寿都町

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地方公営企業の一覧

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収集されたデータの年度

2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度

指定団体等の指定状況

~~財政健全化等財源超過~~首都近畿中部過疎山振~~低開発~~指数表選定

人口の推移

産業構造

財政比較分析表（2018年度）

財政力

財政力指数の分析欄

人口減少や全国平均を上回る高齢化率（平成３０年度３９．６％）に加え、基幹産業である漁業の衰退による財政基盤が弱く、類似団体平均を下回っている。歳入確保対策としては、北海道と連携しての町税を中心とした滞納整理や町有財産の売払い及び水産多面的事業等の漁業振興対策を行っている。また、歳出抑制対策では人件費の抑制、事務事業の見直しなどを実施している。今後も継続して職員数の適正配置などによる人件費の抑制や投資的経費の削減などの歳出の見直しを行うとともに、税収などの徴収率向上対策を中心に歳入確保に努め、行財政の効率化を目指し、活力あるまちづくりを展開しつつ、財政基盤の強化を図る。

類似団体内順位：39/64

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

今後、福祉関係経費の増や町税・交付税の減などにより、比率は年々悪化することが予想される。今後とも、公債費の一部繰上償還を行ったり、事務事業の見直しを進めるとともに、適正な事業の運営及び計画的な財政運営を図ることで経常的経費の縮減に努める。

類似団体内順位：21/64

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

人件費及び物件費が類似団体よりも高く、経年的に増加傾向にあり、今後も退職者の急激な増加等により増加が見込まれている。将来的な人件費・物件費の増加を見越して、今後も継続的に事務事業の見直しや職員の適正配置を図ることで、人件費・物件費の抑制に努める。

類似団体内順位：26/64

給与水準（国との比較）

ラスパイレス指数の分析欄

経年的に見て、徐々に適正な給与水準が達成されつつある。しかし、依然平均を上回っている現状は改善されていない。今後とも、地域民間企業の平均給与状況を踏まえ、更なる給与の適正化に努める。

類似団体内順位：53/64

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

定年退職不補充等による新規採用抑制等により、職員の適正配置を図っているが、今後も事業の民間委託等による事務の効率化を推進する。

類似団体内順位：15/64

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

昨年度に対し実質公債費比率の増減はないが、類似団体や全国平均を大きく上回っている。今後は、中期財政見通しを基に、事業計画の整理や縮小を図り、緊急度・住民ニーズを的確に把握した事業を選択し、起債に頼ることのない財政運営に努める。

類似団体内順位：63/64

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

昨年よりも比率が２０．５％下がっているが、類似団体や全国平均を大きく上回っている。比率が下がった要因として、各種充当可能基金の増加等により減少となった。今後、公債費等義務的経費の削減を中心とする行財政改革を進めるとともに、新規事業の実施等について総点検を図り、後世への負担を少しでも軽減するよう財政の健全化を図る。

類似団体内順位：54/64

経常経費分析表（経常収支比率の分析）（2018年度）

人件費

人件費の分析欄

中期財政見通しに基づき新規採用の抑制を行っているが、類似団体平均を下回っている。今後も基本給の削減や新規採用の抑制を図り、人件費の適正化を図る。

類似団体内順位：7/64

物件費

物件費の分析欄

物件費に関しては、昨年度に対し減少している。今後も引き続き、事務事業の改善等物件費の抑制の徹底を図る。

類似団体内順位：14/64

扶助費

扶助費の分析欄

抑制は難しいながらも、適正な財政運営に努め、類似団体平均より下回る割合まで数値の適正化を図ることができた。今後も制度改正を見据えた中で検討を図る。

類似団体内順位：28/64

その他

その他の分析欄

中期財政計画に基づき適正な財政運営に努めた結果が表れ、この数年間を通じて類似団体平均を下回っている。今後も継続して収支の健全化を図り、適正な財政運営に努める。

類似団体内順位：10/64

補助費等

補助費等の分析欄

寿都町立寿都診療所の補助金が多大なため、抑制が難しく、昨年度よりも増加している。今後も類似団体平均の水準に近づけるよう努める。

類似団体内順位：56/64

公債費

公債費の分析欄

昨年度に比べ増加しており、類似団体平均よりも大きく上回っている。新規地方債発行の抑制を図るとともに、現在起債を発行している事業についても、必要度を見極め、将来への負担を少なくするためにも抑制を図る。

