久慈市

団体

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地方公営企業の一覧

末端給水事業 公共下水道 漁業集落排水


収録データの年度

📅2023年度 📅2022年度 📅2021年度 📅2020年度 📅2019年度 📅2018年度 📅2017年度 📅2016年度 📅2015年度 📅2014年度 📅2013年度 📅2012年度 📅2011年度 📅2010年度

人口の推移

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202331,000人32,000人33,000人34,000人35,000人36,000人37,000人38,000人39,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口 うち日本人国勢調査人口

財政比較分析表(2023年度)

財政力指数の分析欄

基準財政収入額は、令和4年度は前年度比1.6億円の増となったが、令和5年度は、対前年比で法人税割が0.4億円の減などにより前年度比0.4億円、0.9ポイントの減となった。財政力指数としては、前年度比±0ポイントとなっているが、今後も少子高齢化・労働人口の減少等の影響により、減少していくと見込まれる。また、当市は、将来負担比率の値が高いことから、投資的経費の抑制等、歳出の徹底的案見直しにより、行財政改革を進め、財政の健全化に努めていく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.360.380.40.420.440.460.480.50.520.540.560.580.6当該団体値類似団体内平均値

経常収支比率の分析欄

経常経費充当一般財源のうち、人件費が1.6億円、公債費が2.8億円の減となったが、物件費が1.2億円、補助費が0.7億円、維持補修費0.7億円の増となり、全体として2.8億円の増となった。一方、経常一般財源については、市税が前年度比0.1億円、地方交付税が0.8億円の増、全体でも0.8億円の増となり、経常収支比率は0.7ポイントの減となった。類似団体比較で3.1ポイント上回っており、今後も高い値で推移する見込まれる。そのため、投資的事業の計画的な実施により公債費を減少させるなど、経常経費の抑制を図っていく。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380%82%84%86%88%90%92%94%96%98%当該団体値類似団体内平均値

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

人件費は、前年度と比較し、任期の定めのない常用職員の基本給が0.7億円、その他手当てが0.3億円、会計年度任用職員(パートタイム)が0.4億円の増となり、人件費全体で1.1億円、3.3ポイントの増となった。また、物件費は、物価高騰の影響等により、対前年度比0.1億円、0.2ポイントの増となり、人口一人当たりの人件費・物件費等決算額も増額となった。類似団体と比較すると、13,050円下回ってはいるが、依然として高い値で推移している。これは人口規模に対する公共施設の数が多いことが主な要因と考えられる。公共施設の統廃合などにより効率的な施設運営を推進し、管理費の削減に努めていく。

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円200,000円210,000円220,000円当該団体値類似団体内平均値

ラスパイレス指数の分析欄

当市は、6級制を採用していることに加え、給与構造改革に伴う昇給抑制を実施していることがラスパイレス指数が、国等より低い原因になっていると考えられる。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202393949596979899100101102103104105当該団体値類似団体内平均値

人口1,000人当たり職員数の分析欄

前年度比較では0.19人増、類似団体との比較では1.27人下回っている。当市は面積が大きく、支所等に職員を配置することにより行政機能を維持してきた側面があるが、今後支所等のあり方について検討し、職員の適正配置に取り組んでいく。なお、市政改革プログラムや定員適正化計画に基づき職員を削減しており、令和3年度からは第4次定員適正化計画に基づき職員の適正配置を推進している。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238人8.5人9人9.5人10人10.5人11人当該団体値類似団体内平均値

実質公債費比率の分析欄

分子は、プライマリーバランスを堅持してきたことにより、元利償還金及び準元利償還金の額が前年度比2.2億円、7.2ポイントの減。一方、分母は、普通交付税額0.8億円の増、臨時財政対策債発行可能額0.8億円の減となり、3カ年平均の実質公債費比率は、前年度比0.3ポイントの減少となった。ただし、類似団体比較では、2.3ポイント上回っており、起債の新規発行につながる大型事業の計画については慎重に検討することとし、引き続きプライマリーバランスを堅持しながら、公債費を抑制していく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238%9%10%11%12%13%14%15%16%17%18%当該団体値類似団体内平均値

