訓子府町

地方公共団体

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地方公営企業の一覧

農業集落排水施設 簡易水道事業（法適用） 個別排水処理施設 簡易水道事業（法適用）

収集されたデータの年度

2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度

指定団体等の指定状況

財政健全化等財源超過首都近畿中部過疎山振低開発指数表選定

人口の推移

200920102011201220132014201520162017201820192020202120224,600人4,800人5,000人5,200人5,400人5,600人5,800人6,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口　うち日本人国勢調査人口

産業構造

39.3%13.6%47.1%03004005006007008009001000110012001300第１次産業第２次産業第３次産業

財政比較分析表（2022年度）

財政力

財政力指数の分析欄

財政力指数は前年度から０．０１ポイント下がって０．２２であったが、類似団体平均をやや上回った。税の徴収率は、変わらず高い状況を維持しており、今後とも職員の定数管理や行革による取り組みを実施し、歳出削減により財政基盤の強化を図る。

類似団体内順位：35/151
200920102011201220132014201520162017201820192020202120220.190.20.210.220.230.240.250.260.270.28当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

経常収支比率は、７５．９％と類似団体平均を下回った状況を維持している。令和４年度は、スポーツセンター建設事業の起債元金の償還開始などにより、前年度より１．５％増加した。今後についても消防庁舎建設事業による公債費の増大や、電気料・物価高騰の影響により経常収支比率の上昇が懸念されるため、事務事業の見直しや各種事業の効率化、アウトソーシング検討により経常経費縮減に一層努める必要がある。

類似団体内順位：19/151
2009201020112012201320142015201620172018201920202021202272％74％76％78％80％82％84％86％88％当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

物件費の増加と人口減により、人口１人当たりの人件費・物件費等決算額は、前年度より２２，２９２円増加したが、類似団体平均は下回った。今後は、事務事業の見直しや各種事業の効率化、アウトソーシング検討により経常経費縮減に一層努める必要がある。

類似団体内順位：20/151
20092010201120122013201420152016201720182019202020212022200,000円250,000円300,000円350,000円400,000円450,000円500,000円550,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準（国との比較）

ラスパイレス指数の分析欄

ラスパイレス指数は、ほぼ類似団体平均と同様である。今後も民間団体の平均給与状況を踏まえ、給与の適正化に努める。

類似団体内順位：63/151
20092010201120122013201420152016201720182019202020212022949698100102104106108当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

計画的な職員採用を実施したことや、施設・こども園を直営で運営しているため、令和元年度までは類似団体平均を上回った状況が続いていたが、令和２年度以降、類似団体平均を下回っている。令和４年度も前年度とほぼ同数である。今後も、職員定数管理指針のもと行政改革を推進し、適正規模の職員数となるよう努める。

類似団体内順位：42/151
2009201020112012201320142015201620172018201920202021202214人15人16人17人18人19人20人21人22人23人24人当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

実質公債費比率は、スポーツセンター本体工事や消防庁舎本体工事（緊防債分）の元金償還が始まったことから、前年度より０．８％悪化し、類似団体平均とほぼ同率となった。また今後も、消防庁舎本体工事（過疎債分）の元金償還開始や、継続される農業基盤整備事業による多額の地方債の発行が見込まれることから、実質公債費比率が上昇することとなる。年間償還額の平準化、地方債発行額の抑制、交付税措置の確保など適正な起債管理を目指す。

類似団体内順位：72/151
200920102011201220132014201520162017201820192020202120226％7％8％9％10％11％12％13％14％15％16％17％当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

将来負担比率は、従前同様発生していない。今後も継続した取り組みを進め、一層、財政健全化を図る。

類似団体内順位：1/151
20092010201120122013201420152016201720182019202020212022-5％0％5％10％15％20％25％30％35％40％45％50％55％60％当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表（経常収支比率の分析）（2022年度）