類似団体内順位：59/64

公債費以外

公債費以外の分析欄

「財政立て直し計画」に基づく財政運営の結果が表れ、類似団体平均を下回っている。今後とも、財政リスク軽減のため、継続して財政の適正化に努める。

類似団体内順位：4/64

目的別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2018年度）

議会費

労働費

消防費

諸支出金

総務費

農林水産業費

教育費

前年度繰上充用金

民生費

商工費

災害復旧費

衛生費

土木費

公債費

目的別歳出の分析欄

性質別と同様に、全体的に類似団体平均の水準と同等か上回っているものが多いため、中期財政見通しに基づく健全な財政運営に努める。

性質別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2018年度）

人件費

補助費等

災害復旧事業費

投資及び出資金

物件費

普通建設事業費

失業対策事業費

貸付金

維持補修費

普通建設事業費（うち新規整備）

公債費

繰出金

普通建設事業費（うち更新整備）

積立金

前年度繰上充用金

性質別歳出の分析欄

全体的に類似団体平均の水準と同等か上回っているものが多いため、「中期財政見通し」に基づく健全な財政運営に努める。

実質収支比率等に係る経年分析（2018年度）

分析欄

財政調整基金及び実質収支については、昨年度とほぼ横ばいであり、大きな変化は見られない。実質単年度収支の割合が上がっているが、今後は厳しい財政運営が予想されることから、税収等の財入確保に努めるとともに、継続的に事務事業の見直しを進め、経常経費の削減を中心に財政の健全化に努める。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析（2018年度）

分析欄

各会計とも黒字決算となっているが、一般会計から各会計への繰入金があるため、歳入制度の改正の検討も行い、各事業の歳入確保に努めるとともに、財政運営の適正化を図る。

実質公債費比率（分子）の構造（2018年度）

分析欄

実質公債費比率については、前年同額で推移しているが、今後増加する可能性が見込まれるため、事業の必要性を見極め、新規地方債の発行を抑制し、健全な財政運営に努める。

分析欄：減債基金

満期一括償還地方債がないため、該当なし。

将来負担比率（分子）の構造（2018年度）

分析欄

将来負担比率については、減少しているが、今後上昇する可能性が見込まれる。充当可能財源の確保はもとより、新規地方債の発行を抑制し、将来への負担を軽減するため、中期財政見通しに基づく健全な財政運営に努める。

基金残高に係る経年分析（2018年度）

基金残高合計

基金全体

（増減理由）減殺管理基金及び特定目的金が増加している。（今後の方針）健全な財政運営に努めるため、財政調整基金へ積立てを行っていく。

財政調整基金

（増減理由）財政調整基金については、大きな取崩しを行っていないため、増減は少ない。（今後の方針）財源不足や災害対応のため、財政状況を見ながら積立てを行う。

減債基金

（増減理由）繰上償還のために取崩しを行ったため、減少している。（今後の方針）今後も繰上償還に向けた積立てを行っていく。

その他特定目的基金

（基金の使途）子育て、少子化、高齢者対策やまちづくり推進事業などの目的に沿った施策へ取崩しを行う。（増減理由）ふるさと振興基金については、ふるさと応援寄附金事業が影響し、風力発電事業基金については、取崩し等の積立てのため増加している。（今後の方針）目的に合わせた施策を実施する場合に取崩しを行い、財政状況を見ながら積立てを行う。

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表（2018年度）

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産減価償却率は、類似団体平均値上回っており、今後限られた財源で更新していくため、施設の統廃合等や長寿命化を進めていく必要がある。

類似団体内順位：12/44

（参考）債務償還比率

債務償還比率の分析欄

債務償還比率は、類似団体を上回っており、今後地方債の発行について、事業の重要性を見極め、発行額を抑えるように努めていく必要がある。

類似団体内順位：41/64

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

類似団体や全国平均を大きく上回っている。後世への負担を少しでも軽減するよう財政の健全化を図るとともに、限られた財源で施設の更新等を行うため、統廃合や長寿命化を進めていく必要がある。

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

昨年度より将来負担比率は下がり実質公債費比率は増減がない。新規事業の実施等について総点検を図り、後世への負担を少しでも軽減するよう財政の健全化を図る。

施設類型別ストック情報分析表①（2018年度）

道路

橋りょう・トンネル

公営住宅

港湾・漁港

認定こども園・幼稚園・保育所

学校施設

児童館

公民館

施設情報の分析欄

道路、公営住宅、学校施設、認定こども園・幼稚園・保育所の有形固定資産減価償却率が類似団体を上回っている。今後年数の経過により維持補修費等が増えることが予想されるため、計画的な財政運営を図り、経費縮減に努める。

施設類型別ストック情報分析表②（2018年度）

図書館

体育館・プール

福祉施設

市民会館

一般廃棄物処理施設

保健センター・保健所

消防施設

庁舎

施設情報の分析欄

前年同様、体育館・プール、庁舎等有形固定資産減価償却率が類似団体を上回っている。今後年数の経過により維持補修費等が増えることが予想されるため、計画的な財政運営を図り、経費縮減に努める。

