愛知県知多市の財政状況（2015年度）
愛知県知多市の財政状況について、2015年度の主要指標と分析コメントをまとめて確認できるページです。
知多市
末端給水事業
公共下水道特定環境保全公共下水道農業集落排水
収録データの年度
2024年度2023年度2022年度2021年度2020年度2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度2010年度
概観
普通会計の構造（2015年度）
財政比較分析表（2015年度）
財政力指数の分析欄
平成27年度の財政力指数は前年度と同じ0.96となりました。地方消費税交付金の増などにより基準財政収入額は増加しているものの、社会福祉費、高齢者保健福祉費などに係る基準財政需要額の伸びが大きく、財政力指数は近年減少傾向にあります。今後も市税収入の減や社会保障関係費などの増が見込まれるため、財政力指数は減少していくことが予想されることから、27年度に策定した「知多市行財政改革プラン2016」に基づき、新たな自主財源の確保等による財政基盤の強化と行財政運営の効率化を図ります。
経常収支比率の分析欄
平成27年度は、人件費をはじめとする経常的な経費の総額が減となったほか、各種交付金の増などによる経常一般財源等の増などにより、前年度に比べ7.3ポイントの減となりました。主な減の要因は、退職者数の減に伴う退職手当の減などによる人件費の減、公立西知多総合病院の建設工事完了に伴う西知多医療厚生組合負担金の減などによる補助費等の減などが挙げられます。27年度は改善しましたが、今後は市税収入の減や社会保障関係費の増などが見込まれるため、現状のままでは経常収支比率の上昇は避けられません。このような状況を解消するため、27年度に策定した「知多市行財政改革プラン2016」の取組を確実に実施することにより、経常経費の削減に努めます。
人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄
人件費は、期末勤勉手当支給額の10％削減などによる職員給の減、退職者数の減に伴う退職手当の減などにより、減となりました。しかしながら、定年退職者数は平成29年度、30年度にピークを迎えるため、退職手当の大幅な増額が見込まれます。そのため、退職手当基金の活用などによる財政負担の平準化を図るとともに、効率的な組織運営などによる職員定数の適正化などに取り組み、人件費の抑制を図る必要があります。物件費は、個人番号制度に係るシステム改修委託料の増などにより、増となりました。物件費が全国平均を上回っている要因としては、ごみ処理業務や消防業務などについて、一部事務組合等を設置せずに市単独で行っていることが挙げられます。ごみ処理業務については、施設の更新に合わせて東海市と共同実施する準備を進めています。
ラスパイレス指数の分析欄
ラスパイレス指数は、経験年数階層における職員分布の変動などにより、前年度から1.3ポイント上昇しました。本市においては、「知多市行財政改革プラン2013」に基づき職員手当を削減するなど、独自に給与削減に取り組んできましたが、今後も昇給制度や各種手当の見直しを行い、より一層給与の適正化に努めていきます。
人口1,000人当たり職員数の分析欄
類似団体と比較して、保育所、幼稚園、清掃一般、ごみ収集及び消防の各部門において職員数が多い状況となっています。類似団体平均を上回っている要因としては、類似団体と比較して一部事務組合等の設置が少なく、単独で実施している事業が多いことなどが挙げられます。今後も業務の広域化及び民間活力の導入に関する検討を進めるとともに、全庁的な事務事業の見直し、業務量に合わせた職員配置、再任用職員の活用などにより、職員定数の適正化に努めます。
実質公債費比率の分析欄
平成27年度の実質公債費比率は前年度から0.8ポイント減少しました。減の主な理由としては、病院事業債や下水道事業債の償還が進んだことなどが挙げられます。今後の見通しとしては、下水道事業債の償還のピークが過ぎ、償還額が減少しているなど減少要因はあるものの、財源不足を補うための臨時財政対策債の発行を予定していることに加え、西知多医療厚生組合の新病院建設に伴う地方債の償還が平成28年度から始まるため、実質公債費比率も上昇していくことが見込まれます。そのため、引き続き節度ある借入れに努めるとともに、普通交付税で財政措置のある事業を中心に起債することにより、実質公債費比率の適正な水準の維持に努めます。
将来負担比率の分析欄
平成27年度の将来負担比率は前年度から7.2ポイント減少しました。これは、下水道事業債の償還が進んだことによる地方債残高の減や、前年度の退職手当支給額の増に伴い将来の退職手当負担見込額が減少したことなどにより、将来負担額が減となったことによるものです。今後の見込みとしては、充当可能基金である退職手当基金が退職者数の増に伴い減少していくものの、下水道事業債や西知多医療厚生組合の病院事業に係る起債の償還が進み、将来負担額が減少していくことから、将来負担比率は減少していく見込みです。
