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公共下水道

収集されたデータの年度

2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度 2012年度

指定団体等の指定状況

財政健全化等財源超過首都近畿中部過疎山振低開発指数表選定

人口の推移

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202231,200人31,400人31,600人31,800人32,000人32,200人32,400人32,600人32,800人33,000人33,200人33,400人33,600人33,800人34,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口　うち日本人国勢調査人口

産業構造

32.6%65.3%001000200030004000500060007000800090001000011000第１次産業第２次産業第３次産業

財政比較分析表（2018年度）

財政力

財政力指数の分析欄

基準財政収入額では、市町村民税（法人税割）の減により４０．０ポイント約１億２，１００万円の減額となりました。また、地方消費税交付金が従来分及び引き上げ分の減により、１４．２ポイント約９，３００万円の減額となりました。総額では３．５ポイント約１億９，１００万円の減額となりました。一方、基準財政需要額では、社会福祉費及びその他教育費（人口）の増により、０．４ポイント約２，３００万円の増額となりました。結果として、基準財政需要額の増額及び基準財政収入額の減額により単年度の財政力指数は０．９９９と、平成２９年度に比べ０．０４０ポイント、平成２７年度に比べ０．０１９ポイント悪化したため、三カ年平均の財政力指数は０．０１ポイント悪化しました。

類似団体内順位：4/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220.60.650.70.750.80.850.90.9511.051.11.151.2当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

分母（経常一般財源）については地方消費税交付金が約１，１００万円の減額となった一方、町税が約２億７００万円の増額となり、総額では約８，３００万円の増額となりました。分子（経常経費充当一般財源）については、物件費が約３，６００万円、維持補修費が約１，３００万円、補助費等が約２００万円、公債費が６，２００万円の減額となった一方、人件費が約８，７００万円、扶助費が約３，９００万円の増額となり、総額では約５，８００万円の増額となりました。分子となる経常的な支出が増額したものの、分母である経常経費充当一般財源が増額したことにより、前年度に比べ０．２ポイント改善しました。平均は下回っていますが、今後も、経常経費の削減と町税収入の増加に向け努力し、経常収支比率の改善を目指します。

類似団体内順位：37/99
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202278％80％82％84％86％88％90％92％当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

職員給及び地方共済組合等負担金が増額となったことが主な要因となり、人件費全体では、約７，８００万円増額となりました。類似団体の比較では、職員給については、ほぼ同等の水準となっていますが、非常勤職員に係る経費が類似団体と比較し多いことにより、人件費全体では、類似団体平均値を上回っている状況となっています。一方物件費では、新庁舎建設に伴う事務室等移転業務委託料の皆減等により、物件費全体では、約１億３，８００万円の減額となりました。しかし類似団体の比較では、類似団体平均を上回っている状態が続いており、主な要因としては、福生都市計画事業瑞穂町箱根ケ崎駅西土地区画整理事業に伴う都市づくり公社への委託料によるもので、区画整理の完了を予定している令和４年度までは高い水準が続くと考えられます。

類似団体内順位：82/99
200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準（国との比較）

ラスパイレス指数の分析欄

ラスパイレス指数については、類似団体内平均値を５．２ポイント上回っています。これは町職員と国家公務員とを比較した際に、分母となる職員数の違いや採用時の職種による初任給の違いによる影響が大きいと考えられます。なお、瑞穂町においては、平成２２年度から全職員を対象に人事考課制度に基づく、昇給を実施しています。また、令和元年度（平成３１年度）から高齢層職員（５５歳超）の昇給停止を実施しました。今後も適切な運用を継続し、水準の適正化に努めます。

類似団体内順位：99/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120229698100102104106108110112当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

定員管理化計画に基づき、効率的な民間活力の活用を推進し、事務事業の外部委託や指定管理者制度の積極的な導入、任期付職員や嘱託員など様々な任用形態を検討し、事務の効率化と住民サービスの低下を招くことのないよう適正な定員管理を行っています。今後も、計画的な職員採用を実施するとともに、定員適正化の観点から継続的に効果の検証・確認を行いながら、職員の資質向上に努めるとともに、組織・機構の簡素合理化をさらに推進します。

