多賀町

団体

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地方公営企業の一覧

末端給水事業 公共下水道 特定環境保全公共下水道 農業集落排水


収録データの年度

2023年度 2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度 2012年度 2011年度

人口の推移

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220237,300人7,400人7,500人7,600人7,700人7,800人7,900人8,000人8,100人8,200人住民基本台帳人口住民基本台帳人口 うち日本人国勢調査人口

財政比較分析表(2017年度)

財政力

財政力指数の分析欄

歳入における町税の割合は、35.3%となっており、自主財源は54%を占めている。工業団地や大手企業の立地もあり、法人税や事業所にかかる固定資産税の依存が高く、国内外の経済情勢にも左右されるが、類似団体と比較して高水準にある。税全体の徴収率は99%台を維持しており、今後も適正な課税と徴収率の維持向上に努め、歳入を確保する。また、普通建設事業については地方債発行額を償還額以内に抑制し、計画的な地方債発行に努め、財政の健全化を図る。

類似団体内順位:7/79
200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.350.40.450.50.550.60.650.70.75当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

物件費の抑制や維持補修費の減少による数値の減少はあったが、大手企業の業績不振や前年度の法人税増からの反動減が大きく、91.9%と前年から7.3P悪化することとなった。公共施設の維持補修費や運営経費等が増加傾向にあるが、引き続き税収入を確保しつつ、計画的な地方債の発行、人件費の抑制、施設管理経費等の抑制に努め、経常経費の削減を図る。

類似団体内順位:65/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380%82%84%86%88%90%92%当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

前年度と比較すると減少しているものの、全国および県平均と比較して高い水準にある。物件費および維持補修費については前年度から減少しているが、人件費については、人事勧告の影響もあり増加した。人口規模に比して公共施設が比較的多いことが数値を高止まりさせている主要因であるが、引き続き職員定数管理を適正に行うとともに、臨時職員の適正配置、委託業務の見直し、施設の合理化や維持経費の削減に取り組む。

類似団体内順位:40/79
20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準(国との比較)

ラスパイレス指数の分析欄

類似団体と比較すると0.1ポイント下回っているが、職員の年齢構成の偏りが要因のひとつである。国の人事院勧告に準拠した給与改定を行っており、地域手当や特別手当等も支給していないが、人事評価実施や適正な定数管理を行うとともに、適正な人員配置、効率的な事務の推進を図り、人件費の削減に努める。【平成29年度については、国の調査結果が未公表のため一部前年度の数値を基に算定されています。】

類似団体内順位:38/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202392949698100102104106当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

人口は減少傾向であり、類似団体と比較しても高い数値となっている。今後の人口動向や住民サービスの充実・維持に加え、公共施設の運営では、図書館、博物館といった施設も抱えていることから、当面は13人前後の数値となる。職員定数管理を適正に行うとともに、事務事業の見直しを随時行い、職員数の合理化を図る。【平成29年度については、国の調査結果が未公表のため一部前年度の数値を基に算定されています。】

類似団体内順位:58/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202311.8人12人12.2人12.4人12.6人12.8人13人13.2人13.4人13.6人13.8人14人14.2人当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

税収が収入全体の35.3%となっており、徴収率も99%台を維持するなど、経常一般財源が多いことが比率を下げる要因のひとつとなっているが、継続して実施している道路整備事業や緊急防災減災事業にかかる元金償還の開始により、昨年度より比率は増加している。今後、公共施設の老朽化対策に加え、上水道施設の老朽化による特別会計への繰出増加、一事務組合への公債費支出の増加が見込まれることから、公債費抑制のため、事業規模縮小など、計画的な地方債発行に努め、長期的に健全財政が維持できるよう財政運営を行う。

類似団体内順位:27/79
200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233%4%5%6%7%8%9%10%11%12%13%14%15%16%当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

減債基金を取り崩して繰上償還を実施したが、前年度からの繰越事業に係る地方債発行もあり、償還額以上に地方債を発行し、比率が増加した。今後、公共施設の老朽化対策や道路整備事業等の公債費に加え、上水道施設の老朽化による特別会計への繰出増加、一部事務組合への公債費支出の増加も見込まれる。また、中央公民館建設にかかる特定目的基金が事業完了に伴い縮小することから、数値はさらに増加することとなる。公債費抑制のため、事業規模縮小など、計画的な地方債発行に努め、長期的に健全財政が維持できるよう財政運営を行う。

類似団体内順位:63/79
200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2017年度)