経常経費分析表（経常収支比率の分析）（2015年度）
人件費の分析欄
人件費は、「知多市行財政改革プラン2013」に基づく期末勤勉手当支給額の10％削減などによる職員給の減、退職者数の減に伴う退職手当の減などにより、1.9ポイントの減となりました。しかしながら、定年退職者数は平成29年度、30年度にピークを迎えるため、退職手当の大幅な増額が見込まれます。そのため、退職手当基金の活用などによる財政負担の平準化を図るとともに、効率的な組織運営などによる職員定数の適正化などに取り組み、人件費の抑制を図る必要があります。
物件費の分析欄
類似団体を大きく上回っている要因は、市単独で行っているごみ処理業務に係る清掃センターの維持管理経費や市内公共施設の管理に係る指定管理料が多額となっていることが挙げられます。前年度と比較して1.3ポイント改善しましたが、今後も引き続き経常経費の削減に努めるとともに、公共施設の適正配置や管理運営の効率化を進めます。また、ごみ処理業務については、施設の更新に合わせて東海市と共同実施する準備を進めています。
扶助費の分析欄
扶助費については、平成27年度の扶助費に充当された経常一般財源の額は増となりましたが、経常一般財源等の総額が増となった影響により、前年度から0.6ポイント改善しました。扶助費は、障がい者の自立支援給付費、児童発達支援給付費などをはじめとして、年々増加傾向にあります。また、本市は、子ども医療費を始めとする市単独の扶助費に係る事業を多く実施していることから、類似団体と比較しても高い数値となっています。市単独事業を手厚く実施することにより市の独自性を発揮することができるものの、税収が減少傾向にある中で非常に重い財政負担となっているため、市民ニーズの変化に対応しながら、事業の見直しを行っていきます。
その他の分析欄
類似団体を大きく下回っている要因としては、下水道事業会計を企業会計として実施していることから、下水道事業会計への繰出しを、繰出金ではなく補助費等として支出していることが挙げられます。維持補修費については、今後、市内公共施設の老朽化から施設修繕料などの増加が見込まれるため、計画的に修繕を行うことに加え、公共施設の適正配置や管理運営の効率化を進めます。繰出金については、高齢化の進行などに伴い、後期高齢者医療事業や国民健康保険事業に対する繰出しが増加する見込みであるため、疾病予防事業や健康増進事業の取組などにより医療費の抑制に努めます。
補助費等の分析欄
補助費等は、公立西知多総合病院の建設工事完了に伴う西知多医療厚生組合負担金の減などにより、前年度に比べて2.6％の減となりました。しかしながら、病院事業や下水道事業への負担金などが経常的に大きな額となっていることから、依然として類似団体を上回っています。知多市と東海市の病院を統合して建設した公立西知多総合病院は平成27年５月に開院しましたので、西知多医療厚生組合による病院経営にあたっては、東海市との統合による効果を発揮できるよう努めます。
公債費の分析欄
これまでの節度ある借入れにより、公債費に係る経常収支比率は類似団体平均を下回っています。平成27年度は、地方債の償還が進んだこともあり、前年度から1.0ポイント減少しました。しかしながら、財源不足を補うための臨時財政対策債や、老朽化した公共施設等の大規模改修等に係る地方債の発行により、地方債残高は増加していくことが予測されます。将来に向けた投資的事業を継続的に進めていくため、市税収入の動向や、基金残高及び地方債残高の推移に注意を払いながら、適正に地方債を活用していきます。また、新たな歳入確保や、事務事業の見直しなどによる経費削減に取り組むことで、臨時財政対策債に依存しない財政構造への転換を図っていきます。
公債費以外の分析欄
類似団体平均を上回っている要因は、ごみ処理業務や消防業務などを、一部事務組合等を設置せずに市単独で行っていることや、子ども医療費を始めとした市単独の扶助費が多額であることなどが挙げられます。平成27年度は、各種交付金の増による経常一般財源等の増などにより、前年度に比べ6.3ポイントの減となりましたが、依然として類似団体平均を上回っています。また、今後も市税収入の減や社会保障関係費の増などが見込まれるため、現状のままでは経常収支比率の上昇は避けられません。そのため、引き続き、事務事業の見直し、公共施設の適正配置と管理運営の効率化を図るなど、経常経費削減に努めます。
目的別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2015年度）
目的別歳出の分析欄
全般的には類似団体を下回るコストとなっていますが、衛生費については類似団体を上回ってます。これは、病院事業に対する西知多医療厚生組合への負担金が多額となっていることによるものです。病院事業は知多市が単独で実施していましたが、平成22年度から西知多医療厚生組合に移管し、東海市と２市で事業を実施しています。27年度には、両市の病院を統合し建設した西知多総合病院を開院し、事業を実施していますので、病院統合によるメリットが発揮されるように努めます。