人件費

人件費の分析欄

人件費については、類似団体平均より高い水準であるが、町の施設、こども園等を直営で運営していることが要因である。これは、行政サービス提供方法の差異であるが、今後は将来的に民間へのアウトソーシングの検討も視野にいれ、財政健全化を念頭に置いた定数管理を行うなど人件費抑制に努める。

類似団体内順位：83/151
2009201020112012201320142015201620172018201920202021202222％22.5％23％23.5％24％24.5％25％25.5％26％26.5％27％当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

物件費の経常収支比率は、類似団体平均とほぼ同程度で推移している。令和４年度は物価高騰の影響もあり、物件費全体は増額し、今後も高止まりが想定されることから、事業のスクラップアンドビルドや民間委託の検討など事業の取捨選択が必要である。

類似団体内順位：59/151
2009201020112012201320142015201620172018201920202021202210.5％11％11.5％12％12.5％13％13.5％14％14.5％15％15.5％16％16.5％当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

扶助費については、類似団体平均を下回っており、今後も厳格な資格審査や対象者の把握に努め、扶助費の支給を進める。

類似団体内順位：74/151
200920102011201220132014201520162017201820192020202120221.5％2％2.5％3％3.5％4％4.5％当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

その他については、類似団体平均を下回っている状況が続いている。下水道事業会計への繰り出しについては、法適用化も見据え、会計の独立採算の原則に基づいた料金改定の検討を進めるなど一般会計の負担軽減に努める。

類似団体内順位：37/151
200920102011201220132014201520162017201820192020202120226％7％8％9％10％11％12％13％当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

補助費等については、類似団体平均を大きく下回った状況が続いており、令和４年度は前年度と同程度であった。しかし、年々政策的補助事業費が増額傾向にあるため、補助事業の効果の検証を実施し必要性の低い事業は廃止するなど見直しが必要である。

類似団体内順位：37/151
200920102011201220132014201520162017201820192020202120227％8％9％10％11％12％13％14％15％当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

令和４年度からスポーツセンター本体工事、消防庁舎本体工事（緊防債分）の元金償還が始まり、類似団体平均を０．１％上回った。今後も継続される農業基盤整備事業により多額の地方債の発行が見込まれることから、年間償還額の平準化、地方債発行額の抑制など適正な起債管理を目指す。

類似団体内順位：77/151
2009201020112012201320142015201620172018201920202021202214％16％18％20％22％24％26％28％当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

公債費以外については、類似団体平均を下回った状況が継続しており、公債費が圧迫していることが原因のひとつとも捉えられる。今後も経費削減の取り組みを継続的に進める。

類似団体内順位：17/151
2009201020112012201320142015201620172018201920202021202248％50％52％54％56％58％60％62％64％66％68％70％当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2022年度）

議会費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202210,000円11,000円12,000円13,000円14,000円15,000円16,000円17,000円18,000円当該団体値類似団体内平均値

労働費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円100円200円300円400円500円600円700円800円900円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円400,000円450,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202260,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円400,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

民生費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202210,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202290,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

消防費については、消防庁舎本体工事の完了により住民一人当たりのコストも６８，１９７円と前年度から１３５，４３５円減となったが、令和４年度でも消防庁舎の外構工事や備品購入などの支出があったことから、類似団体よりも上回っている。光ファイバ整備事業の完了に伴い総務費は減額、また新型コロナウイルスの影響により衛生費は前年度から増額、商工費については原油高騰などに伴う商品券配布事業の実施などにより増額となっている。公債費は大型事業の元金償還が開始されたことにより、前年度から１８，３２６円増の円となった。類似団体平均は下回っているが、消防庁舎本体工事（過疎債分）や継続して実施している農業基盤整備事業にかかる起債償還により年々増額することとなる。今後は、行政改革の推進により経常経費の縮減や、大型事業の実施についても将来負担を見据えた適正な事業規模となるよう事業計画をたてる必要がある。

性質別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2022年度）

人件費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円200,000円210,000円220,000円230,000円240,000円250,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202260,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円320,000円340,000円360,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202250,000円100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円400,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円20円40円60円80円100円120円140円160円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