人件費

人件費の分析欄

類似団体と比較して1.0ポイント高い水準であり、前年度と比較して2.2ポイント高くなっている。人事院勧告に伴う増があったが、地域手当や特別手当等の支給は行っていない。今後においては、適正な定数管理を行うとともに、適正な人員配置、効率的な事務の推進を図り、人件費の削減に努める。

類似団体内順位:44/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202322%23%24%25%26%27%28%29%当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

類似団体と比較して6.1P高い水準であり、前年度と比較して1.0P高くなっている。光熱水費等の需要費等の削減を行い、物件費自体は前年度から抑制できているが、税収減による経常一般財源の減少が大きく、数値を上昇させる要因となった。体育館、図書館や博物館等の社会教育施設をはじめ、人口規模と比較して多数の公共施設を抱えていることから、施設の合理化を進めるとともに、より一層維持管理経費をの削減に努める。

類似団体内順位:75/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202311%12%13%14%15%16%17%18%19%20%21%22%当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

類似団体比較して1.3ポイント低い水準であり、前年度と比較して0.6ポイント高くなっている。国の臨時福給付金分の減少はあるが、町単独実施としては必要分を給付している。児童手当や福祉医療扶助は減少したが、介護給付費の増加が大きく、数値上昇の要因となっている。介護事業と保健事業の連携を推進し、給付が必要な人数の減少を図り、数値上昇の抑制を図る。

類似団体内順位:20/79
200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232%2.5%3%3.5%4%4.5%当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

類似団体と比較して2.0ポイント低い水準である。下水道事業、農業集落排水事業の各特別会計および社会保障関係経費にかかる特別会計への繰出金は、今後も増加する傾向にあることから、さらなる経常経費の削減に努める。

類似団体内順位:30/79
200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239%9.5%10%10.5%11%11.5%12%12.5%13%13.5%14%14.5%15%当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

類似団体と比較して0.8ポイント高い水準であり、前年度と比較して1.0ポイント高くなっている。公共交通の確保や医療分野等の必要な支出に加え、人口減少対策として、集落づくりや定住・移住支援を充実させており、今後も必要な経費を見極めながら事業を実施していく。また、個人や団体への補助、助成事業については、見直しを継続し、支出の軽減・適正化を図る。

類似団体内順位:46/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202312%13%14%15%16%17%18%19%当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

類似団体と比較して0.4P高い水準であり、前年度と比較して2.5P高くなっている。継続して実施している道路整備事業や緊急防災減災事業にかかる元金償還の開始により、昨年度より比率は増加した。今後、道路整備事業に加え、公共施設の老朽化対策、上水道施設の老朽化による特別会計への繰出増加、一事務組合への公債費支出の増加が見込まれるが、償還額を超える地方債を発行しないよう、計画的な地方債の発行に努める。

類似団体内順位:48/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202313%14%15%16%17%18%19%20%当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

類似団体と比較して4.6ポイント高い水準であり、前年度と比較して4.8ポイント高くなっている。人件費および扶助費は増加したが、物件費および維持補修費が減少し、公債費を除く経常充当一般財源は前年度とほぼ同じである。数値上昇の要因は、税収減による経常一般財源の減少である。類似団体と比較して高い水準にあることから、事務事業の見直し等行財政改革の取り組みを進め、経常経費の削減に努める。

類似団体内順位:60/79
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202364%66%68%70%72%74%76%当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2017年度)

議会費

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239,000円9,200円9,400円9,600円9,800円10,000円10,200円10,400円10,600円10,800円11,000円当該団体値類似団体内平均値

労働費

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202316,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円1,600円当該団体値類似団体内平均値

総務費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202325,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

民生費

20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202335,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

民生費については、住民一人当たり161,489円となっており、類似団体と比較して高い水準であり、増加傾向にもある。これは、子育て支援対策として、育児負担軽減のための支援策を充実させているほか、認定こども園の整備を実施したことによる。教育費については、住民一人当たり139,507円となっており、類似団体と比較して高い水準である。前年度から増加している要因は、新中央公民館の建設事業にかかる経費が増加していることであるが、水準が高い要因としては、社会教育分野における体育館等の公共施設を多く抱えていることに加え、図書館、博物館を運営していることである。今後、公共施設等総合管理計画に基づく個別管理計画を策定し、施設の合理化・長寿命化を推進するとともに、運営・収入の見直しや維持管理経費の更なる削減に取り組み、経費の縮減に努める。