類似団体内順位：43/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225.7人5.8人5.9人6人6.1人6.2人6.3人6.4人6.5人6.6人6.7人6.8人6.9人当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

平成２７年度と比較し、都市計画事業費の増加により、償還に充当した都市計画税が約３，２００万円減少したこと、償還終了による交付税措置額が約５，２００万円減少したこと及び法人税割の減により標準税収入額が約９，６００万円減少したことにより０．２ポイント悪化しました。引き続き、地方債に依存しない財政運営と、元利償還金の経年推移を見据えた地方債管理に努めます。

類似団体内順位：6/99
200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022-2％0％2％4％6％8％10％12％当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

標準財政規模については、法人税収の減等により全体で約２億１，４００万円減少しました。一方、将来負担額については、一部事務組合等の負担見込額が減少したものの、箱根ケ崎駅西土地区画整理事業、新庁舎建設事業債残高が増となったことにより地方債残高が増額となり、将来負担額全体で約４億円増額しました。また、充当可能財源については、平成２９年度と比較し財政調整基金及び公共施設建設基金の取り崩し額が増となったことにより、基金残高が約４億４，０００万円減少しました。基準財政需要額算入見込額についても約３億９，０００万円の減額となり、充当可能財源全体では約６億８，０００万円の減額となりました。将来負担額の増額及び充当可能財源の減額の影響が大きく、将来負担比率が前年度比１５．４ポイント悪化しました。今後については将来負担を高めることのないよう、地方債に依存しない計画的な事業実施に努めます。

類似団体内順位：1/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％10％20％30％40％50％60％70％当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表（経常収支比率の分析）（2018年度）

人件費

人件費の分析欄

職員給については、類似団体とほぼ同等の水準となっていますが、非常勤職員に係る経費が類似団体と比較し多いことにより、人件費全体では、類似団体平均値を上回っている状況となっています。また、期末勤勉手当の支給率のプラス改定により人件費全体では増額となりました。今度も給与の適正化、適切な定員管理により人件費の抑制に努めます。

類似団体内順位：68/99
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220.5％21％21.5％22％22.5％23％23.5％24％24.5％25％25.5％26％26.5％当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

物件費に係る経常収支比率が類似団体平均値より高い水準にあるのは、類似団体と比較し委託料が多いことが主な要因となっています。しかし、平成２９年度に比べ、郷土資料館指定管理者委託料の経常一般財源の減額等に伴い、物件費全体では減額となったため、比率としては前年度比０．７ポイント改善しました。

類似団体内順位：53/99
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202214％15％16％17％18％19％20％当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

類似団体と比較し、社会福祉費及び児童福祉費に係る扶助費が高い水準となっており、平均を上回る要因の一つとなっています。介護給付費・訓練等給付費及び保育園児童運営委託料の増により、前年度比０．３ポイント悪化しました。今後も制度改正等を注視するとともに、適切な給付に努めます。

類似団体内順位：96/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225％6％7％8％9％10％11％12％13％14％15％当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

繰出金については、介護保険特別会計及び後期高齢者医療特別会計への繰出金の増加が主な要因となり、０．４ポイント悪化しました。一方で、維持補修については道路維持補修に係る費用の減少により、０．２ポイント改善しました。しかし今後、施設の老朽化により上昇していくと見込まれます。財政運営に影響のないよう、年度間での経費の平準化を図るなど計画的な維持管理に努めます。

類似団体内順位：24/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120229％9.5％10％10.5％11％11.5％12％12.5％13％13.5％14％14.5％15％当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

補助費等に係る経常収支比率が類似団体平均より高い水準にあるのは、東京消防庁への事務委託料が主な要因となっています。しかし、認証保育所運営費補助金等の減額に伴い０．１ポイント改善しました。今後も補助金については、制度の在り方や整理統合等を検証し、補助費等の抑制に努めます。

類似団体内順位：72/99
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202212％13％14％15％16％17％18％19％20％21％当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

