増減理由）（今後の方針）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120223,400百万円3,600百万円3,800百万円4,000百万円4,200百万円4,400百万円4,600百万円4,800百万円5,000百万円5,200百万円5,400百万円5,600百万円5,800百万円当該団体値

減債基金

減債基金

（増減理由）（今後の方針）

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202280百万円100百万円120百万円140百万円160百万円180百万円200百万円220百万円240百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

（基金の使途）（増減理由）（今後の方針）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120221,800百万円2,000百万円2,200百万円2,400百万円2,600百万円2,800百万円3,000百万円3,200百万円3,400百万円3,600百万円3,800百万円4,000百万円4,200百万円4,400百万円4,600百万円4,800百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表（2017年度）

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

全国平均より低い値であるが、施設ごとに類型化した情報では、偏りがあるのを把握しているところである。それに併せて、公共施設等総合管理計画においては、今後３０年間で公共施設全体での延べ床面積を３０％削減することとしており、個別計画を策定し適正化を推進していく。

類似団体内順位：53/67
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202250％52％54％56％58％60％62％当該団体値類似団体内平均値

（参考）債務償還比率

債務償還比率の分析欄

類似団体内順位：'NULL'
200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022420％440％460％480％500％520％540％560％580％600％620％640％660％当該団体値類似団体内平均値

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

有形固定資産減価償却率は公共施設の大規模改修等を計画的に実施していくことにより、増加率を抑制することが可能である。ただし、公共施設の大規模改修等は市債発行で対応していく財政状況であるため将来負担比率は増加傾向になると予測する。このため、公共施設総合管理計画における個別計画を策定し、管理の適正化及び事業規模の適正化を推進していく。

49.4％52.1％53.7％55.1％56.5％57.1％59％5％10％15％20％25％30％35％40％45％50％55％有形固定資産減価償却率

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

実質公債費比率は数値の高かったＨ26数値が対象外となったため、Ｈ29数値は前年度より減少となった。しかし、今後も法人市民税等の減収により地方債発行に頼る財政運営が見込まれるため、実質公債比率は増加傾向に移行すると予測している。また将来負担比率は充当可能基金残高の減少、公共施設大規模改修等による市債発行による地方債残高の増加により増加傾向にある。以上のことから、さらに適切な財政運営をしていく必要がある。

7.5％7.6％8.1％8.4％9.1％9.9％11.2％5％10％15％20％25％30％35％40％45％50％55％公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①（2017年度）

道路

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202248％50％52％54％56％58％60％62％64％当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240％42％44％46％48％50％52％54％56％58％60％62％当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202256％58％60％62％64％66％68％70％72％74％76％78％80％82％84％当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0％当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202256％58％60％62％64％66％68％70％当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202259％60％61％62％63％64％65％66％67％68％69％70％71％72％当該団体値類似団体内平均値

児童館

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202248％50％52％54％56％58％60％62％64％66％68％70％当該団体値類似団体内平均値

公民館

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202254％56％58％60％62％64％66％68％70％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

公営住宅については、すべての施設で築２０年を超えており、平成２９年は有形固定資産減価償却率は類似団体を１７．２ポイント上回っている。また、一人当たり面積も低い水準である。今後の公営住宅棟長寿命化計画に基づき適正化を推進したい。学校施設については、平成２９年度有形固定資産減価償却率は類似団体を６．７ポイント上回っており、県・全国平均も上回っている。施設全体の老朽化が進む中で、学校施設の統廃合を含めた適正化計画の策定に着手すべく、関係各所と議論を開始したい。橋梁・トンネルについて、平成２９年度有形固定資産減価償却率は類似団体を１２．６ポイント下回っている。引き続き長寿命化計画に基づき適正化に取り組んでいく。認定こども園・幼稚園・保育所について、有形固定資産減価償却率は類似団体を３．７ポイント上回っている。今後、公共施設等総合管理計画を基に適正化に取り組んでいく。公民館については平成２７年度の一人当たり面積が類似団体平均を大幅に下回っているが、複合施設であること及び他の類型で同様の性質を持つ施設が存在することが影響している。

施設類型別ストック情報分析表②（2017年度）

図書館

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240％45％50％55％60％65％70％当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240％45％50％55％60％65％70％75％80％当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