将来負担比率の分析欄

分子はプライマリーバランスを堅持していることにより、将来負担額が前年度比10.2億円、3.5ポイントの減となったが、充当可能財源等が13.9億円の減となり、分子全体で前年度比3.7億円、4.4ポイントの増となった。また、分母は標準財政規模、歳入公債費の減により、前年度比0.2億円、0.2ポイントの増となり、将来負担比率は前年度比3.6ポイントの増となった。依然として、類似団体比較で77.8ポイント上回っているため、起債の新規発行を要する大型事業等については計画的に実施することとし、財政の健全化を推進していく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%20%40%60%80%100%120%140%160%180%200%220%当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2023年度)

人件費の分析欄

人件費は、令和5年度は給与改定等の影響により、対前年度比較3.3ポイント、1.1億円の増となったが、一方、市税、普通交付税等の経常収入の増により、人件費の経常収支比率は22.3%となり、前年度比較1.4ポイントの減となった。類似団体比較では2.9ポイント下回っている。今後、歳入の減少が見込まれ、引き続き職員の適正配置や勤務時間の適正化に努めていく。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202322%23%24%25%26%27%28%29%当該団体値類似団体内平均値

物件費の分析欄

物件費は、前年度比1.0ポイントの増となり、類似団体比較でも3.6ポイント上回っている。主に物価高騰による委託料経費の増などが要因と捉えている。今後も財政運営の効率化のため、適正な規模の公共施設の保有に努め、指定管理制度への移行を推進していく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239%10%11%12%13%14%15%16%17%当該団体値類似団体内平均値

扶助費の分析欄

扶助費は、前年度比0.7ポイントの増となった。類似団体と比較すると1.7ポイント上回っている。人口減少の影響はあるものの、社会保障費について高止まりする見込みであり、今後においても対象者の範囲や給付の見直しなど、適正な支出に努めていく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220237%7.5%8%8.5%9%9.5%10%10.5%11%11.5%当該団体値類似団体内平均値

その他の分析欄

その他は、前年度比0.8ポイントの増となったが、主な要因としては、道路維持補修等のインフラの維持補修に係る経費が増加したこと、久慈広域連合介護保険負担金の増による繰出金の増が挙げられる。繰出金については、今後、人口規模に応じた予算規模になるように計画的に抑制していきたい。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234%6%8%10%12%14%16%当該団体値類似団体内平均値

補助費等の分析欄

補助費等は、新型コロナウイルス感染症対応関連経費の減少により、対前年度比1.0億円の減となったが、経常一般財源の充当額が0.7億円増となっていることから、補助費等の経常収支比率は15.4%、前年度比0.6ポイントの増となり、類似団体比較でも2.2ポイント上回った。一部事務組合の施設の老朽化対応による負担金の増大も予想されるため、適正な規模となるよう縮減に努めていく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238%9%10%11%12%13%14%15%16%当該団体値類似団体内平均値

公債費の分析欄

公債費は、プライマリーバランスを堅持していることにより、前年度比2.7億円の減となった。また、市税等の経常収入の増により、公債費の経常収支比率は20.4%となり、前年度比2.4ポイントの減となった。類似団体と比較すると1.1ポイント上回っている状況である。今後、久慈湊小学校移転改築事業や小屋畑川切替工事等の大型事業が予定されており、公債費の増加が見込まれることから、投資的事業については、計画的に実施していく必要がある。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202317%18%19%20%21%22%23%24%25%26%当該団体値類似団体内平均値

公債費以外の分析欄

全体の経常収支比率では類似団体を3.1ポイント上回っているが、公債費以外の経常収支比率は2.0ポイントとその差は小さくなっている。一方、公債費以外の経常収支比率は令和3年度まで類似団体を下回っていたが、令和4年度から逆転しており、経常収入の確保とともに、公債費以外の経費の増加についても抑制に努めていく必要がある。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202356%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2023年度)