200920102011201220132014201520162017201820192020202120225,000円5,500円6,000円6,500円7,000円7,500円8,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202210,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち新規整備）

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円50,000円100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202290,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202250,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち更新整備）

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

歳出総決算額は、住民一人当たり１，１１１．９１０円となっている。令和３年度と比較すると１７５．２１９円の減額となったが、令和３年度に光ファイバ網整備事業・消防庁舎本体工事の大型事業があったことによる普通建設事業費の減額に伴う影響である。主な構成項目である普通建設事業費は、住民一人当たり１６７，９８８円となっており、大型事業完了により前年度から１９０，９４０円と大きく減額した。この他に、前年度と比較して減少したのは、扶助費で１２，２１３円減額し７９，８８０円となったが、令和３年度より令和４年度のほうが国の政策や町独自事業の子育て世帯・低所得世帯を対象とした給付金事業に要した経費が少なかったためである。令和４年度は災害復旧事業費を除いた全ての項目において、類似団体平均を下回る数値となったが、今後も行政改革の推進により行政コスト縮減に努める。また、大型事業の実施にあたっては地方債発行の抑制など適正な起債管理を目指し、計画的に実施していく必要がある。

実質収支比率等に係る経年分析（2022年度）

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022-30％-20％-10％0％10％20％30％40％50％60％70％80％財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

財政調整基金については、中期的な見通しのもとに決算剰余金を中心に積み立てるとともに、最低水準の取り崩しに努めている。令和４年度は、町税等の増収などにより実質単年度収支が黒字に改善した。今後も行政改革を推進し、歳出の抑制に努め、健全な行財政運営を目指す。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析（2022年度）

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％5％10％15％20％25％30％一般会計下水道事業特別会計介護保険特別会計国民健康保険特別会計後期高齢者医療特別会計水道事業会計

分析欄

連結実質赤字比率に係る赤字額は発生したことがなく、黒字発生額については、水道事業会計が毎年度純利益が増加していることが大きい。今後も水道事業会計の安定的な経営を進め、持続的な経営の健全化を進める。

実質公債費比率（分子）の構造（2022年度）

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220百万円100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円1,000百万円債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

元利償還金については、平成３０年度に実施したスポーツセンター本体工事および令和３年度に実施した消防庁舎本体工事（緊防債分）の元金償還が開始したため大きく増額となった。今後も消防庁舎本体工事（過疎債分）や継続して実施している農業基盤整備事業により発行した多額の地方債償還のため、公債費の増嵩は避けられず、実質公債費比率も上昇することになる。年間償還額の平準化、地方債発行の縮減に努め実質公債費比率の安定を目指す。

分析欄：減債基金

本町満期一括償還地方債の借入がないため該当なし

将来負担比率（分子）の構造（2022年度）

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022-3,000百万円-2,000百万円-1,000百万円0百万円1,000百万円2,000百万円3,000百万円4,000百万円5,000百万円6,000百万円7,000百万円8,000百万円9,000百万円10,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

将来負担比率については、これまで発生していない状況が続いている。今後も後年負担に備え、充当可能基金の計画的な積み立て、行財政改革により財政の健全化を図る。

基金残高に係る経年分析（2022年度）

基金残高合計

基金全体

（増減理由）令和４年度は町税等の増収により、財政調整基金に決算積立と合わせて１２４百万円、大型事業の後年負担に備え減債基金に８０百万円積み立てた一方、農業基盤整備事業等のため社会資本整備基金を１４０百万円取り崩したことなどにより、基金全体としては７４百万円の増となった。（今後の方針）今後も基金管理においては、使途の明確化を図っていく。また、今後も老朽化した公共施設・設備等の更新・改修及び農業基盤整備事業に多額の事業費が見込まれるため、地方債発行をできるだけ抑制できるよう基金の計画的な積み立てを継続し、将来の財政負担に備え、計画的な管理に努める。