公債費に係る経常収支比率は上昇傾向にありましたが、平成３０年度は前年度比０．９ポイント改善しました。平成２６年度に起債した箱根ケ崎駅西土地区画整理事業債の償還が開始となった一方、平成２９年度で償還終了となった事業債が多かったことが要因です。その結果、類似団体と比較しても大幅に平均を下回り、良好な水準を保っています。今後も引き続き、地方債に依存しない財政運営を念頭に、公債費の抑制に努めます。

類似団体内順位：2/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120224％5％6％7％8％9％10％11％12％13％14％15％16％17％当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

物件費については、郷土資料館指定管理者委託料の経常一般財源の減額等に伴い、前年度比０．７ポイント改善しました。補助費等、維持補修費についても、それぞれ前年度と比較し改善となりました。しかし扶助費については、介護給付費・訓練等給付費及び保育園児童運営委託料の増額により前年度比０．３ポイント悪化しました。人件費、繰出金についても、それぞれ前年度と比較し悪化となり、全体では前年比０．７ポイント悪化しました。義務的経費である扶助費が上昇傾向にありますが、制度による扶助費の支出を抑制することは難しく、物件費及び補助費等の比率の圧縮に向け、経常経費の削減に努めます。

類似団体内順位：93/99
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202270％72％74％76％78％80％82％84％86％当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2018年度）

議会費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120223,600円3,800円4,000円4,200円4,400円4,600円4,800円5,000円5,200円5,400円5,600円5,800円6,000円当該団体値類似団体内平均値

労働費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202215,000円16,000円17,000円18,000円19,000円20,000円21,000円22,000円23,000円24,000円25,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円50円100円150円200円250円300円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

民生費

200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円12,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202230,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円52,000円54,000円56,000円58,000円60,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202235,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202212,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

主な構成要素である民生費は、住民一人当たり１５１，２９６円となっており、平成２６年度から３０年度にかけて７．４％増加しています。主な要因として、介護給付費・訓練等給付費等の扶助費の増加や国民健康保険特別会計への赤字補てん的な繰出金の増加、介護保険特別会計への保険給付費に係る繰出金の増加等があげられます。なお、国民健康保険特別会計への赤字補てん的な繰出金については、多摩地区の市町村と比較しても高い水準となっており、民生費が類似団体平均を上回っている要因の一つにもなっています。土木費については、住民一人当たり８２，５６６円となっており、類似団体平均と比較し高い水準にあります。これは、福生都市計画事業瑞穂町箱根ケ崎駅西土地区画整理事業の実施や殿ヶ谷土地区画整理事業への助成金が主な要因となっており、区画整理完了までは高い水準が続くと考えられます。総務費については、住民一人当たり８７，００９円となっており、類似団体平均と比較し高い水準にあります。平成２９年度、３０年度が高い水準となっているのは、新庁舎建設事業を実施したことによるもので、令和２年度までは高い水準が続くと考えられます。

性質別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2018年度）

人件費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202254,000円56,000円58,000円60,000円62,000円64,000円66,000円68,000円70,000円72,000円74,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022-500円0円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円5,500円6,000円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202250,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円100,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202240,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円1,600円1,800円2,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120221,400円1,600円1,800円2,000円2,200円2,400円2,600円2,800円3,000円3,200円3,400円3,600円3,800円4,000円4,200円4,400円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち新規整備）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202212,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202236,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち更新整備）

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202210,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