議会費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234,400円4,600円4,800円5,000円5,200円5,400円5,600円5,800円6,000円6,200円6,400円6,600円当該団体値類似団体内平均値

労働費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円100円200円300円400円500円600円700円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5円0円5円10円15円20円25円30円35円40円45円50円55円当該団体値類似団体内平均値

民生費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円200,000円210,000円220,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円10,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202325,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円100,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

総務費は、「久慈広域道の駅整備事業」の完了により、対前年度比26.2ポイント、11.7億円の減の32.8億円となった。住民一人当たりでは106,175円となり、類似団体と比較して28,853円下回った。民生費は、物価高騰対応重点交付金を活用した給付事業等の影響により、対前年度比1.8億円、2.7ポイントの増の70.2億円となった。類似団体比較では1,519円上回っている。商工費は、交流促進センター整備事業や中小企業者への物価高騰対策事業の減少等の影響により、4.0億円、29.5ポイント減の9.6億円となったが、依然として類似団体と比較すると高い水準となっている。消防費は、久慈広域連合消防負担金が0.4億円の減となったが、消防ポンプ自動車整備事業0.9億円の増額等により、0.5億円、5.0ポイント増の10.7億円となった。また、類似団体比較では6,113円上回っている。消防費については、最大クラスの津波浸水想定への対策が急務となっており、今後も高い値で推移する事が予想されるため、事業の集中と選択に努め、財政の健全化を維持していく。教育費は、学校空調整備事業が完了したが、久慈湊小学校移転改築事業の本格化等の影響により2.3億円、10.7ポイント増の23.4億円となった。住民一人当たりのコストでは類似団体と比較し1,303円上回っている。

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2023年度)

人件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202365,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円100,000円105,000円110,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円10,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-1,000円0円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-2円0円2円4円6円8円10円12円14円16円18円20円22円24円26円28円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235,000円5,500円6,000円6,500円7,000円7,500円8,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち新規整備)

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202338,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円52,000円54,000円56,000円58,000円60,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち更新整備)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5円0円5円10円15円20円25円30円35円40円45円50円55円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

歳出総額は、久慈広域道の駅整備事業の完了の影響や公債費の減少により、前年度比10.8億円、4.7ポイントの減となった。普通建設事業費については、久慈広域道の駅整備事業の完了等により前年度比較8.4億円減少したことから、類似団体と比較し21,401円下回っている。また、補助費等は、新型コロナウイルス感染症対応事業費の減少による影響等により前年度比1.0億円の減となり、類似団体比較では、11,999円下回った。一方、一部事務組合の施設の老朽化対応による負担金の増大も予想されるため、適正な規模となるよう縮減に努めていく。扶助費については、物価高騰対応重点交付金による給付事業の影響により、1.8億円の増となり、人口一人当たりでも前年度比較8,205円の増、類似団体比較は18,932円上回っている。公債費は、前年度比2.7億円の減となり、人口一人当たりでは前年度比6,824円、8.3ポイントの減となった。久慈湊小学校移転改築事業や小屋畑川切替工事など大型の建設事業が予定されているため、今後も継続して計画的な市債の発行に努めていく。

実質収支比率等に係る経年分析(2023年度)

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-10%-5%0%5%10%15%20%25%30%財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

令和5年度は、市税収入は増加したものの、久慈湊小学校移転改築事業や指定管理費の増などにより、実質単年度収支は赤字になった。一方、実質収支は前年度繰越金等により黒字となっている。財政調整基金は、久慈湊小学校移転改築事業等の増により、歳入調整のため、取り崩したことから、前年度比1.86ポイント減少となった。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2023年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%5%10%15%20%25%30%その他会計(赤字)その他会計(黒字)一般会計介護サービス事業特別会計公共下水道事業会計公共下水道事業特別会計国民健康保険特別会計(事業勘定)国民健康保険特別会計(直営診療施設勘定)土地取得事業特別会計後期高齢者医療特別会計水道事業会計漁業集落排水事業会計漁業集落排水事業特別会計老人保健特別会計魚市場事業特別会計

