秋田県横手市：さくら荘の経営状況（2017年度）

収益的収支比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（％）	96.05087231243664	94.5957011258956	95.88013089284412	105.30216403627314	104.02991909632117	96.0

他会計補助金比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（％）	2.8204991751370336	2.85514194903841	5.23693605972087	3.819054367802186	4.377323986589454	0.0

定員稼働率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（％）		21.769714920399853	22.25842280636801	18.3853104051297	17.752841737102887	17.5

売上高人件費比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（％）	34.015677970874115	35.85953525045852	37.65375381605857	34.10273596977637	36.04718511081937	38.3

売上高ＧＯＰ比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（％）	-0.1914694718821449	-1.7375256400733634	-3.3682088977148106	0.3491560538663091	-1.18155832149973	-4.6

収益等の状況について

①収益的収支比率はＨ25年から回復基調で推移し経営改善が進んでいたものの、Ｈ29年7月の豪雨災害による一時休館と来客数の減少により収益が低下し100％を下回った。④定員稼働率、⑥売上高ＧＯＰ比率についても稼働日数減少による収益低下により悪化した。⑥売上高ＧＯＰ比率は若干のマイナスとなっているものの、⑦ＥＢＩＴＤＡはＨ29年を除きＨ27年、Ｈ28年とプラスを確保していることから設備修繕費等をはじめ経費削減が図られている。ただし、⑤売上高人件費比率が上昇傾向増加に転じていることから人件費抑制に向けた施策を実施する必要がある。また、⑩設備投資見込額32,439千円のとおり、今後、大規模な設備投資が必要な場合、単年度収支が悪化する恐れがある。

施設の資産価値

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（千円）						19905.0

設備投資見込額

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（千円）						32439.0

企業債残高対料金収入比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017
当該団体値（％）	6.330881773232568	2.1517663796502093	0.0	0.0	0.0	0.0

資産等の状況について

⑨施設の資産価値19,905千円に対し、⑩設備投資見込額は32,439千円と上回っているとおり、施設の老朽化が進んでいることから、今後、大規模な更新設備投資が見込まれる。

利用の状況について

Ｈ29年は両数値とも横ばいで推移しているが、市町村周辺地域の宿泊客数は増加基調にあるため、施設運営の見直しにより、宿泊需要の取り込みを図る必要がある。

全体総括

稼働率も低下基調であり、今後は施設老朽化に伴う投資の増加が見込まれる。市町村周辺地域の宿泊客数動向は上昇基調であることから、利用料金の見直しなどにより、より効率的な運営体制の構築を図るが、本市の基本スタンスとして民間譲渡に向けた取組みを進める。