主な構成要素である物件費は、住民一人当たり７６，３９１円となっており、類似団体平均と比較し高い水準にあります。これは、福生都市計画事業瑞穂町箱根ケ崎駅西土地区画整理事業を実施していることが一つの要因となっており、区画整理の完了を予定している令和４年度までは高い水準が続くと考えられます。しかし平成３０年度は新庁舎建設に伴う事務室等移転業務委託料の皆減等が要因となり、住民一人当たりのコストは減額となっています。また、扶助費についても主な構成要素の一つとなっています。平成２８年度から２９年度にかけては４．５％増、平成２９年度から３０年度にかけては４．０％増となっていますが、主に社会福祉費及び児童福祉費に係る扶助費が増加傾向にあり、類似団体平均を上回っている要因の一つにもなっています。普通建設事業費については、建設事業や施設の大規模修繕等の実施の有無により、年度間で決算額にばらつきはありますが、類似団体平均を上回っている状況となっています。これについても、駅西土地区画整理事業を実施していることが要因の一つとなっています。また組合施行により実施している、殿ヶ谷地区土地区画整理事業への助成金の支出についても、普通建設事業費を増加させている要因の一つとなっており、区画整理完了までは高い水準が続くと考えられます。さらに、令和２年度まで新庁舎建設事業を行っており、例年より高い水準となっています。

実質収支比率等に係る経年分析（2018年度）

200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022-10％-5％0％5％10％15％20％25％30％35％40％45％50％財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

単年度収支は約２億３，０００万円のマイナス値で、財政調整基金積立金が約２億１，０００万円、取崩額が４億２，０００万円、相殺して約２億１，０００万円取り崩していることから、実質単年度収支は約４億４，０００万円のマイナスとなりました。財政調整基金については、決算剰余金の１／２以上を積立てるとともに、最低水準の取り崩しに努めています。平成３０年度決算については、約２億１，０００万円取り崩していることから、基金残高が前年度比で減少しています。今後も財政調整基金残高比率の急激な低下を招くことのないよう、計画的な事業進捗に努めます。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析（2018年度）

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％1％2％3％4％5％6％7％8％9％10％11％12％13％一般会計瑞穂町下水道事業会計瑞穂町下水道事業特別会計瑞穂町介護保険特別会計瑞穂町国民健康保険特別会計瑞穂町後期高齢者医療特別会計福生都市計画瑞穂町箱根ケ崎駅西土地区画整理事業特別会計

分析欄

平成３０年度決算は、一般会計では、新庁舎建設、屋内運動場等非構造部材耐震化工事、大小ホール調光盤更新工事などの大規模工事等が２９年度に比べ多かったことなどにより、歳出決算額が前年度比約６億２，０００万円の増額となりました。また、歳入決算額においては、一部企業の業績回復の影響により法人税割が約８，０００万円の増額となりました。また、福生都市計画事業箱根ケ崎駅西土地区画整理事業債が減額となった一方、新庁舎建設事業債が増額となったことなどにより、地方債で役２億９，０００万円の増額となり、歳入決算額全体では約３億９，０００万円の増額となりました。歳入決算額は増額となったものの、歳出決算額の増額がそれを上回り、実質収支は約２億３，０００万円の減額となりました。さらに、標準財政規模は前年度比約２億１，０００万円の減となったことも影響し、標準財政規模比は３．３２ポイントの減となりましたが、黒字決算の状況は続いています。その他会計についても、黒字決算の状況が続いており、実質収支比率も一定の比率を維持していますが、１ポイントに満たない比率となっています。特に、国民健康保険特別会計の赤字補てんを一般会計からの繰出金で補うことにより、黒字決算となっていることは否めません。適正な保険税率を検討するなど、一般会計繰出金に依存しない独立採算の原則による財政運営に努めます。

実質公債費比率（分子）の構造（2018年度）

200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022-200百万円0百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

公営企業債（下水道事業債）の元利償還金に対する繰入金については、毎年度起債しているものの近年の低利率の影響により、減少傾向となっています。また、一部事務組合等の発行した地方債の償還が順調に進み、組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等は横ばいとなっています。一方、普通会計の元利償還金は平成２６年度に起債した箱根ケ崎駅西土地区画整理事業債の償還が開始となった一方、平成２９年度で償還終了となった事業債が多かったことに伴い前年度比で減少しており、元利償還金全体では前年度比で減少しました。基準財政需要額算入公債費等については、基準財政需要額に算入される地方債を起債していないことから減少傾向にあります。平成２６年度までは元利償還金等の額を上回っていたことにより、実質公債費比率（分子）はマイナス値となっていましたが、平成２７～３０年度決算では逆転しプラス値となりました。今後も地方債に依存しない財政運営と、元利償還金の経年推移を見据えた地方債管理に努めます。