性質別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2015年度）
性質別歳出の分析欄
歳出決算総額は、住民一人当たり290,979円となっています。主な構成要素である人件費は、住民一人当たり59,005円であり、減少傾向にありますが、平成29年度、30年度に定年退職者数のピークを迎えることから、退職手当を含む人件費は一時的に大幅な増額が見込まれます。類似団体平均の額を下回っているものの、愛知県平均を上回っており、効率的な組織運営などによる職員定数の適正化、各種職員手当の見直しなどに取り組み、人件費の抑制を図る必要があります。本市の性質別歳出決算において特徴的な点として、類似団体と比較して補助費等の額が多く、繰出金の額が少ない状況となっていますが、この主な要因は下水道事業会計を企業会計として実施していることから、下水道事業会計への繰出しを、繰出金ではなく、補助費等として支出していることが挙げられます。また、維持補修費に係るコストが類似団体に比較して高い状況となっており、これは清掃センターの施設修繕料が高額であることによるものですが、平成28年度からは清掃センターの修繕料を含めた運転管理を包括的な委託に移行することにより維持補修費は類似団体を下回ることとなる見込みです。扶助費については、全体としては類似団体平均を下回っているものの、内訳として単独事業分については知多市の一人当たりコストが18,833円、類似団体平均が14,832円となっており、子ども医療費をはじめとする福祉医療費などの単独実施分や福祉手当など、類似団体と比較しても単独事業を手厚く実施していることが表れています。普通建設事業費については、類似団体平均を大きく下回っており、前述の経常的経費などのコストが大きいため、投資的経費に振り分けることができる財源が限られている状況が表れています。今後も高齢化の進行に伴う扶助費などの増、老朽化した公共施設等の大規模修繕や更新のための維持補修費や普通建設事業費の増が見込まれることなどから、経常的経費の削減を進めることが急務となっています。平成28年度策定の「知多市公共施設等総合管理計画」に定める公共建築物延べ床面積削減目標の達成に向けた取組を進めることにより施設の維持管理経費、人件費などの削減に努めるとともに、27年度に策定した「知多市行財政改革プラン2016」に基づく取組を確実に実施し、持続可能で健全な財政基盤の確立を図ります。
実質収支比率等に係る経年分析（2015年度）
分析欄
前年度と比較して、財政調整基金残高、実質単年度収支の値は改善しています。これは、歳入における各種交付金の増、歳出における退職手当の減などによる人件費の減、公立西知多総合病院の建設工事完了に伴う西知多医療厚生組合負担金の減などによるものです。財政調整基金残高は一時的には回復しましたが、恒常的な財源不足の解消を財政調整基金の取崩しや臨時財政対策債の発行に依存する財政構造は変わっていません。引き続き、事務事業、施設運営の見直し、人件費の削減、受益者負担の適正化と収入確保の工夫への取組など、行財政改革を進め、財政構造の転換を図っていきます。
連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析（2015年度）
分析欄
後期高齢者医療事業特別会計においては、保険料収入の収納率が見込みを下回ったことにより赤字額が発生しました。今後は、予算に対する歳入状況の定期的な確認の徹底などにより、歳入不足が生じないよう努めます。その他全ての会計については、実質赤字額はなく、良好な算定結果を保っています。今後も健全で持続可能な財政運営のために、新たな歳入確保策の検討や限られた財源の効果的な配分、事務事業の見直しなどによる歳出削減に努めます。
実質公債費比率（分子）の構造（2015年度）
分析欄
実質公債費比率は良好な数値を維持しています。平成27年度については、公立西知多総合病院建設に伴い西知多医療厚生組合が発行した地方債の元利償還金等に対する負担金等は増となっていますが、下水道事業債や病院事業債などの償還が進んだことを要因として、実質公債費比率の分子は減となりました。引き続き、将来世代の負担の状況を勘案して、普通交付税で財源措置のある地方債の活用を進め、健全な財政運営に努めます。
将来負担比率（分子）の構造（2015年度）
分析欄
将来負担額は前年度に比べ954百万円の減となりました。これは、下水道事業に係る地方債の償還が進んだことなどによる地方債残高の減や、前年度の退職手当支給額の増に伴い将来の退職手当負担見込額が減少したことなどによるものです。今後の見込みとしては、充当可能基金である退職手当基金が退職者数の増に伴い減少していくものの、下水道事業債や西知多医療厚生組合の病院事業に係る起債の償還が進み、将来負担額が減少していくことから、将来負担比率は減少していくことが予測されますが、将来負担比率全体への影響を見極めながら、一般会計等に係る地方債の発行額を適正に管理していく必要があります。