0％当該団体値類似団体内平均値

市民会館

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202245％50％55％60％65％70％当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202242％44％46％48％50％52％54％56％58％60％62％64％66％68％70％当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202242％44％46％48％50％52％54％当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202230％35％40％45％50％55％60％当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202244％46％48％50％52％54％56％58％60％62％64％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

図書館については平成２９年度有形固定資産減価償却率は類似団体平均を２１．６ポイント上回っている。外壁や照明の修繕を行ったため、今後減価償却率は減少すると見込まれるが、引き続き長寿命化に取り組んでいく。体育館・プールについては平成２９年度有形固定資産減価償却率は類似団体平均を１４．８ポイント下回っている。これは平成２７～２８年にかけて大規模な修繕を行ったためであるが、今後も公共施設総合管理計画に基づき適正化に取り組んでいく。消防施設については平成２９年度有形固定資産減価償却率が類似団体平均を２０．８ポイント下回っているが、これは平成１４年度に建築した消防本部・消防署の耐用年数が３０年以上残存している影響が大きい。公共施設等総合管理計画に基づき長寿命化に取り組んでいく。庁舎については平成２９年度有形固定資産減価償却率が類似団体平均を１５．１ポイント下回っているが、これは平成２４年度に市役所本庁舎の耐震補強・大規模改修を実施したことによるものである。

財務書類に関する情報①（2017年度）

資産合計

2014201520162017201820192020202185,000百万円90,000百万円95,000百万円100,000百万円105,000百万円110,000百万円115,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

2014201520162017201820192020202122,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円38,000百万円40,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

一般会計等においては、資産総額が前年度末から1,194百万円の減少(△1.4%)となった。金額の変動が大きいものは基金であり前年度末から565百万円の減少となっている。近年財政調整基金の繰入によって歳入を確保している状況にある。財政調整基金の繰入額はH27:781百万円→H28:684百万円→H29:838百万円となっており資産の減少の一因となっている。また、資産総額のうち有形固定資産の割合が88.3%となっているが、これらの資産は将来の維持管理・更新等の)支出を伴うものであることから、公共施設等総合管理計画に基づき、施設の集約化・複合化を進めるなど公共施設等の適正管理に努めていきたい。また、全体会計における資産の合計は108,078百万円で、その内訳の大半は固定資産の98,900百万円である。固定資産のうち、事業用資産が36,700百万円、インフラ資産が56,500百万円で一般会計等の構成比率と比較するとインフラ資産の割合が高くなっている。これは下水道特別会計や水道事業などインフラ資産に特化した会計を含むための影響である。さらに連結会計における資産の合計は109,584百万円であるが、これは裾野市長泉町衛生施設組合や富士山南東消防組合等の資産を含むためである。

純経常行政コスト

2014201520162017201820192020202114,000百万円16,000百万円18,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

2014201520162017201820192020202114,000百万円16,000百万円18,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計等においては、経常費用は18,126百万円となり、前年度から797百万円の減少となった。ただし、業務費用の方が移転費用よりも多く、最も金額が大きいのは減価償却費や維持補修費を含む物件費等(6,596百万円、前年度比+82百万円)であり、経常費用の36.4%を占めている。また、補助金等も2,461百万円と経常費用の13.6%を占めており、今後更なる見直しに努める。ただし、人件費に関しては、H29に一般職の給与体系を独自で見直し、給与水準を平均で2.7%引き下げている。そのため、人件費はH28:3,927百万円→H29:3,219百万円と前年から708百万円の減少となっている。また、全体会計の経常費用の内訳は補助金等が41.4%、次いで物件費等の28.5%が多くの割合を占める。全体会計では、国民健康保険特別会計や介護保険特別会計等の特別な業務を主とする会計を含むことにより、一般会計等の構成比率と大きく異なってくる。しかし、全体会計の経年比較では大きな変化には至っていないと見受けられる。一方、連結会計の経常費用については、連結対象先の業務内容の影響もあり、補助金等が29.5%と大きな割合を占める。次いで、社会保障給付が26.7%となっているが、これは当年度は後期高齢者広域連合の科目で入替があったため、割合が高くなっている。

本年度差額

20142015201620172018201920202021-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

2014201520162017201820192020202162,000百万円64,000百万円66,000百万円68,000百万円70,000百万円72,000百万円74,000百万円76,000百万円78,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