分析欄：減債基金

該当するものはありません。

将来負担比率（分子）の構造（2018年度）

200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022-10,000百万円-5,000百万円0百万円5,000百万円10,000百万円15,000百万円20,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

将来負担額については、一部事務組合等の負担見込額が減少したものの、箱根ケ崎駅西土地区画整理事業、新庁舎建設事業債残高が増となったことにより地方債残高が増額となり、将来負担額全体で約４億円増額しました。また、充当可能財源については、平成２９年度と比較し財政調整基金及び公共施設建設基金の取り崩し額が増となったことにより、基金残高が約４億４，０００万円減少しました。基準財政需要額算入見込額についても約３億９，０００万円の減額となり、充当可能財源全体では約６億８，０００万円の減額となりました。将来負担額の増額及び充当可能財源の減額の影響が大きく、将来負担比率の分子は前年度比約１０億７，０００万円増加しました。今後については将来負担を高めることのないよう、地方債に依存しない計画的な事業実施に努めます。

基金残高に係る経年分析（2018年度）

基金残高合計

基金全体

（増減理由）平成２８年度から特定防衛施設周辺整備調整交付金事業基金を、平成２９年度から多摩都市モノレール基金を創設し、積立を開始しました。しかし、財政調整基金の取り崩し額が増となったことや、その他の特定目的基金については利子のみの積立を行う一方各種事業に対して取り崩しを行っているため、基金全体の残高は減少しています。（今後の方針）今後も特定防衛施設周辺整備調整交付金事業基金及び多摩都市モノレール基金については継続して元金部分の積立を行っていきますが、他の基金については積立を行う余力がないのが現状です。今後も基金残高の急激な低下を招くことのないよう、計画的な事業進捗に努めます。

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120225,500百万円6,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円8,000百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

（増減理由）決算剰余金の１／２及び利子である約２億１，０００万円を積み立てた一方、財源不足を補てんするための取崩額が約４億２，０００万円となり、相殺して約２億１，０００万円取り崩しました。（今後の方針）財政調整基金については、決算剰余金の１／２以上を積立てるとともに、最低水準の取り崩しに努めます。

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120221,000百万円1,200百万円1,400百万円1,600百万円1,800百万円2,000百万円2,200百万円2,400百万円2,600百万円2,800百万円当該団体値

減債基金

減債基金

（増減理由）減債基金については財政調整基金の減少を考慮し、平成３０年度に全額を取崩し、公債費に充当しました。（今後の方針）現状減債基金を積み立てる予定はありません。

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220百万円20百万円40百万円60百万円80百万円100百万円120百万円140百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

（基金の使途）公共施設建設基金については、公共施設の建設（改修を含む。）に要する資金に充てるために使用しています。特定防衛施設周辺整備調整交付金事業基金については、防衛施設周辺の生活環境の整備等に関する法律第９条第２項に規定する公共用の施設の整備又はその他の生活環境の改善もしくは開発の円滑な実施に寄与する事業を行うために要する経費に充てるために使用しています。また、令和２年度から開始する図書館改修事業への充当を予定しています。（増減理由）公共施設建設基金については、利子を積み立てた一方、新庁舎建設工事、都市計画道路築造工事及び中学校屋内運動場等非構造部材耐震化事業に要する経費に充当を行ったため、前年度比で約２億２，４００万円減少しました。特定防衛施設周辺整備調整交付金事業基金については、特定防衛施設周辺整備調整交付金及び利子を積み立てました。リサイクルプラザ運転業務委託料や郷土資料館指定管理者委託料などに要する経費に充当を行いましたが、それを上回る積立を行うことができたため、前年度比で約７，９００万円増加しました。（今後の方針）公共施設建設基金については、令和２年度まで続く新庁舎建設事業の財源として取り崩しが見込まれるため、減少する見込みです。特定防衛施設周辺整備調整交付金事業基金については、令和２年度から開始する図書館改修事業への充当を予定しているため、計画的な元金の積立を行っていきます。多摩都市モノレール基金については、今後も元金の積み立てを行えるよう計画的な事業進捗に努めます。

