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地方財政ダッシュボード

徳島県勝浦町の財政状況(2021年度)

徳島県勝浦町の財政状況について、2021年度の主要指標と分析コメントをまとめて確認できるページです。

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収録データの年度

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概観

人口の推移
歳入・歳出・差引の推移

普通会計の構造(2021年度)

目的別歳出
歳入の内訳
性質別歳出

財政比較分析表(2021年度)

財政力指数の分析欄

過去5年間、同水準で推移しているが、昨年度に比べ0.01減少した。類似団体平均を0.04上回った。人口の減少や高齢化による税収減を若い世代の移住定住促進等の事業展開を推進することで抑制しつつ、税滞納額の圧縮など徴収率の向上に努め、併せて投資的経費の抑制等歳出の見直しを実施するとともに、適切な定員管理や行財政改革を引き続き実施し、財政の健全化を図る。

経常収支比率の分析欄

令和3年度は、昨年度比で4.6イント減少したが、類似団体平均を3.8ポイント上回った。減少要因は、経常収入である地方交付税の増加が主な要因である。令和2年度に策定した公共施設等適正管理計画個別施設計画に基づく施設の適正な管理や徹底した事務事業や制度の見直し、適正な定員管理等により経常経費の削減に努める。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

類似団体平均との比較では下回っているが、1人当たり決算額は28,531円の増となった。これは、令和3年度が令和2年度に比べ、退職者の増加や新型コロナウイルスワクチン接種事業等により経費が増加したことが主な要因である。事務事業の見直しにより物件費の、定員管理の適正化により人件費の抑制に努める。

ラスパイレス指数の分析欄

令和3年度は、類似団体平均を0.3ポイント下回っている。国家公務員の給与基準も上回っていない。また、過去5年間と比較して1.0ポイント以内の増減で推移している。今後も人事院勧告に準拠し、給与の適正化に努める。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

平成12年度からの行財政改革により職員削減に取り組み、市町村類型変更後も類似団体平均を下回っている。退職者に対する新規採用者数の増加により、昨年度に比べて微増している。今後も適正な定員管理及び職員配置の適正化に努める。

実質公債費比率の分析欄

令和3年度においても類似団体平均は下回っており、早期健全化基準の25.0%を大きく下回っている。一方で、前年度比較では0.1ポイント上昇した。これは、平成29年度借入の施設改良等にかかる地方債元金償還の開始や平成11年度借入れの地方債に係る普通交付税算定終了等による増減が実質公債費比率を引き上げる要因となった。厳選した事業の選択・実施により、地方債発行の抑制や公債費の減額・償還金の平準化を図り、急激な比率上昇に努める。

将来負担比率の分析欄

令和3年度においても類似団体の平均と同じく「-%」である。今後も公債費等義務的経費の削減を中心とする行政改革を進め、後世への負担を少しでも軽減するよう地方債発行を抑制し、財政の健全化に努める。

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2021年度)

人件費の分析欄

人件費に係る経常収支比率は22.9%。令和3年度から高齢者の保健事業と介護予防の一体的な実施に伴う特定財源や普通交付税の増加により前年度比で2.4ポイント減少した。類似団体平均より0.4ポイント下回っており、全国平均や徳島県平均も下回っている状況にある。今後も適正な定員管理や時間外手当の縮減等を行い、人件費の抑制に努めていく。

物件費の分析欄

物件費に係る経常収支比率は、類似団体平均より0.8ポイント下回っている。令和3年度は、13.1%となり、令和2年度に引続き新型コロナウイルス感染症の影響による物件費減少や普通交付税増加による経常一般財源の増加により、前年度比で0.3ポイント減少した。新型コロナウイルス感染症終息後も行財政改革等による精査・見直しを行い、物件費の抑制に努める。

扶助費の分析欄

扶助費に係る経常収支比率は3.1%となり、前年度比で0.2ポイント減少した。これは、普通交付税増加による経常一般財源の増加が主な要因である。類似団体との比較では、平均を0.5ポイント上回っているが、全国平均及び徳島県平均は下回る結果となった。社会保障経費については、今後も増加が予想されることから、町単独での各種扶助経費の見直しを検討するなど扶助費の抑制を図っていく。

その他の分析欄

その他に係る経常収支比率は、14.5%となった。前年度比で0.6ポイント減少した。これは、普通交付税増加による経常一般財源の増加が主な要因である。また、類似団体平均を4.2ポイント上回っている。各特別会計の適切な事業運営や各会計への経費節減などを求め、繰出金等の抑制を図っていく。