分析欄

令和4年度からは、一般会計の実質単年度収支が赤字になったことに伴い、実質収支の黒字額も縮小したため、連結の黒字額についても縮小している。

実質公債費比率(分子)の構造(2023年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円4,000百万円一時借入金利子債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額積立不足額考慮算定額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

一般会計においては、プライマリーバランスを堅持していたことにより、元利償還金が減少傾向にある。しかし、久慈湊小学校移転改築事業や小屋畑川切替工事など大型事業が予定されており、今後実質公債費比率の増加が見込まれる。当市は、類似団体と比較して、公債費が高い値で推移しており、地方債の新規発行については慎重に検討していきたい。

分析欄:減債基金

該当なし

将来負担比率(分子)の構造(2023年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円5,000百万円10,000百万円15,000百万円20,000百万円25,000百万円30,000百万円35,000百万円40,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

プライマリーバランスを堅持してきたことにより地方債現在高は年々減少しているが、充当可能基金の減、及び基準財政需要額歳入見込額の減により、将来負担比率の分子は増加した。

基金残高に係る経年分析(2023年度)

基金全体

(増減理由)久慈湊小学校移転改築事業等の実施により予算規模が増加した影響等により、財政調整基金は、前年度比224百万円、減債基金は369百万円の減となった。その他特定目的基金も、公共施設整備基金にふるさと納税の一部を積み立てるとともに、債券運用による運用益の積立等を行っているが2百万円の増額にとどまっている。(今後の方針)財政健全化に取り組み、経常経費を圧縮することで財政調整基金を確保していく。また、債券運用など有利な運用方法の検討により、基金の確保を図っていく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,800百万円3,000百万円3,200百万円3,400百万円3,600百万円3,800百万円4,000百万円4,200百万円4,400百万円4,600百万円4,800百万円当該団体値

財政調整基金

(増減理由)久慈湊小学校移転改築事業等の増により、財政調整基金を取り崩ししたため減少した。(今後の方針)財政調整基金の規模は、標準財政規模の10%程度と想定人口減少・少子高齢化に伴い歳入が減少していく見込みのため、人口規模に応じた行政運営に努め、財政調整基金を確保していく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,100百万円1,150百万円1,200百万円1,250百万円1,300百万円1,350百万円1,400百万円1,450百万円1,500百万円1,550百万円当該団体値

減債基金

(増減理由)久慈湊小学校移転改築事業等による一般財源調整のため、市債管理基金を公債費に充当したとにより減少した。(今後の方針)基金残額が減少しているため、今後極力取崩しを実施せず、市債発行を抑制し基金残高を確保していく。

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023350百万円400百万円450百万円500百万円550百万円600百万円650百万円700百万円750百万円800百万円850百万円当該団体値