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120223,800百万円4,000百万円4,200百万円4,400百万円4,600百万円4,800百万円5,000百万円5,200百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表（2018年度）

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

類似団体内平均、全国平均、東京都平均と比較しても下回っているため、老朽化が抑えられています。引き続き、建物や設備の性能や機能を良好な状態を保つため、基本方針を踏まえ建物の点検・診断を行い、維持管理に必要な改修や設備の更新を行う必要があります。

類似団体内順位：66/85
20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202248％50％52％54％56％58％60％62％当該団体値類似団体内平均値

（参考）債務償還比率

債務償還比率の分析欄

類似団体内平均、全国平均と比較しても下回っているため、健全性が保たれています。今後も引き続き、地方債に依存しない計画的な事業実施に努めていきます。

類似団体内順位：7/99
2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％50％100％150％200％250％300％350％400％450％500％550％600％650％当該団体値類似団体内平均値

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

充当可能財源が将来負担額を上回っており、将来負担比率がマイナスとなっているため（平成３０年度は△41.1%)財政は健全であるといえます。また、有形固定資産減価償却率も類似団体内平均値を下回っており、施設の老朽化も抑えられていると言えます。今後も計画的な施設の改修及び整備を行います。

48％49.3％50.1％51％52％54.1％55.7％-0％1％2％3％4％5％6％有形固定資産減価償却率

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

将来負担比率がマイナスであることから財政は健全であるといえます。また、実質公債費率も類似団体内平均値を下回っており、今後、この数値を維持できるように努める必要があります。

-0.9％-0.3％0.6％0.8％-0％1％2％3％4％5％6％公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①（2018年度）

道路

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202246％48％50％52％54％56％58％60％62％64％66％当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202230％32％34％36％38％40％42％44％46％48％50％52％54％56％当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202258％60％62％64％66％68％70％72％74％76％78％80％82％当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0％当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202236％38％40％42％44％46％48％50％52％54％56％当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202256％58％60％62％64％66％68％70％72％74％76％78％80％82％84％当該団体値類似団体内平均値

児童館

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202234％36％38％40％42％44％46％48％50％52％当該団体値類似団体内平均値

公民館

0％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

・有形固定資産減価償却率償却率【道路】類似団体内平均値より下回っており、計画的な維持補修が行われています。ただし、幅員が狭いものが多く、防災・安全面の確保が課題となっています。【公営住宅】類似団体内平均値より上回っており、建築から３０年以上が経過しています。今後も「町営住宅長寿命化計画」を踏まえ、建物の延命に向けた維持補修を計画的に実施していきます。【認定こども園・幼稚園・保育所】類似団体内平均値より下回っていますが、今後も建物や設備の性能や機能を良好な状態を保つため、基本方針を踏まえ建物の点検・診断を行い、維持管理に必要な改修や設備の更新を行っていきます。【児童館】類似団体内平均値より下回っていますが、今後も施設の延命に向けた維持補修を計画的に実施してい行きます。【学校施設】類似団体内平均値より上回っており、今後は、令和２年度作成予定の「学校施設長寿命化計画」を踏まえ、建物の延命に向けた維持補修を計画的に実施していきます。・一人あたりの面積等は、全て類似団体内平均値より下回っています。今後、計画的にインフラ整備等実施する必要があります。

施設類型別ストック情報分析表②（2018年度）

図書館

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202235％40％45％50％55％60％65％70％75％80％85％当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202255％60％65％70％75％80％85％90％95％100％当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

0％当該団体値類似団体内平均値

市民会館

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202250％55％60％65％70％75％80％当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202235％40％45％50％55％60％65％70％75％80％当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202238％40％42％44％46％48％50％52％当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20082009201020112012201320142015201620172018201920202021202225％30％35％40％45％50％55％60％当該団体値類似団体内平均値