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2017年度)

人件費

20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023100,000円105,000円110,000円115,000円120,000円125,000円130,000円135,000円140,000円145,000円150,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円当該団体値類似団体内平均値

物件費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202390,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202370,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち新規整備)

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち更新整備)

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円20,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

歳出決算総額では、住民一人当たり670,516円となっている。主な構成項目である物件費では、住民一人当たり113,965円となっており、類似団体と比較して高い数値となっている。前年度からは除雪経費の縮小により、減少しているが、育児休暇取得職員の代替臨時職員の配置に伴う臨時職員賃金が類似団体よりも多く、数値が高い要因となっている。普通建設事業費では、住民一人当たり149,087円となっており、類似団体と比較して高い数値となっている。これは、継続して実施している道路整備事業や橋梁長寿命化事業に加え、新中央公民館建設事業、太陽光発電設備整備事業および認定こども園整備事業を実施したことから、数値が上昇することとなった。公債費では、住民一人当たり85,167円となっており、類似団体と比較して高い数値となっており、また、前年度から増加している。これは、継続して実施している道路整備事業や緊急防災減災事業にかかる元金償還が開始したことから、数値が上昇することとなった。

実質収支比率等に係る経年分析(2017年度)

20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-10%-5%0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%50%財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

老朽化を迎える公共施設の修繕等の経費の財源とするため、積立を行ってきているが、平成29年度は災害対応のための基金の取り崩しを行い、財政調整基金残高は減少した。実質収支については、適切な財源の確保と歳出の精査により、黒字を維持しているが、平成27年度については前年度の数値が大きかったため赤字となった。引き続き、事務事業の見直し等行財政改革を推進し、健全な行財政運営に努める。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2017年度)

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%5%10%15%20%25%30%35%その他会計(赤字)その他会計(黒字)びわ湖東部中核工業団地公共緑地維持管理特別会計一般会計下水道事業会計下水道事業特別会計介護保険事業特別会計国民健康保険特別会計工業団地造成事業特別会計後期高齢者医療事業特別会計水道事業会計育英事業特別会計農業集落排水事業特別会計

分析欄

すべての会計で赤字が発生せず、健全財政が維持できている。今後においても各特別会計での定期的な使用料や保険料の見直しを行うとともに、収納率の向上に努め、計画的な事業執行に努める。また、水道事業会計においては、施設の老朽化対策が喫緊の課題となっていることから、料金改定を含めた中長期における事業・財政計画を策定し、安定した事業運営を図る。

実質公債費比率(分子)の構造(2017年度)

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

普通会計においては、算入公債費の割合も高いことから、実質公債費比率は低い水準で推移しているが、公営企業債に対する繰出額は増加傾向にあり、また普通会計における償還額も増加が見込まれ、加えて一部事務組合分についても今後増加が見込まれることから、地方債の発行については、計画的に行い、健全な財政運営に努める。

分析欄:減債基金

将来負担比率(分子)の構造(2017年度)

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円1,000百万円2,000百万円3,000百万円4,000百万円5,000百万円6,000百万円7,000百万円8,000百万円9,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

地方債残高は、道路整備事業や橋梁長寿命化事業を継続して実施していることに加え、教育施設の充実や更新により増加傾向にある。また、充当可能基金は、公共施設の更新に伴う積立額が大きく比率を下げる要因となっているが、事業の進捗に伴い取り崩すこととなり、大きく減少することが見込まれる。今後、一部事務組合を含む公共施設の更新・改修事業、水道事業への公債費繰出の増加のほか、特定目的基金の取り崩しに伴う充当可能基金の減少を迎えるため、将来負担比率の増加は避けられない。財政状況によっては繰上償還を行うなど、公債費の縮減に努めるとともに、地方債の計画的な発行に努める。

基金残高に係る経年分析(2017年度)

基金残高合計

基金全体

(増減理由)7月豪雨や台風21号など災害対応等で財政調整基金で1億円の取り崩し、繰上償還実施のため減債基金で1億8,394万円の取り崩し、また、新中央公民館建設事業の進捗に伴い、中央公民館建設基金で2億435万円を取り崩したこと等により、基金全体としては4.1億円の減となった。(今後の方針)中央公民館建設基金については、事業の完了に伴い全額を取り崩すこととなり、基金全体の減の主な要因となる予定だが、公共施設等の大規模な修繕および改修に要する資金を積み立てるため、新たに設置した公共施設等維持管理基金への積み立てを行っていくことを予定している。