200920102011201220132014201520162017201820192020202120223,800百万円3,850百万円3,900百万円3,950百万円4,000百万円4,050百万円4,100百万円4,150百万円4,200百万円4,250百万円4,300百万円4,350百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

（増減理由）町税等の増収により、決算積立と合わせて１２４百万円を積み立てて、予算調整のために７百万円を取り崩したことにより、１１７百万円増加した。（今後の方針）使途の明確化を図るため、財政調整基金から個々の特定目的基金への積替えを予定している。今後とも、特定財源の確保に努め、基金取り崩しを最小限に抑制する。

200920102011201220132014201520162017201820192020202120221,100百万円1,200百万円1,300百万円1,400百万円1,500百万円1,600百万円1,700百万円1,800百万円1,900百万円2,000百万円当該団体値

減債基金

減債基金

（増減理由）大型事業の後年負担に備え計画的に積み立てており、令和４年度は８０百万円を積み立て、今年度の公債費の財源として７０百万円を取り崩したことにより前年度から１０百万円増加した。（今後の方針）今後も後年負担に備えた計画的な積み立てを継続しながら、大型事業の公債費の財源として計画的に管理していく。

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022500百万円550百万円600百万円650百万円700百万円750百万円800百万円850百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

（基金の使途）・社会資本整備基金～主に資産形成のための投資事業に充当するための基金・地域活性化基金～主に政策的なソフト事業に充当する基金・鉄道跡地整備等基金～私鉄廃止時の解散分配金を原資としての基金であり、地方交通対策のための基金・ふるさとおもいやり基金～ふるさと納税による寄付金を寄付者の社会的投資を具現化するため、規定された事業に充当する基金・森林環境譲与税基金～森林の整備、木材の利用促進に充当する基金（増減理由）社会資本整備基金を農業基盤整備事業と消防庁舎建設事業等に充てるため１４０百万円取り崩したが、寄付や今後の公共施設の整備に備えて３４百万円を積み立てており、地域活性化基金においても、今後の電子行政施策等に備え６２百万円積み立てたことなどから、特定目的基金全体としては、前年度から５４百万円の減となった。（今後の方針）鉄道跡地整備等基金及び産業後継者育成基金については、基金が枯渇していくことから、継続するか廃止するか基金の在り方について検討が必要である。社会資本整備基金については、今後の大型事業や継続される農業基盤整備事業に対応できるよう計画的な積み立てによる管理に努める。地域活性化基金については、周年行事や今後も事業費の増大が見込まれる電子行政施策に備え基金造成に努める。

200920102011201220132014201520162017201820192020202120221,600百万円1,700百万円1,800百万円1,900百万円2,000百万円2,100百万円2,200百万円2,300百万円2,400百万円2,500百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表（2021年度）

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産減価償却率については、昭和４０年代後半から昭和５０年代前半に整備された資産が多く、整備から４０年以上経過して更新時期を迎えており、類似団体と同様の状況であるが、令和０３年度については消防庁舎建設事業の実施により、減価償却率が若干減少した。公共施設等総合管理計画及び個別施設計画に基づき、老朽化した施設について、点検・診断および計画的な修繕・更新により長寿命化を図り、適正管理に努める。

類似団体内順位：30/145
2009201020112012201320142015201620172018201920202021202246％48％50％52％54％56％58％60％62％当該団体値類似団体内平均値

（参考）債務償還比率

債務償還比率の分析欄

債務償還比率については、類似団体より低い数値を維持していたが、令和０３年度は消防庁舎建設事業の実施に伴い多額の起債を発行したため、類似団体と同等程度まで悪化した。今後も償還額の平準化など公債管理計画に基づき地方債残高の縮小に努める。

類似団体内順位：64/151
20092010201120122013201420152016201720182019202020212022100％150％200％250％300％350％400％当該団体値類似団体内平均値

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

有形固定資産減価償却率については、類似団体とほぼ同水準であるが、今後、公共施設等総合管理計画及び個別施設計画に基づき、老朽化した施設について、点検・診断および計画的な修繕・更新により長寿命化を図り、適正管理に努める。