その他特定目的基金

(基金の使途)・地域コミュニティ振興基金:合併特例債を原資として積み立て、市民の一体感の醸成と個性豊かな地域の振興及び発展を図る。・久慈市奨学金貸付基金:奨学金の貸し付け。・公共施設整備基金:公共施設の必要な整備経費に充てるため。・森林環境整備基金:森林環境の整備及びその促進に関する施策に充てるため。・新型コロナウイルス感染症対策中小企業者利子等補給事業基金:新型コロナウイルス感染症の影響により経営が悪化した市内の中小企業者に対する利子等補給事業の実施に要する経費の財源に充てるため(増減理由)・公共施設整備基金:公共施設の老朽化対策経費に充当しているが、毎年、ふるさと納税寄附金の10%相当額を積み立てているため、前年度比22百万円の増となった。・森林環境整備基金について、積立額は森林環境譲与税を原資としているため、毎年一定額を積み立てているが、取崩額は、年度間で事業費が大きく異なり、令和5年度残額はは前年度比ほぼ横ばいとなった。・新型コロナウイルス感染症対策中小企業者利子等補給事業基金について、新型コロナウイルス感染症対応地方創生臨時交付金を活用し、新型コロナウイルス感染症の影響により経営が悪化した市内の中小企業者に対して行った利子補給等に対する後年の補助経費に充てるための基金積立、取崩しを行ったため、前年度比12百万円の減となった。(今後の方針)・公共施設整備基金については、公共施設の老朽化対策として財源が必要となるため、毎年一定額を積み立て、基金残高を確保していきたい。・全体としては、一部債券運用などを行っているが、今後さらに有利な管理(運用)方法を検討して、基金残高を確保していきたい。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,400百万円1,600百万円1,800百万円2,000百万円2,200百万円2,400百万円2,600百万円2,800百万円3,000百万円3,200百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2022年度)

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産の減価償却率は、±0.0ポイントの66.7%となり、類似団体内平均値との比較では1.7ポイント上回っている状況である。児童館の施設廃止や消防屯所の新設等により横ばいとなったが、全体的には老朽化が進んでいる状況である。そのため、今後については、施設の統廃合を更に進めるとともに、公共施設等総合管理計画に基づき、計画的な修繕を行い公共施設の管理に努めていく。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202354%56%58%60%62%64%66%68%70%72%当該団体値類似団体内平均値

債務償還比率の分析欄

債務償還比率は、対前年度比+103.2ポイントの787.8%となり、類似団体内平均値との比較では233.1ポイント上回っている。プライマリーバランスの黒字を堅持しているため、公債費は減少傾向にあり、実質公債費比率、将来負担比率ともに減少しているが、物価高騰等の影響により経常収支が上昇しており、今後、債務償還比率は高い傾向が続く見込みである。

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023500%550%600%650%700%750%800%850%当該団体値類似団体内平均値

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

近年はプライマリーバランスの黒字化を堅持しているため、将来負担比率は減少傾向にある。しかし、類似団体内平均値と比較すると、68.7ポイント上回っているため、施設の統廃合や基金の積み増しなどによる財政の健全化に向けた取り組みを推進していく。また、有形固定資産比率については、対前年度比±0.0ポイントの66.7%となり、類似団体内平均値と比較すると1.7ポイント上回っている状況であるため、施設の統廃合と併せて、老朽化施設の改修を進めていく必要がある。

66.1%66.7%71.9%72.1%80%85%90%95%100%105%110%115%120%125%130%135%有形固定資産減価償却率

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

プライマリーバランスの黒字化の堅持により、将来負担比率及び実質公債費比率はともに減少傾向にあるが、依然として類似団体内平均値と比較すると、将来負担比率は+68.7ポイントの84.4%、実質公債費比率は+2.7ポイントの11.6%となっているため、今後も財政の健全化に向けて公共事業の抑制に取組み、公債費の削減を進めていく。

11.6%12.5%13.6%13.9%80%85%90%95%100%105%110%115%120%125%130%135%公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①(2022年度)

道路

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202352%54%56%58%60%62%64%66%68%70%72%当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202356%57%58%59%60%61%62%63%64%65%66%67%当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202348%50%52%54%56%58%60%62%64%66%68%70%72%当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%55%60%65%70%75%80%85%90%95%100%当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%55%60%65%70%75%80%85%90%95%当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%52%54%56%58%60%62%64%当該団体値類似団体内平均値

児童館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345%50%55%60%65%70%75%80%当該団体値類似団体内平均値