公会計指標分析・財政指標組合せ分析表（2015年度）
有形固定資産減価償却率の分析欄
本市の公共建築物及びインフラ施設の多くは、市制施行の昭和45年から61年までにかけて一斉に整備されており、整備後30年以上が経過しているため、有形固定資産減価償却率は63.7％と、全国・愛知県・類似団体内平均に比べると高くなっており、老朽化が進んでいることがわかります。そのため、平成28年度に策定した公共施設等総合管理計画に基づく公共施設再配置計画を30年度までに策定することとしており、老朽化した施設や機能・利用圏域の重複する施設の統廃合、複合化、多機能化等に向けた取組を進めていきます。
債務償還可能年数の分析欄
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析
知多市と東海市の２市で建設し、平成27年度に運営を開始した公立西知多総合病院の建設に伴う地方債発行額の大幅な増加などにより、将来負担比率は26年度に大幅に上昇しましたが、これまで節度ある起債をしてきたことなどから、類似団体平均を下回っています。一方で、有形固定資産減価償却率は類似団体平均を上回っていることから、今後中期的に大規模改修や更新などが必要となる公共施設等が数多く存在していることがわかります。公共施設等総合管理計画で掲げる公共建築物の延床面積削減目標の達成に向けた取組を進めるとともに、計画的な公共施設等の老朽化対策を実施することにより、将来負担比率の適正水準維持に努めます。
分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析
平成23年度から25年度にかけて、将来負担比率及び実質公債費比率は、地方債の償還が進んだことなどにより低下しましたが、将来負担比率は26年度に大幅に上昇しました。その主な要因としては、公立西知多総合病院の建設に伴う地方債発行額の大幅な増加が挙げられます。当該地方債の元金償還の据置き期間が３年であり、その間実質公債費比率は上昇していませんでしたが、元金償還が28年度から開始されることから、今後は上昇が見込まれます。これまで、類似団体平均を下回る水準を維持してきましたが、引き続き節度ある借入れに努めていきます。
施設類型別ストック情報分析表①（2015年度）
施設情報の分析欄
本市の公共建築物及びインフラ施設の多くは、市制施行の昭和45年から61年までにかけて一斉に整備されており、整備後30年以上が経過しているため、有形固定資産減価償却率が５割以上の施設が多い状況にあります。有形固定資産減価償却率は、全国・愛知県・類似団体の平均と比較するとやや高めの傾向があるため、全国的に見て、本市は施設の老朽化が進んでいます。特に【公営住宅】の有形固定資産減価償却率は、７割を超えています。【児童館】の有形固定資産減価償却率は低い状況にあり、これは対象の２施設である児童センター及び子育て総合支援センターが、それぞれ平成11年度、25年度と、比較的近年整備された施設であることによりますが、子育て支援センターの整備に伴い【児童館】の一人当たり面積は類似団体と比較してやや高いものとなっています。【道路】の一人当たり延長、【橋りょう・トンネル】の一人当たり有形固定資産（償却資産）額、【公営住宅】及び【公民館】の一人当たり面積は、類似団体と比較すると低いことがわかります。【認定こども園・幼稚園・保育所】及び【学校施設】の一人当たり面積は、類似団体と比較するとやや高いことがわかります。
施設類型別ストック情報分析表②（2015年度）
施設情報の分析欄
本市の公共建築物の多くは、市制施行の昭和45年から61年までにかけて一斉に整備されており、整備後30年以上が経過しているため、有形固定資産減価償却率が５割以上の施設が多い状況にあります。有形固定資産減価償却率は、全国・愛知県・類似団体の平均と比較するとやや高めの傾向があるため、全国的に見て、本市は施設の老朽化が進んでいます。特に【図書館】、【体育館・プール】、【保健センター・保健所】の有形固定資産減価償却率は７割を超えており、【庁舎】は８割を超える状況に至っています。一方、【一般廃棄物処理施設】は有形固定資産減価償却率が低い状況にありますが、これは対象の２施設である清掃センター及び東鴻之巣最終処分場が、それぞれ平成15年度、21年度と、比較的近年整備された施設であることによります。【一般廃棄処理施設】の一人当たり有形固定資産（償却資産）額は、全国平均、愛知県平均、類似団体内平均に比べると、低いことがわかります。
一般会計等、全体、連結資金収支計算書内訳表
出典：
財政状況資料集
,
統一的な基準による財務書類に関する情報
,
よくある質問
このページで何が分かりますか？
愛知県知多市の2015年度の財政状況資料集、主要指標、分析コメントを確認できます。
データの出典はどこですか？
総務省の『財政状況資料集』および『統一的な基準による財務書類に関する情報』をもとに構成しています。
関連する地方公営企業も見られますか？
ページ上部の関連リンクから、この自治体に紐づく地方公営企業ページへ移動できます。