補助費等の分析欄

補助費等に係る経常収支比率は、13.7%となり、前年度から0.4ポイント減少した。類似団体との比較では、平均を1.5ポイント上回っている。また、全国平均及び徳島県平均を上回る結果となった。勝浦病院への補助費等が主な要因である。今後も引き続き適正な補助金の交付を行い、公平性・公益性の確保に努める。

公債費の分析欄

公債費に係る経常収支比率は、類似団体平均を1.2ポイント下回っており、前年度比で0.7ポイント減少した。これは、普通交付税増加による経常一般財源の増加が主な要因である。地方債を伴う普通建設事業については、将来世代の負担となることから、厳選した事業の選択や実施により地方債発行の抑制に努める。

公債費以外の分析欄

公債費以外に係る経常収支比率は、全国平均及び県平均ともに下回っているが、類似団体平均を5.0ポイント上回っている。令和3年度は67.3%となり、前年度比で0.9ポイント減少した。これは、普通交付税増加による経常一般財源の増加が主な要因である。今後も人件費や特別会計への繰出金等の抑制を図り、健全な財政運営に努める。

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2021年度)

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2021年度)

実質収支比率等に係る経年分析(2021年度)

分析欄

財政調整基金残高は、普通交付税増額により財政調整基金の取崩しがなく、実質収支額も増額となった。財政調整基金は、標準財政規模の増加に伴い、昨年度より7.95ポイント減少したが、実質収支額は、実質収支額の増加により7.43ポイント増加した。実質単年度収支は、4年ぶりに黒字となった。これは、普通交付税増額による実質収支額の増加が主な原因である。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2021年度)

分析欄

一般会計及び特別会計を含めた連結実質赤字比率の合計について、簡易水事業特別会計以外は黒字となっている。一般会計は、普通交付税増額に伴う実質収支額の増加が、ポイント増加の要因である。勝浦町簡易水道事業特別会計は、令和4年度の公営企業会計への移行に伴い、令和3年度決算が打切り決算となったため、例年、出納整理期間に交付される国庫補助金が未収金となったことから赤字が生じた。したがって、令和3年度は、決算処理上、一時的に資金不足が生じたものであり、令和4年度決算においては、資金不足比率が経営健全化基準未満(資金不足額なし)となる見通しである。今後も引き続き各会計において適正な財政運営に努める。

実質公債費比率(分子)の構造(2021年度)

分析欄

元利償還金は415百万円となり、前年度比で24百万円の増額となった。全体的に完済に向かっていることや簡易水道事業に対する一般会計で借り入れた過疎対策事業債の元金償還が増加していることなどから増加した。令和5年度まで病院改築に伴う企業債の借入れを予定しており、簡易水道事業においては老朽管の改良が続くことから、今後、公営企業債の元利償還金に対する繰入金が増加する見込みである。今後、公共施設等の老朽化対策に取組む必要があることから、これまで以上に事業の精査や平準化を行い公債費の抑制に努める。

将来負担比率(分子)の構造(2021年度)

分析欄

令和3年度において、将来負担比率は算出されていないが、将来負担比率の分子は、昨年度から447百万円増加した。これは、将来負担額となる公企業債等繰入見込額の増加額より、充当可能財源等の基準財政需要額算入見込額の増加額が少なかったことが主な要因である。令和5年度まで病院改築関連事業による地方債の借入が予定されており、また、簡易水道施設の継続的な更新等により地方債の現在高や公営企業債等繰入見込額の増加が予測される。充当可能財源等である基金については、病院改築関連事業等への充当のための取崩しを予定していることから、将来負担比率の分子は、今後も上昇していく見込みである。将来負担比率抑制のため、事業の精査や計画的な実施、また、有利な財源確保に努める。

基金残高に係る経年分析(2021年度)

基金全体

(増減理由)「星谷橋架け替え事業基金」について60百万円積立てたが、国民健康保険勝浦病院改築事業基金取崩しを32百万円行ったことが、基金全体増額の主な要因である。(今後の方針)「国民健康保険勝浦病院改築事業基金」については、令和5年度の病院改築事業終了まで、取崩す予定である。「星谷橋架け替え事業基金」は、星谷橋架け替えのための準備資金として、令和5年度まで年60百万円の積立を行う予定である。