46.2％57.6％57.7％57.9％58.8％59.6％61.5％0％有形固定資産減価償却率

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

実質公債費比率は類似団体と比較すると、低い水準を維持しているが、大型投資事業の実施による元利償還金が増大してきており、実質公債費比率が上昇する見込みであることから、留意が必要である。

6.2％6.6％7.2％7.8％0％公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①（2021年度）

道路

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202254％56％58％60％62％64％66％68％当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202236％38％40％42％44％46％48％50％52％54％56％58％60％62％当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202225％30％35％40％45％50％55％60％65％当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0％当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％10％20％30％40％50％60％当該団体値類似団体内平均値

学校施設

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202255％60％65％70％75％80％85％当該団体値類似団体内平均値

児童館

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202210％20％30％40％50％60％70％当該団体値類似団体内平均値

公民館

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202262％64％66％68％70％72％74％76％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

・橋りょうについては、平成２５年度策定（平成３０年度更新）の長寿命化修繕計画に基づき計画的に点検・補修を実施して長寿命化を図っているところであり、毎年有形固定資産減価償却率が低下してきている。今後も計画に基づいた管理に努める。・公営住宅については、平成２３年度策定の公営住宅等長寿命化計画に基づき計画的な改修・建て替え、新規取得を実施してきている。今後も令和２年度策定の同計画に基づき費用の標準化を図りながら長寿命化、適正管理に努める。・認定こども園は平成２７年度、児童館は平成２４年度建設のため、類似団体より低い水準である。・学校施設および公民館は有形固定資産減価償却率が高く、今後、点検・診断や計画的な予防保全による長寿命化や、施設管理の方向性の整理を進め適正に管理する必要がある。

施設類型別ストック情報分析表②（2021年度）

図書館

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202245％50％55％60％65％70％75％80％85％90％95％100％105％当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％10％20％30％40％50％60％70％80％90％100％当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

0％当該団体値類似団体内平均値

市民会館

0％当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202250％55％60％65％70％75％80％85％90％95％100％当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

0％当該団体値類似団体内平均値

消防施設

200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％10％20％30％40％50％60％70％当該団体値類似団体内平均値

庁舎

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202225％30％35％40％45％50％55％60％65％70％75％80％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

・図書館については、建築から３５年以上が経過し、有形固定資産減価償却率が１００％近い状況であり、改修・更新時期が迫っている。・体育館・プールについて個別でみると、スポーツセンターは平成３０年度建設であるが、プールは平成０６年建設であり有形固定資産減価償却率は５９．４％であるため、今後は劣化診断に基づき計画的な修繕により長寿命化を図る。・一般廃棄物処理施設については、有形固定資産減価償却率は１００％であるが、現在は使用していなく今後も更新計画はない。・庁舎については、建築後２０年経過し有形固定資産減価償却率は４１．０％であり、公共施設等総合管理計画に基づき、計画的な点検・修繕により適正な管理に努める。・消防施設については令和３年度に消防庁舎を建設したため、現時点では０％となっている。

財務書類に関する情報①（2021年度）

資産合計

201520162017201820192020202118,800百万円19,000百万円19,200百万円19,400百万円19,600百万円19,800百万円20,000百万円20,200百万円20,400百万円20,600百万円20,800百万円21,000百万円21,200百万円21,400百万円21,600百万円一般会計等連結全体

負債合計

20152016201720182019202020215,950百万円6,000百万円6,050百万円6,100百万円6,150百万円6,200百万円6,250百万円6,300百万円6,350百万円6,400百万円6,450百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

一般会計等において、資産総額が前年度末から2,539百万円(13.4%)増加しているのは、消防庁舎建設事業による有形固定資産の建物の増(1,815百万円)と基金の増(490百万円)などによるものである。また、負債についても、前年度から164百万円増加しているが、地方債償還額が発行額を下回ったことにより、地方債残高が増加したためである。