20142015201620172018201920202021-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等においては、税収等の財源(15,733百万円)が純行政コスト(16,857百万円)を下回っており、本年度差額は△1,124百万円となり、純資産残高は1,122百万円の減少となった。税収等の財源について経年で比較していくと、H27:17,125百万円→H28:16,383百万円→H29:15,733百万円と減少傾向にあり、合わせて市税の収入額を比較していくとH27:11,075百万円→H28:10,895百万円→H29:10,385百万円と同程度の減少傾向にある。税収等の財源と純行政コストを比較し、純行政コストが上回る場合、次世代へ「負担額」を先送りしたこととなるため、今後も行財政構造改革を推進し、純行政コストの根幹となる歳出構造を見直し、持続可能な行政運営に努めたい。全体会計でも税収等の財源(24,146百万円)が純行政コスト(24,610百万円)を下回っており、差額は△464百万円、連結会計においても、税収等の財源(28,173百万円)が純行政コスト(28,623百万円)を下回っており、差額は△451百万円となっている。一般会計等と同様に、全体会計・連結会計においても次世代へ「負担額」を先送りしている状況にある。

業務活動収支

201420152016201720182019202020211,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円4,000百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

20142015201620172018201920202021-3,200百万円-3,000百万円-2,800百万円-2,600百万円-2,400百万円-2,200百万円-2,000百万円-1,800百万円-1,600百万円-1,400百万円-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

20142015201620172018201920202021-1,400百万円-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円200百万円400百万円600百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等においては、業務活動収支は943百万円、投資活動収支は△520百万円となっている。財務活動収支については、地方債の発行額と地方債償還支出の差額が、△360百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から62百万円増加し、669百万円となった。しかし、H29においては収入の一部を減収補てん債409百万円の発行で対応しており、依然地方債の発行と基金の取崩によって行政活動に必要な資金を確保している状況である。そのため、今後においても行財政構造改革を更に推進する必要がある。一方、基礎的財政収支は一般会計等では623百万円の黒字となっているため、今後も継続的な維持に努めたい。さらに、全体会計の基礎的財政収支も1,085百万円の黒字である。これは水道事業、下水道特別会計ともに黒字であることが要因となっており一般会計等と比較すると約462百万円の増額となる。また、連結会計においても1,404百万円の黒字となっている。こちらについては土地開発公社が黒字の要因となっており、全体会計からさらに約319百万円の増額となっている。全体会計・連結会計ともに今後も継続的な黒字になるよう努めたい。

財務書類に関する情報②（2017年度）

①住民一人当たり資産額（万円）

20142015201620172018201920202021164万円166万円168万円170万円172万円174万円176万円178万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率（年）

201420152016201720182019202020212.8年3年3.2年3.4年3.6年3.8年4年4.2年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率（％）

2014201520162017201820192020202153％54％55％56％57％58％59％60％61％62％63％当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

住民一人当たりの資産額は、年々減少傾向にある。資産減少の内訳においては、有形固定資産で49%、残りは財政調整基金などの流動資産で、ほぼ同率で減少し資産の取崩が見受けられる状況である。特に財政調整基金については取崩額を抑制するため、R元年度から行財政構造改革に着手している。また、歳入額対資産比率については類似団体平均を少し上回る結果となった。前年度との比較においては歳入額対資産比率は0.24年増加することとなった。さらに有形固定資産減価償却率は年々上昇傾向にあり、当年度は減価償却費は約2,440百万円となった。償却資産全体を捉えた金額であるが、施設やインフラの老朽化は毎年進行するものとして認識し、施設等の管理の適正化に努めていきたい。

④純資産比率（％）

2014201520162017201820192020202170％70.5％71％71.5％72％72.5％73％73.5％74％当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率（％）

2014201520162017201820192020202115％15.5％16％16.5％17％17.5％18％当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

純資産比率は当年度若干減少している。これは機材等のリースに係る経費を負債として新たに計上したことにより、負債割合が増えたものである。また、社会資本等形成に係る将来世代の負担の程度を示す将来世代負担比率は近年横ばいで推移している。これは類似団体と比較しても同程度の値になっている。今後、東名高速道路の跨道橋撤去をはじめとするインフラ資産の維持・工事のため地方債の発行を見込んでいるが、エ事の増加に比例し地方債の発行も増加するため、今後の工事計画によっては数値の変動が見込まれる。経年の数値と大きな乖離が生じないよう施設計画の適正化及び実施時期の平準化に努めていきたい。

