真岡市

財政力指数の分析欄

財政力指数は、前年度と同程度の水準となり、全国平均、県平均を上回っている。今後とも、市税の徴収率向上や企業誘致に取り組み、財政基盤の強化に努める。

経常収支比率の分析欄

歳出において、扶助費などの義務的経費は増加しているものの、地方消費税交付金の増収等により、前年度に比べ１．２％増加し、類似団体の平均値を上回っている。今後、事務事業の見直し等による歳出削減を行うとともに、市税等の歳入の確保に努める。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

定員管理の徹底などにより、人件費が抑制されており、類似団体中２位となっている。今後もこの水準を維持するため、職員の定員適正化計画の推進を図るとともに、事務的経費及び公共施設等の管理経費の節減に努める。

ラスパイレス指数の分析欄

前年度より０．１ポイント減少し、全国市平均値とほぼ同程度となり、類似団体内平均値を０．６ポイント上回っている。今後も指数の動向に注意しつつ給与体系や職員手当などの適正化に努めていく。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

類似団体中最も少ない職員数となっており、今後も定員の適正化計画に基づき、計画的な職員数の抑制に取り組んでいく。

実質公債費比率の分析欄

市債発行額の抑制や公営企業が借入れた起債に対する元利償還金に対する繰出金が減少していることから、比率は減少傾向にある。今後予定される大規模事業の実施により元利償還金が増加することが想定されるため、事業の適正な執行を行うとともに、公営企業の経営改善を推進し、債務管理に留意する。

将来負担比率の分析欄

庁舎建設のための基金積立金などが増加したことから、将来負担比率は算定されなかった。今後、庁舎建設などの大規模事業が予定されており、市債の増加、基金の取り崩しが予想されるため、各事業の必要性、優先性を十分検討し事業の適正な執行に努める。

人件費の分析欄

定員管理の徹底などにより、人件費が抑制されてきたため、人件費の比率は類似団体中３位となっている。今後とも人件費関係経費の適正化に努めていく。

物件費の分析欄

施設の老朽化に伴い維持管理費が増加傾向にあるとともに、民間委託の推進も物件費の増加の要因となっている。今後、予算編成において従来の実績や慣行にとらわれることなく、事務費、施設の維持管理費のさらなる削減に取り組む。

扶助費の分析欄

子ども・子育て支援新制度による認定こども園給付費の増加等により、比率が上昇している。義務的経費ではあるが、今後の財政を圧迫することのないよう留意していく。

その他の分析欄

その他の比率は、他会計への繰出金が大きなウエイトを占めており、類似団体の中でも高い水準にある。各会計の経費削減と、経営適正化を進め、税収を主な財源とする普通会計の負担軽減に努める。

補助費等の分析欄

補助費の比率については、類似団体平均と同程度の水準となっている。各種団体への補助については、これまで通り３年毎の見直しを行い、事業の目的、効果を総合的に判断し、縮減に努める。

公債費の分析欄

市債発行額の抑制に努めてきたことから、類似団体中３位と低い水準にある。今後、大規模事業の実施も予定されており、市債発行額が増加することが見込まれるため、公債費の増加により財政を圧迫することのないよう、適正な事業執行に努める。

公債費以外の分析欄

公債費以外の比率は、類似団体平均よりも高い水準にある。今後も事業の必要性、優先性を十分に検討し、財政負担に留意した予算の執行に努める。

基金全体

財政調整基金

減債基金

その他特定目的基金

有形固定資産減価償却率の分析欄

債務償還比率の分析欄

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析