御船町

財政力指数の分析欄

長引く景気低迷や町内に中心とする産業等がないことなどにより財政基盤が弱く、平成２４年度０．３６と類似団体を大きく下回っている。組織の見直し、内部管理経費の削減、投資的経費の抑制と行財政改革に沿った施策の重点化の両立に努め、活力あるまちづくりを展開しつつ、行政の効率化に努めることにより財政の健全化を図る。

経常収支比率の分析欄

経常一般財源のうち、臨時財政対策債が対前年比１９百万円減、地方交付税が４９百万円の減、経常経費充当一般財源等のうち物件費２４百万円増、６７百万円増などが要因となり対前年比５．３％増加した。経常経費充当一般財源について、扶助費は増加傾向にあることで今後も増加が考えられる。経常一般財源について、本町は交付税への依存度が高く、その増減により影響を受けやすい状況である。依然と高水準にあり、義務的経費の削減及び、税収納率向上への取り組みなど歳入確保に努める。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

平成１６年度策定の行財政改革プラン、平成１７年度策定の集中改革プランに基づく職員数の削減及び予算編成段階での歳出削減により、類似団体平均を下回っている。

ラスパイレス指数の分析欄

平成２３年度の国家公務員の給与削減により、指数が上昇したが、従来から給与の適正化が図られているため、類似団体平均よりも低い水準にある。平成２５年度にラスパイレス指数が１００を超える分の給与削減を行っている。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

前期の行財政改革において機構改革や事務事業の見直しなど行政体制のスリム化に取り組み、退職者に伴う新規採用職員を抑制しつつ職員の削減を行った結果、平成１６年度２０９人から平成２１年度１７９人となり、３０人の削減ができた。現在、民間委託などを活用し、更なる人員削減に取り組んでいる。

実質公債費比率の分析欄

公債費償還額の減により、比率が下がっている。なお、平成２５年度までは緩やかに下がる見込み。

将来負担比率の分析欄

地方債現在高が４０百万円減少している。これは老人ホームの民間譲渡に伴う繰上償還によるものであり、前年度より１６．３％好転している。

人件費の分析欄

前年度から０．２％の微増となっている。選挙に伴う時間外手当の増、退職者の増が要因である。

物件費の分析欄

類似団体と比較して良好な数値であり、全庁的な歳出削減努力の結果であると考えられる。前年度より０．８％上昇した要因としては、図書購入費、備品購入費などが主な要因と考えられる。

扶助費の分析欄

扶助費の上昇要因としては、私立保育所運営費や介護給付・訓練等給付事業費の増があげられる。今後も上昇が予想される。

その他の分析欄

昨年とほぼ同じ数値となった。上昇傾向の要因としては、特別会計への繰出金の増によりものである。独立採算性の原則に基づき、税率や使用料の改定等をはじめとする歳入歳出の一体的な改革に努める。

補助費等の分析欄

行財政改革で実施した補助金見直しの効果もあり、類似団体とほぼ同じ比率、及び昨年と同数値となった。

公債費の分析欄

前年度から２．５％上昇しているが、償還のピークを過ぎたこともあり、類似団体平均と比較して低い水準である。今後も短期間に借り入れが集中しないよう財政健全化計画により、適正な執行を図る。

公債費以外の分析欄

その他に係る経常収支比率が類似団体平均を上回っているのは、繰出金の増が要因と考えられる。国民健康保険特別会計の財政状況の悪化や下水道特別会計への赤字補填的な繰出金に注視し、財政健全化に努める。

基金全体

財政調整基金

減債基金

その他特定目的基金

有形固定資産減価償却率の分析欄

債務償還比率の分析欄

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析