200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,700百万円1,800百万円1,900百万円2,000百万円2,100百万円2,200百万円2,300百万円2,400百万円2,500百万円2,600百万円2,700百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

(増減理由)7月豪雨や台風21号など、災害発生に伴う対応経費等で1億円の取り崩しを行った。(今後の方針)財政調整基金の残高は、標準財政規模の20%を基準としているが、現在高は災害対応や公共施設の修繕対応分を積み増している状況である。公共施設の修繕対応分については、特定目的基金を設置したことから、今後は7億円程度まで減少させる見込み。

20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023900百万円1,000百万円1,100百万円1,200百万円1,300百万円1,400百万円1,500百万円当該団体値

減債基金

減債基金

(増減理由)公債費の縮減のため、利率の高い地方債について繰上償還を行うため、1億8,394万円を取り崩したことによる減少。(今後の方針)財政状況により積立を行い、利率の高い地方債について繰上償還を行う。

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340百万円60百万円80百万円100百万円120百万円140百万円160百万円180百万円200百万円220百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

(基金の使途)中央公民館建設基金:新中央公民館の建設びわ湖東部中核工業団地公共緑地維持管理基金:びわ湖東部中核工業団地の公共緑地の維持管理社会福祉基金:子育て支援、医療費無料化等社会福祉の向上施策の推進(増減理由)中央公民館建設基金:新中央公民館建設事業の財源として、2,675万円を積み立てた一方、事業の進捗に伴い2億435万円を充当したことにより減少社会福祉基金:小中学生医療費、新入学生通学助成、育児支援助成分1,542万円を充当したことにより減少(今後の方針)中央公民館建設基金:31年度に事業が完了予定であり、31年度においては全額を取り崩す予定社会福祉基金:毎年度1,500万円程度が必要であり、基金が枯渇しないよう財政状況に応じ積み立てる予定

20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023600百万円700百万円800百万円900百万円1,000百万円1,100百万円1,200百万円1,300百万円1,400百万円1,500百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2017年度)

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

平成27年度における有形固定資産減価償却率は、類似団体平均を下回っているが、多くの施設が今後更新時期を迎え、数値の上昇が見込まれる。公共施設等総合管理計画に基づく個別施設計画の策定を進め、計画に基づいた施設の維持管理、更新等を適切に進めていく必要がある。

類似団体内順位:'NULL'
2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202346%48%50%52%54%56%58%60%62%64%66%68%当該団体値類似団体内平均値

(参考)債務償還比率

債務償還比率の分析欄

類似団体内順位:'NULL'
20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023300%350%400%450%500%550%600%650%700%750%800%850%当該団体値類似団体内平均値

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

平成27年度における有形固定資産減価償却率は、類似団体平均を下回っているが、将来負担比率は道路整備事業等の実施による地方債の新規発行が続いていることから、類似団体平均を大きく上回っている。将来負担比率については、公共施設の更新に伴う特別目的基金の取り崩しの影響により、今後上昇することとなるが、公共施設等総合管理計画に基づき、今後、老朽化対策に取り組んでいく必要がある。

47.9%48.1%48.9%49.5%51.9%53.4%56.1%20%25%30%35%40%45%50%55%60%65%70%75%有形固定資産減価償却率

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

実質公債費比率は、類似団体平均と比較して低い水準にあるが、将来負担比率については、類似団体平均を比較して高い水準にある。、施設の老朽化に伴う事業や子育て施設整備事業の実施など、平成29年度の地方債発行額が大きく増加し、両数値を悪化させる要因となったほか、公営企業等繰入見込額についても、水道事業における施設更新に伴う公債費負担が増加していることから、指標を悪化させる要因となった。さらに、充当可能基金についても、財政調整基金の取崩し、繰上償還に伴う減債基金の取崩し、中央公民館建設工事着手に伴う基金取崩しがあり、大きく減少した結果、指標を悪化させる要因となった。今後、一部事務組合においても施設更新時期がひかえており、新たな公債費負担が生じ、将来負担比率、実質公債費比率ともに上昇が見込まれることから、償還額を超える地方債の発行を行わないよう、計画的な地方債の発行に努めていく。

4%6.6%7.1%7.2%7.3%7.4%7.7%20%25%30%35%40%45%50%55%60%65%70%75%公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①(2017年度)

道路

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330%35%40%45%50%55%60%65%70%当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%52%54%56%58%60%62%64%当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