庁舎

2008200920102011201220132014201520162017201820192020202120220％10％20％30％40％50％60％70％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

・有形固定資産減価償却率【図書館】類似団体内平均値を大きく上回っており、建築から４０年が経過しています。令和３年度に大規模改修工事を予定しており、引き続き、長寿命化を推進するとともに、維持管理・更新等に要する将来の財政負担の軽減を図ります。【体育館・プール】【市民会館】類似団内体平均値より上回っており、建物や設備の性能や機能を良好な状態を保つため、基本方針を踏まえ建物の点検・診断を行い、維持管理に必要な改修や設備の更新を行う必要があります。【一般廃棄物処理施設】類似団体内平均値より下回っていますが、今後も建物や設備の性能や機能を良好な状態を保つため、基本方針を踏まえ建物の点検・診断を行い、維持管理に必要な改修や設備の更新を行う必要があります。【保健センター・保健所】【消防施設】類似団体内平均値より下回っていますが、今後も建物や設備の性能や機能を良好な状態を保つため、基本方針を踏まえ建物の点検・診断を行い、維持管理に必要な改修や設備の更新を行う必要があります。【庁舎】平成２４年に庁舎の耐震診断を実施した結果、耐震性能の不足が判明しました。その結果を踏まえ、耐震補強工事の検討を行いましたが、施設の継続的使用を断念し、新庁舎を建設することとなりました。平成２９年度から建設工事、建替えによる更新を行い、令和２年度完成予定です。・一人当たりの面積等は、全て類似団体内平均値より下回っています。今後、計画的にインフラ整備等実施する必要があります。

財務書類に関する情報①（2018年度）

資産合計

20162017201820192020202157,600百万円57,800百万円58,000百万円58,200百万円58,400百万円58,600百万円58,800百万円一般会計等連結全体

負債合計

2016201720182019202020219,000百万円9,500百万円10,000百万円10,500百万円11,000百万円11,500百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

一般会計等においては、資産総額が前年度末から365百万円の減少(△0.6%)となった。金額の変動が大きいものは流動資産であり、財政調整基金を取崩したこと等により212百万円減少した。負債総額は前年度末から1,103百万円の増加(12.3%)となった。金額の変動が最も大きいものは地方債であり、新たな地方債の借入を行ったことにより672百万円増加した。

純経常行政コスト

20162017201820192020202113,000百万円13,500百万円14,000百万円14,500百万円15,000百万円15,500百万円16,000百万円16,500百万円17,000百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

20162017201820192020202113,000百万円13,500百万円14,000百万円14,500百万円15,000百万円15,500百万円16,000百万円16,500百万円17,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計等においては、経常費用は14,391百万円となり、前年度比1,067百万円の増額(8.0%)となった。ただし、業務費用の方が移転費用よりも多く、最も金額が大きいのは減価償却費や維持補修費を含む物件費等(6,987百万円、前年度比761百万円)であり、純行政コストの49.9%を占めている。今後も継続して財源確保に努めるとともに、事業の廃止・統合を含めた経常費用の削減に取り組んでいく。

本年度差額

201620172018201920202021-1,600百万円-1,400百万円-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

20162017201820192020202146,500百万円47,000百万円47,500百万円48,000百万円48,500百万円49,000百万円49,500百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

201620172018201920202021-1,600百万円-1,400百万円-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等においては、税収等の財源(12,539百万円)が純行政コスト(13,998百万円)を下回っており、本年度差額は1,459百万円となり、純資産残高は1,467百万円の減少となった。地方税の徴収業務の強化に努めるとともに、事業の廃止・統合を含めた経常費用の削減に取り組んでいく。

業務活動収支

201620172018201920202021-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円200百万円400百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

201620172018201920202021-400百万円-350百万円-300百万円-250百万円-200百万円-150百万円-100百万円-50百万円0百万円50百万円100百万円150百万円200百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