公民館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

道路の一人あたり延長は、人口減少の影響により対前年度比+472mの21,548mとなったが、類似団体内平均値と比較すると、7,088m下回ってる状況。同じく橋りょう・トンネルの一人当たり有形固定資産額についても、対前年度比+13,891円の660,730円となり、類似団体内平均値と比較し268,877円上回っている状況である。広大な面積を抱えているという地域事情はあるものの、有形固定資産減価償却率も上昇しており、道路・橋りょう等の適正な管理は必須である。また、漁港についても有形固定資産減価償却率は97・5%、一人当たり有形固定資産額は1,660,772円と非常に高く、小規模な漁港が点在しており維持費も増大していく見込みであることから、今後も施設の統廃合について検討していく。保育園・児童館・公民館の有形固定資産減価償却率は、霜畑児童館の廃止により一部減少がみられるものの、いずれも類似団体内平均値を大幅に上回り老朽化が進んでいることから、公共施設等総合管理計画に基づき適切な施設管理に努めていく。一方、学校施設については、有形固定資産減価償却率は類似団体平均を下回っているものの、一人当たり面積が2,561㎡と類似団体を231㎡上回っていることから、今後学校の統廃合を進めるとともに、引き続き適正な管理に努めていく。

施設類型別ストック情報分析表②(2022年度)

図書館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340%45%50%55%60%65%70%当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202352%54%56%58%60%62%64%66%68%当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202338%40%42%44%46%48%50%52%54%56%58%60%当該団体値類似団体内平均値

市民会館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202349%50%51%52%53%54%55%56%57%58%59%60%61%62%当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202346%48%50%52%54%56%58%60%62%64%66%当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202352%54%56%58%60%62%64%66%68%70%72%74%当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202342%44%46%48%50%52%54%56%58%60%62%64%66%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

図書館は令和2年7月に移転をし、旧図書館について令和3年度に用途廃止をしていることから、令和3年度の有形固定資産減価償却率は対前年度比-22.9ポイントの48.0%となり、その後令和4年度は50.0%となっている。また、複合施設として整備していることから、一人当たりの面積については0.009㎡と小さくなっている。一般廃棄物処理施設の有形固定資産減価償却率は、し尿処理施設の大規模改修事業が完了していることから、12.6%と類似団体と比較しても大幅に低くなっている。体育館・プールの有形固定資産減価償却率は、類似団体と比較して-11.1ポイントとなっているものの、プールの老朽化が進んでいることから、公共施設等総合管理計画に基づき、適正な管理を行っていく必要がある。市民会館については有形固定資産減価償却率は類似団体と同程度であるが、一人当たりの面積が0.398㎡と、類似団体と比較して0.195㎡大きくなっており、今後の改修等の費用が大きくなることが見込まれることから、こちらも公共施設等総合管理計画に基づき、適正な管理を行っていく必要がある。保健センターついては、有形固定資産減価償却率は類似団体と同程度となっているが、一人当たり面積については0.020㎡と類似団体よりも0.059㎡少なくなっている。消防施設は有形固定資産減価償却率は類似団体よりも4.2ポイント高くなっているが、消防屯所の整備により令和3年度よりもその差は小さくなっている。福祉施設については、類似団体平均と比較して有形資産減価償却率が-16.6ポイントであるが、一人当たり面積が+0.105㎡となっていることから、今後、公共施設等総合管理計画に基づき、適正な管理を行っていく必要がある。庁舎については、有形固定資産減価償却率、一人当たり面積ともに類似団体と同程度であり、引き続き適正な管理に努めていく。

財務書類に関する情報①(2022年度)

資産合計

201620172018201920202021202275,000百万円80,000百万円85,000百万円90,000百万円95,000百万円100,000百万円105,000百万円110,000百万円115,000百万円120,000百万円125,000百万円130,000百万円135,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

201620172018201920202021202225,000百万円30,000百万円35,000百万円40,000百万円45,000百万円50,000百万円55,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