純経常行政コスト

20152016201720182019202020213,500百万円3,600百万円3,700百万円3,800百万円3,900百万円4,000百万円4,100百万円4,200百万円4,300百万円4,400百万円4,500百万円4,600百万円4,700百万円4,800百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

20152016201720182019202020213,500百万円3,600百万円3,700百万円3,800百万円3,900百万円4,000百万円4,100百万円4,200百万円4,300百万円4,400百万円4,500百万円4,600百万円4,700百万円4,800百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計において、経常経費が59百万円減少となった。主な要因は、補助金等の減少(217百万円)であり、令和2年度に実施していた特別定額給付金などが令和3年度は実施がなかったため、減となった。

本年度差額

2015201620172018201920202021-400百万円-300百万円-200百万円-100百万円0百万円100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201520162017201820192020202112,600百万円12,800百万円13,000百万円13,200百万円13,400百万円13,600百万円13,800百万円14,000百万円14,200百万円14,400百万円14,600百万円14,800百万円15,000百万円15,200百万円15,400百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

2015201620172018201920202021-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等において、税収・国県等補助金の財源(4,471百万円)が、純行政コスト(4,588百万円)を下回っており、本年度差額は△117百万円となった。純資産残高については、消防庁舎の土地の無償譲渡を受けたほか、地方債残高や財産調書の修正を行ったことにより、無償所管換等にて2,492百万円増額となったことにより、前年度よりも2,375百万円増の15,171百万円となった。

業務活動収支

2015201620172018201920202021200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円1,000百万円1,100百万円1,200百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

2015201620172018201920202021-1,200百万円-1,100百万円-1,000百万円-900百万円-800百万円-700百万円-600百万円-500百万円-400百万円-300百万円-200百万円-100百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

2015201620172018201920202021-100百万円0百万円100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等において、業務活動収支は+352百万円であったが、投資活動収支については消防庁舎建設事業の実施もあり△794百万円、財政活動収支については地方債等発行収入が地方債等償還支出を上回ったため+504百万円となった。本年度資金収支額は△62百万円となり、本年度末資金残高は261百万円となっしかし、行政活動に必要な経費を基金取り崩しと地方債発行で確保している状況であり、更なる行政改革に取り組む必要がある。た。

財務書類に関する情報②（2021年度）

①住民一人当たり資産額（万円）

2015201620172018201920202021350万円400万円450万円500万円550万円600万円650万円700万円750万円800万円850万円900万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率（年）

20152016201720182019202020213.2年3.4年3.6年3.8年4年4.2年4.4年4.6年4.8年5年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率（％）

201520162017201820192020202157.5％58％58.5％59％59.5％60％60.5％61％61.5％62％62.5％63％当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

住民一人当たりの資産額は類似団体平均値を下回っているが、当団体では道路や河川の敷地のうち取得価格が不明であるため備忘価格1円で評価しているものが大半を占めているためである。平成30年度には、スポーツセンター建設事業等により住民1人当たり資産額が増加し、令和3年度には消防庁舎建設事業等により更に増加している。歳入額対資産比率については、類似団体平均値を下回っている。有形固定資産減価償却率については、昭和40年代後半から昭和50年代前半に整備された資産が多く、整備から40年以上経過して更新時期を迎えている状況であり、類似団体と同様である。公共施設等総合管理計画に基づき、老朽化した施設について、点検・診断や計画的な予防保全による長寿命化を進めるなど、公共施設等の適正管理に努める。

④純資産比率（％）

201520162017201820192020202167％68％69％70％71％72％73％74％75％76％当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率（％）

201520162017201820192020202117.5％18％18.5％19％19.5％20％20.5％21％21.5％22％22.5％23％23.5％当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