財務書類に関する情報①（2018年度）

資産合計

負債合計

1.資産・負債の状況

一般会計等においては、資産総額が16百万円の減少となった。資産総額のうち有形固定資産の割合が86.9%となっており、これらの資産は将来の支出を伴うものであることから、公共施設など総合管理計画に基づき、施設の集約化・複合化を進めるなど、公共施設等の適正管理に努める。

純経常行政コスト

純行政コスト

2.行政コストの状況

一般会計においては、経常費用は4,034百万円となり、前年度より減少した。ただし、行政費用の方が移転費用よりも多く、最も金額が大きいのは減価償却費や維持補修費を含む物件費等(1,878百万円)であり、純行政コストの49.8%を占めている。施設の集約化・複合化事業に着手するなど、公共施設等の適正管理に努めることにより、経費の縮減に努める。

本年度差額

本年度末純資産残高

本年度純資産変動額

3.純資産変動の状況

一般会計等においては、税収等の財源(3,952百万円)が純行政コスト(3,768百万円)を上回ったことから、本年度差額は184百万円となり、純資産残額は233百万円の増加となった。

業務活動収支

投資活動収支

財務活動収支

4.資金収支の状況

一般会計等においては、業務活動収支は566百万円であったが、投資活動収支については、橋本家保存整備事業等を行ったことから、295百万円となっている。財務活動収支については、地方債の発行額が地方債償還支出を下回ったことから、▲262百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から9百万円増加し、51百万円となった。

財務書類に関する情報②（2018年度）

①住民一人当たり資産額（万円）

②歳入額対資産比率（年）

③有形固定資産減価償却率（％）

1.資産の状況

住民一人当たり資産額が類似団体平均を大きく下回っているが、当町では他市町村より面積が小さく、宅地に比べ山林が多くを占めているため、資産形成額が小さいためである。資産合計については前年度より16百万円の減少となった。

④純資産比率（％）

⑤将来世代負担比率（％）

2.資産と負債の比率

将来世代負担比率は、類似団体平均を上回っており、新規に発行する地方債の抑制を行うなど、地方債残高を圧縮し、将来世代の負担の減少に努める。

⑥住民一人当たり行政コスト（万円）

3.行政コストの状況

住民一人当たりの行政コストは類似団体平均を上回っており、昨年度より値は下がったが高い状態である。減少の要因としては、業務費用の物件費等が前年に比べて減少したことが挙げられる。

⑦住民一人当たり負債額（万円）

⑧基礎的財政収支（百万円）

4.負債の状況

住民一人当たりの負債額は類似団体平均を上回っており、地方債の発行額の増加が要因と考えられる。今後地方債の繰り上げ償還を行うなど、地方債残額の縮小に努める。

⑨受益者負担比率（％）

5.受益者負担の状況

受益者負担比率は、類似団体平均を上回ってはいるものの平成29年度と比較して減少している。経常費用は昨年度と比較して若干減少したが、経常収益の部分で減少していることが影響していると考えられる。今後受益者負担比率を下げるため、受益者負担の適正化に努める。

類似団体【Ⅰ－２】

木古内町奥尻町寿都町黒松内町泊村神恵内村上砂川町上川町占冠村音威子府村大船渡市久慈市釜石市白石市角田市藤里町長井市本宮市檜枝岐村北塩原村広野町川内村葛尾村下妻市高萩市北茨城市潮来市桜川市つくばみらい市矢板市さくら市富岡市檜原村利島村新島村神津島村三宅村御蔵島村青ヶ島村小笠原村南足柄市清川村小千谷市加茂市見附市糸魚川市妙高市魚津市氷見市滑川市黒部市砺波市小矢部市舟橋村羽咋市かほく市能美市大野市勝山市あわら市富士吉田市都留市大月市中央市早川町小菅村丹波山村平谷村上松町王滝村小谷村野沢温泉村美濃市瑞浪市山県市飛騨市郡上市白川村高浜市岩倉市弥富市東栄町豊根村いなべ市野洲市米原市笠置町相生市赤穂市西脇市小野市加西市養父市朝来市宍粟市加東市御所市葛城市黒滝村天川村野迫川村十津川村下北山村上北山村高野町すさみ町太地町古座川町北山村日吉津村川本町美郷町海士町西ノ島町井原市備前市浅口市竹原市府中市大竹市上関町牟岐町松野町大川市豊前市赤村多久市武雄市臼杵市津久見市三島村大和村国頭村渡嘉敷村座間味村粟国村