令和4年度まで交流促進センターの改修事業や久慈広域道の駅整備事業を行ってきたところであるが、一般廃棄物処理施設の減価償却額がが大きく、インフラ資産は前年度比△4,681百万円となった。負債は、近年、プライマリーバランスの黒字化を堅持していることにより、固定負債及び流動負債の地方債が前年度比△619百万円となり、負債合計が対前年度比△285百万円の23,941百万円となった。全体会計及び連結会計については概ね一般会計等と同様の推移となった。増加した資産については、将来的には維持管理費も増額となってくることから、施設の集約化・複合化を図りながら、適正な施設の管理に努めていく。

純経常行政コスト

201620172018201920202021202218,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円38,000百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

201620172018201920202021202218,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円38,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計等においては、R4年度の純経常行政コストは、対前年度比で人件費が+280百万円、物件費が△623百万円となったが、久慈広域連合のし尿処理施設建設に伴う補助費が大幅に減少したことで移転費用が対前年度比で△2,004百万円となり、対前年度比△2,317百万円の18,794百万円となった。純行政コストは、臨時損失のうち災害復旧事業費が、対前年度比△209百万円の209百万円となり、前年度比△2,519百万円の18,976百万円なった。全体会計及び連結会計における純経営行政コストは、一般会計と同様の推移となった。特別定額給付金や災害復旧等の特殊事情による影響により行政コストは減少しているが、物件費等の経常費用は増加傾向にある。そのため、人口減少に合わせ、適正な純行政コストとなるよう事業の効率化、統合等を図っていく。

本年度差額

2016201720182019202020212022-2,500百万円-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201620172018201920202021202250,000百万円52,000百万円54,000百万円56,000百万円58,000百万円60,000百万円62,000百万円64,000百万円66,000百万円68,000百万円70,000百万円72,000百万円74,000百万円76,000百万円78,000百万円80,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

2016201720182019202020212022-10,000百万円-8,000百万円-6,000百万円-4,000百万円-2,000百万円0百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等における純資産残高は、行政コスト(18,976百万円)が税収等の財源(18,808百万円)を上回ったため、本年度差額は△168百万円となった。これは、交流促進センター改修事業や久慈広域道の駅整備事業の実施により固定資産が増加したことなどが要因と考えられる。全体会計及び連結会計における純経営行政コストは、一般会計と同様の推移となった。全体会計、連結会計では雨水排水ポンプ場や、し尿処理場の建設を行っており、後年度、一般会計からの操出金を充当することになるため、公共施設の適正な管理・純行政コストの縮減等により、健全な財政運営に努めていく。

業務活動収支

20162017201820192020202120220百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

2016201720182019202020212022-2,800百万円-2,600百万円-2,400百万円-2,200百万円-2,000百万円-1,800百万円-1,600百万円-1,400百万円-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

2016201720182019202020212022-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円200百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等における業務活動収支は久慈広域連合のし尿処理施設建設に伴う補助費が大幅に減少したことで移転費用の減等により対前年度比+1,959百万円の1,840百万円となり、投資活動収支は広域道の駅整備事業や学校空調整備事業等の普通建設事業の増等により、対前年度比△1,377百万円の△1,664百万円となった。財務活動収支については、プライマリーバランスの黒字化を堅持していることにより、財務活動支出は対前年度比△31百万円となったが、地方債等発行収入の減により財務活動収入は△509千円となり、財務活動収支は対前年度比△479百万円の△640百万円となった。全体においては、下水道事業会計、水道事業会計での業務活動収支の増が大きく、対前年度比+2,576百万円の2,762百万円。投資活動収支は対前年度比△1,785百万円の△2,557百万円。財務活動収支は、前年度比△681百万円の△501百万円となった。連結においては、久慈広域連合のし尿処理施設建設事業の終了により投資活動収支は△445百万円と一般会計等及び全体よりも減少幅は小さくなっている。

財務書類に関する情報②(2022年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

2016201720182019202020212022200万円210万円220万円230万円240万円250万円260万円270万円280万円290万円300万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率(年)