純資産比率は、類似団体平均値をやや下回る程度。純行政コストが税収等の財源を上回っているが、令和3年度は消防庁舎の土地の譲渡や、地方債残高や財産調書の修正により、純資産が18.5%増加。結果として行政コストの縮減となったが、主には数値修正による縮減なだけであるため、行政改革による行政コストの縮減に努める。将来世代負担比率は、類似団体平均値を上回っており、また開始時点(平成27年度:19.5%)と比較して2.8%増加している。近年の大型事業により地方債を発行したためであり、今後は新規に発行する地方債の抑制に努め、地方債残高を圧縮し将来世代の負担減少に努める。

⑥住民一人当たり行政コスト（万円）

201520162017201820192020202170万円80万円90万円100万円110万円120万円130万円140万円150万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

住民一人当たりの行政コストは類似団体平均値を下回っているが、前年度同様、新型コロナウイルス関連事業の影響から物件費補助金等の増加により、コロナ前の令和元年度より20.1万円増加している。今後も適切な職員数の管理・人件費の管理に努めるとともに、アウトソーシング等の導入も検討し行政コストの縮減に努めていく。

⑦住民一人当たり負債額（万円）

2015201620172018201920202021110万円120万円130万円140万円150万円160万円170万円180万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支（百万円）

2015201620172018201920202021-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円200百万円400百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

住民一人当たりの負債額は、類似団体平均値を下回っている。基礎的財政収支は、消防庁舎建設事業の実施により、業務活動収支の黒字よりも投資活動収支の赤字が上回ったため、△239百万円となった。今後は、新規事業については優先度の高いものに限定するなどにより、赤字分の縮小に努める。

⑨受益者負担比率（％）

20152016201720182019202020214.6％4.8％5％5.2％5.4％5.6％5.8％6％6.2％6.4％6.6％6.8％7％7.2％当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

受益者負担比率は、類似団体平均値を上回っているが、その要因としては、類似団体と比較して事業費が大きな農業基盤整備事業の受益者負担分が継続して大きな額で推移していることによる。

類似団体【Ⅰ－０】

新篠津村 知内町 鹿部町 厚沢部町 島牧村 蘭越町 真狩村 留寿都村 喜茂別町 京極町 積丹町 仁木町 赤井川村 由仁町 月形町 浦臼町 妹背牛町 秩父別町 雨竜町 北竜町 沼田町 比布町 愛別町 中富良野町 南富良野町 和寒町 剣淵町 下川町 美深町 幌加内町 増毛町 小平町 苫前町 初山別村 遠別町 天塩町 猿払村 浜頓別町 豊富町 礼文町 利尻町 利尻富士町 幌延町 津別町 清里町 小清水町 訓子府町 置戸町 佐呂間町 滝上町 興部町 西興部村 雄武町 豊浦町 壮瞥町 厚真町 平取町 様似町 えりも町 上士幌町 中札内村 更別村 豊頃町 陸別町 浦幌町 鶴居村 羅臼町 つがる市 平川市 蓬田村 西目屋村 横浜町 大間町 風間浦村 佐井村 田子町 新郷村 遠野市 八幡平市 田野畑村 普代村 角田市 にかほ市 大潟村 村山市 尾花沢市 大蔵村 鮭川村 田村市 湯川村 昭和村 鮫川村 川内村 双葉町 葛尾村 飯舘村 稲敷市 行方市 鉾田市 上野村 片品村 川場村 胎内市 粟島浦村 中野市 小海町 川上村 南牧村 南相木村 北相木村 中川村 下條村 売木村 大鹿村 生坂村 朝日村 木島平村 栄村 菊川市 牧之原市 新城市 和束町 伊根町 南あわじ市 山添村 有田市 九度山町 日南町 江府町 飯南町 井原市 新庄村 久米南町 阿武町 勝浦町 上勝町 佐那河内村 神山町 東洋町 安田町 馬路村 芸西村 本山町 大豊町 土佐町 大月町 三原村 西海市 小値賀町 菊池市 産山村 湯前町 水上村 相良村 五木村 豊後高田市 国東市 姫島村 西都市 西米良村 木城町 諸塚村 椎葉村 美郷町 日之影町 大宜味村 東村 伊江村 南大東村 伊平屋村 伊是名村 多良間村