⑥住民一人当たり行政コスト（万円）

2014201520162017201820192020202132万円34万円36万円38万円40万円42万円44万円46万円48万円50万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

住民一人当たりの行政コストは年度によって増減している。平成27年度からの増加には純行政コストのマイナス要因となる経常収益(H27:1,529百万円→H29:1,278百万円)の減少が主に影響している。人件費等についてはH29に職員の給与体系見直しを実施しコストの抑制に努めている。ただし人口が減少傾向にあるため、今後もコストの見直しが課題である。一方、類似団体と比較すると低い数値であるが、今後乖離が見受けられるようなら、物件費等の行政コストを見直していきたい。

⑦住民一人当たり負債額（万円）

2014201520162017201820192020202143万円44万円45万円46万円47万円48万円49万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支（百万円）

20142015201620172018201920202021-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

住民一人当たりの負債額は増加している。負債の中で地方債の額は前年比△385百万円と堅調に減少させているが、機材の入替に係るリース負債を新たに盛り込んだため、前年度より増加となっている。また、基礎的財政収支はH29は黒字(H28:△13→H29:93)に転じている。基礎的財政収支は当該年度の政策により増減するもので、大きな施設を建設する場合は、極端な増になってしまうものである。一方、財務活動収支に関しても借入額よりも償還額が多く、堅調な収支となっているため、今後も適正な財政運営に努めたい。

⑨受益者負担比率（％）

201420152016201720182019202020213％3.5％4％4.5％5％5.5％6％6.5％7％当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

受益者負担の割合は類似団体と比較しても高い数値となっている。分子である経常収益は前年度から594百万円減少しているが、これは富士山南東消防組合からの一時的な収益が影響している。近年経常収益が高い傾向(H27:1,529百万円、H28:1,872百万円、H29:1,278百万円)にあるが、平成31年3月に策定した「使用料の適正化に関する基本方針」に従い、受益者負担をより健全なものにしていくよう努める。

類似団体【Ⅱ－２】

江差町 洞爺湖町 弟子屈町 宮古市 北上市 気仙沼市 大郷町 大館市 小坂町 五城目町 八郎潟町 米沢市 白河市 南相馬市 鹿嶋市 鹿沼市 館林市 渋川市 藤岡市 安中市 みどり市 長野原町 草津町 行田市 秩父市 東松山市 羽生市 幸手市 横瀬町 長瀞町 君津市 袖ケ浦市 睦沢町 長柄町 長南町 大多喜町 御宿町 鋸南町 羽村市 奥多摩町 大島町 八丈町 綾瀬市 真鶴町 三条市 柏崎市 新発田市 燕市 五泉市 湯沢町 南砺市 加賀市 穴水町 鯖江市 越前市 坂井市 美浜町 おおい町 山中湖村 岡谷市 諏訪市 茅野市 塩尻市 千曲市 池田町 白馬村 関市 中津川市 羽島市 恵那市 美濃加茂市 土岐市 可児市 瑞穂市 島田市 袋井市 裾野市 湖西市 河津町 南伊豆町 松崎町 西伊豆町 津島市 碧南市 蒲郡市 犬山市 常滑市 江南市 大府市 知多市 知立市 豊明市 清須市 北名古屋市 みよし市 あま市 名張市 亀山市 伊賀市 大台町 近江八幡市 守山市 栗東市 甲賀市 湖南市 高島市 柏原市 田尻町 千早赤阪村 三木市 高砂市 丹波市 たつの市 安堵町 川西町 三宅町 高取町 明日香村 吉野町 下市町 海南市 美浜町 日高町 三朝町 津和野町 玉野市 笠岡市 奈義町 三原市 安芸太田町 下松市 光市 山陽小野田市 美波町 つるぎ町 坂出市 さぬき市 琴平町 四国中央市 越知町 日高村 直方市 行橋市 久山町 小竹町 添田町 糸田町 大任町 伊万里市 上峰町 大町町 江北町 小国町 嘉島町 苓北町 日向市 薩摩川内市 瀬戸内町 龍郷町 宜野座村