財政調整基金

(増減理由)普通交付税増額を主な要因として、財政調整基金の取崩しはなかった。1百万円増額は、基金利子分である。(今後の方針)基金の使途の明確化を図るために、財政調整基金を取崩し、「星谷橋架け替え事業基金」等の特定目的基金に積み立てていくことを予定している。また、公共施設等の老朽化対策に要する財源不足に対し、取崩しも予定している。

減債基金

(増減理由)基金利子の積立てのみであり、増減していない。(今後の方針)新型コロナウイルス感染症や物価高騰等の影響による財政事情の悪化等、必要があれば取崩す予定である。

その他特定目的基金

(基金の使途)【国民健康保険勝浦病院改築事業基金】国民健康保険勝浦病院改築事業の円滑な執行を図る。【自ら考え自ら実践する地域づくり基金】住民自ら考え自ら実践するまちづくりを実施する。【勝浦町公共用施設維持基金】発電用施設周辺地域整備法第7条に基づく交付金により整備された公共用施設の修繕その他の維持補修を実施する。【勝浦町杉の子基金】勝浦町内における起業を支援し、活力ある地域産業を育成する。【星谷橋架け替え事業基金】星谷橋架け替えに係る費用【勝浦町地域福祉基金】生きがいと健康づくり事業(増減理由)【星谷橋架け替え事業基金】積立てにより60百万円増加。【国民健康保険勝浦病院改築事業基金】病院改築に伴い32百万円を取崩したことにより減少。【勝浦町公共用施設維持基金】学校給食センター調理器具更新に伴い2百万円を取崩したことにより減少。(今後の方針)【国民健康保険勝浦病院改築事業基金】現在事業を実施しており、病院改築事業完了の令和5年度まで取崩す予定。【自ら考え自ら実践する地域づくり基金】地方創生事業に充当のため残り7百万円程度を取崩す予定。【勝浦町公共用施設維持基金】目的により整備された勝浦町給食センター等の施設の修繕及び維持補修に取り崩し予定。【星谷橋架け替え事業基金】令和5年度までに360百万円程度積立て予定。

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2021年度)

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産減価償却率については、各平均を上回る結果となった。勝浦町の保有する資産の老朽化が他団体に比べ進んでいると言える。人口減少下における更新需要に対し、公共施設等総合管理計画に基づき、長寿命化を基本とし、統合や廃止等を含めて検討し、個別施設計画に基づき事業を行い、将来を見据えた資産管理に努める。

債務償還比率の分析欄

債務償還比率については、昨年度との比較で、65.6ポイント増加している。類似団体に比べ42.3ポイント高い結果となった。これは、病院改築による公営企業債等繰入見込額の増(約1.5億円)が主な要因である。引続き、事業の精査や管理を行い、債務償還比率上昇抑制に努める。

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

財政調整基金や特定目的基金等の積立てによる充当可能額が将来負担額より多いため、将来負担比率がマイナスとなっている。今後も、義務的経費の削減を中心に財政健全化に努め、公共施設への投資についても、公共施設等総合管理計画に基づき計画的に行い、健全な財政運営に努める。

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

実質公債費比率は類似団体平均を下回っており、健全な状態を保っている。令和3年度に勝浦病院改築事業の主要な工事を終えた。今後、水道管の耐震化や公共施設の長寿命化等継続的な事業の予定はあるが、普通建設事業の精査・縮小・平準化を図るなどして、地方債の発行抑制を図り、計画的な財源の確保に努める。

施設類型別ストック情報分析表①(2021年度)

施設類型別ストック情報分析表②(2021年度)

一般会計等、全体、連結資金収支計算書内訳表(2021年度)

資金収支計算書(一般会計等・全体・連結)

一般会計等・全体・連結資金収支計算書内訳表を、業務活動・投資活動・財務活動の会計基準に沿って、最新年度の収入・支出構成として可視化しています。上部の数値は期首資金から期末現金預金残高までのつながりです。

財務書類に関する情報①(2021年度)

財務書類に関する情報②(2021年度)

出典: 財政状況資料集, 統一的な基準による財務書類に関する情報,

よくある質問

このページで何が分かりますか?

徳島県勝浦町の2021年度の財政状況資料集、主要指標、分析コメントを確認できます。

データの出典はどこですか?

総務省の『財政状況資料集』および『統一的な基準による財務書類に関する情報』をもとに構成しています。

関連する地方公営企業も見られますか?

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