20162017201820192020202120223年3.1年3.2年3.3年3.4年3.5年3.6年3.7年3.8年3.9年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率(%)

201620172018201920202021202260%62%64%66%68%70%72%74%76%78%80%当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

令和4年度まで交流促進センターの改修事業や久慈広域道の駅整備事業を行ってきたところであるが、一般廃棄物処理施設の減価償却額がが大きく、インフラ資産は前年度比△4,681百万円となった。そのため有形固定資産は△4,458百万円の70,310百万円となり、資産合計は△4,574百万円の76,318百万円となった。なお、①住民一人当たり資産額は、対前年度比△8.8万円の233.8万円。②歳入額対資産比率は、対前年度比+0.02ポイントの3.15%。③有形固定資産減価償却率は、対前年度比+0.8ポイントの78.2%となった。

④純資産比率(%)

201620172018201920202021202267%67.5%68%68.5%69%69.5%70%70.5%71%71.5%72%72.5%73%当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率(%)

201620172018201920202021202217%18%19%20%21%22%23%当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

純資産は、固定資産の減等の影響により、対前年度比△4,289百万円の52,377百万円となったが、純資産比率については、類似団体とほぼ同水準の68.6%となっている。また、⑤将来世代負担比率は、プライマリーバランスの黒字化を堅持していることにより、特例地方債の残高を除く地方債残高は対前年度比ほぼ横ばいの14,578百万円であるが、固定資産の減少等により、1.1%増の20.7%となった。類似団体平均は20.9%であり、類似団体を下回っている。

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

201620172018201920202021202240万円42万円44万円46万円48万円50万円52万円54万円56万円58万円60万円62万円64万円66万円68万円70万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

R4年度の純行政コストは、対前年度比で人件費が+280百万円、物件費が△623百万円となったが、久慈広域連合のし尿処理施設建設に伴う補助費が大幅に減少したことで移転費用が対前年度比で△2,004百万円となり、対前年度比△251,905万円の1,897,649万円となった。住民一人当たりの行政コストも対前年度比△6.4万円の58.1万円となり、前年度類維持団体比+1.6万円だったものが、令和4年度は△2.9万円となった。

⑦住民一人当たり負債額(万円)

201620172018201920202021202258万円60万円62万円64万円66万円68万円70万円72万円74万円76万円78万円80万円82万円84万円86万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支(百万円)

2016201720182019202020212022-400百万円-200百万円0百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

負債額は、近年、プライマリーバランスの黒字化を堅持していることから、対前年度比△28,516万円の2,394,105万円となったが、人口が△699人と減少が大きく、住民一人あたりの負債額は、対前年度比+0.6万円の73.3万円となった。なお、基礎的財政収支のうち、業務活動収支は久慈広域連合のし尿処理施設建設に伴う補助費が大幅に減少したことで移転費用の減等により対前年度比+1,948百万円の1,914百万円となり、投資活動収支は広域道の駅整備事業や学校空調整備事業等の普通建設事業の増等により、対前年度比△1,252百万円の△1,487百万円となった。そのため、基礎的財政収支は、対前年度比+696百万円の△427百万円となった。

⑨受益者負担比率(%)

20162017201820192020202120222.4%2.6%2.8%3%3.2%3.4%3.6%3.8%4%4.2%4.4%4.6%4.8%5%当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

R4年度の経常費用は対前年度比△2,378百万円の19,334百万円となった。経常収益は、使用料及び手数料がほぼ横ばいであるものの、その他の経常収益が△70百万円となり全体で対前年度比△71百万円の540百万円となり、受益者負担率は前年度比±0.0%の2.8%となった。受益者負担率を類似団体と比較すると、△1.1%となっており、今後財政の健全な運営のため、使用料・手数料の見直し等適正な受益者負担を得られるよう努める。


収録資料

| 「財政状況資料集」 | 「経営比較分析表」 | 「統一的な基準による財務書類に関する情報」 |


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