0%当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0%当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202344%46%48%50%52%54%56%当該団体値類似団体内平均値

学校施設

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%当該団体値類似団体内平均値

児童館

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320%30%40%50%60%70%80%90%当該団体値類似団体内平均値

公民館

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320%30%40%50%60%70%80%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

類似団体平均と比較して、特に有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、学校施設、児童館、公民館であり、特に低くなっている施設は、道路、橋梁である。学校施設については、老朽化による更新時期を迎えており、個別施設管理計画の策定に基づき、適正な維持管理、更新を進める必要がある。児童館、公民館については、建て替え事業が完了を迎えるが、建て替え後においても維持管理経費の節減に留意していく。道路、橋梁については、国庫交付金を活用に計画的に事業を進めており、有形固定資産減価償却率は類似団体平均より低くなっている。今後においても、計画的な事業推進が必要であるほか、地方債発行の抑制の観点から年度毎の事業費の縮減にも努める。

施設類型別ストック情報分析表②(2017年度)

図書館

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202334%36%38%40%42%44%46%48%50%当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202366%68%70%72%74%76%78%80%82%84%86%88%当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202336%38%40%42%44%46%48%50%52%54%56%58%60%62%当該団体値類似団体内平均値

市民会館

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202336%38%40%42%44%46%48%50%52%54%56%58%60%当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340%45%50%55%60%65%70%75%当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345%50%55%60%65%70%75%80%当該団体値類似団体内平均値

消防施設

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202325%30%35%40%45%50%55%60%65%70%当該団体値類似団体内平均値

庁舎

2007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202354%56%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%78%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

類似団体平均と比較して、特に有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、保健センターであり、特に低くなっている施設は、消防施設である。保健センターについては、これまでに浴室施設の利用停止を行うなど、維持管理費の低減に努めてきたが、大規模修繕が必要となるなど老朽化が進んでおり、その対応が必要となっている。消防施設については、山間地域における消防センターの整備を実施したが、維持管理費の節減に留意していく必要がある。また、一人当たり面積において、図書館では類似団体を大きく上回っており、維持管理費の低減に努める必要がある。

財務書類に関する情報①(2016年度)

資産合計

201520162017201820192020202116,000百万円18,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

20152016201720182019202020216,000百万円7,000百万円8,000百万円9,000百万円10,000百万円11,000百万円12,000百万円13,000百万円14,000百万円15,000百万円16,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

純経常行政コスト

20152016201720182019202020213,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

20152016201720182019202020213,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

本年度差額

2015201620172018201920202021-200百万円-100百万円0百万円100百万円200百万円300百万円400百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201520162017201820192020202110,500百万円11,000百万円11,500百万円12,000百万円12,500百万円13,000百万円13,500百万円14,000百万円14,500百万円15,000百万円15,500百万円16,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

2015201620172018201920202021-500百万円-400百万円-300百万円-200百万円-100百万円0百万円100百万円200百万円300百万円400百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

業務活動収支

2015201620172018201920202021100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円1,000百万円1,100百万円1,200百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

2015201620172018201920202021-800百万円-700百万円-600百万円-500百万円-400百万円-300百万円-200百万円-100百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

2015201620172018201920202021-350百万円-300百万円-250百万円-200百万円-150百万円-100百万円-50百万円0百万円50百万円100百万円150百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

財務書類に関する情報②(2015年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

2015201620172018201920202021220万円240万円260万円280万円300万円320万円340万円360万円380万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率(年)

20152016201720182019202020212.8年3年3.2年3.4年3.6年3.8年4年4.2年4.4年4.6年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率(%)

201520162017201820192020202148%50%52%54%56%58%60%62%64%当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

④純資産比率(%)

201520162017201820192020202162%63%64%65%66%67%68%69%70%71%72%73%74%当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率(%)

201520162017201820192020202116.5%17%17.5%18%18.5%19%19.5%当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

201520162017201820192020202150万円55万円60万円65万円70万円75万円80万円85万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

⑦住民一人当たり負債額(万円)

201520162017201820192020202181万円82万円83万円84万円85万円86万円87万円88万円89万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支(百万円)

2015201620172018201920202021-600百万円-500百万円-400百万円-300百万円-200百万円-100百万円0百万円100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

⑨受益者負担比率(%)

20152016201720182019202020215%5.2%5.4%5.6%5.8%6%6.2%6.4%6.6%6.8%7%7.2%7.4%7.6%7.8%8%当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況