小海町

財政力指数の分析欄

平成２０年度の０・３０から０．０４低下しており、０．２６となっている。類似団体内平均値とほぼ同じで推移している。定員管理の徹底、給与の適正化等による歳出削減を実施するとともに、今後とも滞納額の圧縮などを推進し徴収業務の強化に取り組んでいく。また、税収増の各施策を強化しすべての面での徹底的な見直しを引き続き実施し指数の改善を目指す。

経常収支比率の分析欄

扶助費及び公債費により経常収支比率は８１．６％と類似団体内平均とほぼ同じに推移している。今後も引き続き人件費の削減、維持補修費、補助費等の経常経費の現状維持以下を実施するとともに、事業実施には有利な地方債を活用することや起債自体の抑制に努める。これらの取組みにより「平成２６年度決算時までに８０％未満」を目標とする。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

平成１９年度から類似団体内平均を上回る。これは町営温泉施設（八峰の湯）の運営開始や一部事務組合（下水道）等への負担金増額が主な原因である。平成２２年度は対前年度比１５．６％減少した。これは平成２１年度には国の経済対策交付金の大部分を維持修繕費、物件費に充当したことにより大幅に増となったことへの反動である。平成２２年度からは改善しており、平成２４年度以降も類似団体同程度の数値を維持すると予想される。

ラスパイレス指数の分析欄

類似団体内平均より高いが（平成２４年度で２．６ポイント）、昨年より下がった。平成２３からの数値の急上昇は国の給与減額措置によるものである。類似団体内平均より高い状態が続いている理由は学歴に応じた昇級が行われておらず、一律に昇級等を行っていたためである。平成２５年度において昇給時期を延期し、職員の給与カットを実施した。また一律昇級を見直した。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

ここ数年来、類似団体の平均より４人程度少ない状態を保っている。定年退職者の不補充、または制限的な採用による定員削減を以前から実施しており、このような数値となっている。今後も効率的な行政運営を目指すとともに、計画的な採用により定員管理を実施していく。

実質公債費比率の分析欄

平成１９年度以降毎年度、類似団体内平均よりわずかではあるが低い状況であり、改善しつつあると言える。今後も長期振興計画に基づいた計画的、制限的な起債の実施により平成２６年度には単年度実質公債費比率８％台を目指す。

将来負担比率の分析欄

平成２４年度は類似団体内平均値を下回っている。原因は充当可能基金が増えたためである。近隣町村は０％のため、より一層歳出削減に努め、積極的な基金積立を実施する。

人件費の分析欄

類似団体内平均よりも毎年度大きく下回っており、平成２４年度は４ポイント下回っている。人口千人当たり職員数が同様のポイントで少ない状況であり、それに連動した数値である。今後も同じ状態が続くことが想定される。

物件費の分析欄

類似団体内平均よりも毎年度上回っているが、差は縮まっている。要因の一つとして平成２４年度に小学校が一校閉校となったためである。今後も町営温泉施設（八峰の湯）の経費の削減や住民基本台帳その他の業務に係る電算委託料を積極的に見直していく。

扶助費の分析欄

類似団体内平均よりも毎年度下回っている。低所得と判定された高齢者や障がい者、子どもを対象とし医療費自己負担部分への補助を行っている。今後、さらに対象者選定の適正化や制度設計の見直しを行い、扶助費総額の減を目指す。

その他の分析欄

維持補修費、繰出金を合わせた数値は、類似団体内平均値とほぼ同じレベルで推移している。

補助費等の分析欄

類似団体内平均値とほぼ同じ数値で推移している。地方交付税の減額が見込まれ、歳出総額を減らさざるをえない状況の中で、現行補助金の交付内容や交付対象、補助の適正性等を再度見直していきます。

公債費の分析欄

起債残高は減少傾向にあるが、公債費の類似団体内平均値以下を目指します。今後も起債においては有効性などを十分に検討し、極力実施を抑え、公債費の減少を図る。

公債費以外の分析欄

公債費以外で数値を比較した場合、毎年度類似団体内平均値よりも下回っている。引き続き人件費の抑制、扶助費の適正化、事業等の費用対効果の評価を徹底するなどし、経費削減に努めていく。

基金全体

財政調整基金

減債基金

その他特定目的基金

有形固定資産減価償却率の分析欄

債務償還比率の分析欄

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析