2016201720182019202020210百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円1,400百万円1,600百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等においては、業務活動収支は▲211百万円となり、税収等の不足分を補うため財政調整基金を取り崩したことなどから、投資活動収支については▲169百万円となった。財務活動収支については地方債発行収入が地方債の償還額を上回ったことから、672百万円となり、本年度末資金残高は前年度から228百万円減少し、283百万円となった。しかし、行政活動に必要な資金を基金の取崩しと地方債の発行収入によって確保している状況であり、企業誘致や新たな補助金の確保など、財源確保に努める必要がある。

財務書類に関する情報②（2018年度）

①住民一人当たり資産額（万円）

201620172018201920202021150万円155万円160万円165万円170万円175万円180万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率（年）

2016201720182019202020212.6年2.7年2.8年2.9年3年3.1年3.2年3.3年3.4年3.5年3.6年3.7年3.8年3.9年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率（％）

20162017201820192020202150％52％54％56％58％60％62％当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

有形固定資産減価償却率が類似団体平均値に対して低く、施設の老朽化は比較的抑えられている。

④純資産比率（％）

20162017201820192020202170％72％74％76％78％80％82％84％当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率（％）

2016201720182019202020218％9％10％11％12％13％14％15％16％当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

将来世代負担比率は、類似団体平均を下回っている。しかし今後、町所有施設の改修などに伴う地方債の発行も見込まれるため、引き続き地方債残高を圧縮し、将来世代の負担の減少に努める。

⑥住民一人当たり行政コスト（万円）

20162017201820192020202132万円34万円36万円38万円40万円42万円44万円46万円48万円50万円52万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

住民一人当たり行政コストは類似団体平均を上回っている。特に、純行政コストのうち5割を占める物件費等が、類似団体と比べて住民一人当たり行政コストが高くなる要因となっていると考えられる。今後も継続して財源確保に努めるとともに、事業の廃止・統合を含めた経常費用の削減に取り組んでいく。

⑦住民一人当たり負債額（万円）

20162017201820192020202126万円28万円30万円32万円34万円36万円38万円40万円42万円44万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支（百万円）

201620172018201920202021-3,000百万円-2,500百万円-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

住民一人当たり負債額は類似団体平均を下回っており、地方債に比較的依存しない行政活動を行えていると考えられる。しかし近年新庁舎建設事業債を発行しているため、負債額は増加傾向である。

⑨受益者負担比率（％）

2016201720182019202020212.2％2.4％2.6％2.8％3％3.2％3.4％3.6％3.8％4％4.2％4.4％4.6％4.8％5％当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

受益者負担比率は類似団体平均を下回っており、行政サービス提供に対する直接的な負担の割合は低くなっている。平成28年度は、基準変更による一時的な退職手当引当金の戻入があったことから平均を上回っていたが、今後は公共施設等の使用料の見直しを行うとともに、公共施設等の利用回数を上げるための取組を行うなど、受益者負担の適正化に努める。

類似団体【Ⅴ－２】

七飯町 美幌町 遠軽町 音更町 幕別町 中標津町 紫波町 矢巾町 大河原町 柴田町 亘理町 利府町 大和町 美里町 東海村 阿見町 壬生町 野木町 吉岡町 玉村町 伊奈町 三芳町 毛呂山町 小川町 宮代町 杉戸町 松伏町 酒々井町 栄町 瑞穂町 葉山町 寒川町 大磯町 二宮町 湯河原町 立山町 津幡町 内灘町 富士河口湖町 下諏訪町 岐南町 笠松町 函南町 清水町 東郷町 扶桑町 大治町 蟹江町 美浜町 明和町 精華町 島本町 熊取町 猪名川町 播磨町 太子町 三郷町 斑鳩町 田原本町 上牧町 王寺町 広陵町 白浜町 府中町 海田町 熊野町 石井町 北島町 藍住町 三木町 綾川町 松前町 砥部町 いの町 宇美町 篠栗町 志免町 須恵町 新宮町 粕屋町 水巻町 岡垣町 筑前町 広川町 福智町 みやき町 有田町 長与町 時津町 菊陽町 益城町 日出町 三股町 高鍋町 読谷村 北谷町 西原町 南風原町 八重瀬町