末端給水事業
公共下水道
特定環境保全公共下水道
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財政力指数の分析欄税収等の基準財政収入額が少ないことから、類似団体平均を下回っているが、徐々に改善傾向がみられる。今後も、企業誘致などの政策による「税収の増」と徴収体制の強化などによる「税収の確保」という２つの側面から財政基盤の強化を図り、財政力指数の改善に努める。 | 経常収支比率の分析欄分母（経常一般財源）は、普通交付税や地方消費税交付金の増により、総額で約２億９０００万円の増となった。分子（経常経費充当一般財源）は、やまと広域環境衛生事務組合負担金の増や、扶助費が全体的に増となっていることにより、総額で約２億８１００万円の増となった。その結果、経常収支比率は前年度に比べ０．１ポイント減少した。類似団体と比較し、経常収支比率が高い水準で推移していることから今後もより一層、事務事業の削減・見直しを進め、これまで以上に経常経費の抑制に努める。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄人件費は類似団体の平均値を上回っているが、物件費については類似団体の平均値を下回っている。令和３年度から個別事業ごとに積算し集計していく「積み上げ方式」を採用し、コストの削減に努め、定員適正化計画に基づく職員数の適正化も進めていく。 | ラスパイレス指数の分析欄給料や諸手当は国の制度と同水準であるが、管理職の定年退職者の増加により、中堅層から管理職への登用が増加したため、指数が上昇。今後も国家公務員の給与水準との均衡を考慮し、給与の適正化に努める。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄類似団体の平均値を上回る状況が続いているが、主な要因は文化財や遺跡などが多数存在していること、公立幼稚園を５カ所直営で運営していることにより職員数が多くなっていることなどが挙げられる。定員適正化計画を基に、今後も職員数の適正化を図っていく。 | 実質公債費比率の分析欄令和２年度は公共事業等や学校教育施設等整備事業の地方債の償還が増加したことなどから、０．７ポイント上昇した。今後、実質公債費比率は高止まりすることが予想される。このような現状を鑑み、特定財源の確保や財源的に有利な起債を活用、さらに公共施設の整備に係る基金を活用するなど、より一層計画的な事業の実施を行い、実質公債費比率の上昇の抑制に努める。 | 将来負担比率の分析欄令和２年度は一般下水路事業、道路新設改良事業等に伴う地方債の借入により地方債残高は増加したが、公営企業債等繰入見込額が大幅に減少したことにより、前年からの２３．７ポイント減少という結果になった。今後も市街地再開発事業、一般下水路事業等に伴う地方債の増加等により将来負担比率の上昇が見込まれることから、税収の強化や特定財源の確保など、財政の健全化に取り組む必要がある。 |
人件費の分析欄日々雇用職員賃金が会計年度任用職員制度の導入により人件費となったこと、奈良県市町村職員共済組合負担金率の上昇や退職手当特別負担金の対象者の増に伴い、人件費が増加。今後も、定員適正化計画を基に職員数の適正化を図り、人件費全体の抑制に努める。 | 物件費の分析欄日々雇用職員賃金が会計年度任用職員制度の導入により人件費となったことなどから、前年度と比較し１．９ポイント下落した。類似団体と比較すると、抑えられている。令和３年度から個別事業ごとに積算し集計していく「積み上げ方式」を採用し、コストの削減に努める。 | 扶助費の分析欄自立支援介護・訓練等給付費負担金は伸びたものの、保育所等運営費負担金、子ども医療費助成金などの減少により、前年度に比べ０．２ポイント減少した。今後も少子高齢化等の社会情勢を鑑み、社会保障制度の拡充など、扶助費に係る経費は増加していくと見込まれる中、適正な支出に努める必要がある。 | その他の分析欄前年度に比べると０．４ポイントの減少になっており類似団体と比較すると抑えられている。今後も繰出金等の抑制に取り組み、一般会計の負担額を減らしていくように努める。 | 補助費等の分析欄前年度に比べると０．２ポイント上昇になっており、今後も団体等に対する補助金や協議会等の負担金について、事業効果や目的、団体の状況等を精査し、内容の見直しや終期の設定、補助金の統合及び廃止・縮減に努める。 | 公債費の分析欄前年度に比べ、０．３ポイント減少したものの依然高い水準となっている。また、一般下水路事業、道路新設改良事業等に伴う地方債の増加等により償還が増えてきていることから、今後比率の上昇を抑えるよう計画的な地方債の新規発行に努める。 | 公債費以外の分析欄公債費以外の経費については前年度と比較して０．２ポイント上昇となり、依然、類似団体を上回っている状態である。今後も、より一層特定財源の確保や経費の削減に努め、財政の健全化を図っていく。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄令和２年度については、ほぼすべての目的別において類似団体に近い歳出となっている。土木費が前年度と比較して増加しているのは、一般下水路整備事業、市街地再開発事業等を拡充したからである。消防費が前年度と比較して増加しているのは、防災対策事業において新型コロナウイルス感染症対策として運営用備品を購入したからである。少子高齢化や教育の充実などの社会情勢や国の施策を鑑みると、今後も民生費や教育費の増加が見込まれる。全体のバランスを考え、適切なコスト管理に努める。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄前年度と比較して補助費等が大幅に増加しているのは、特別定額給付金を給付したためである。また人件費が増加しているのは、日々雇用職員賃金が会計年度任用職員制度の導入により人件費となったこと、奈良県市町村職員共済組合負担金率の上昇や退職手当特別負担金の対象者の増によるものである。義務的経費について、扶助費や公債費は増加傾向となっており、近年の社会情勢、普通建設事業の増に伴う地方債の増から今後も増加していく見込みである。このような状況を鑑み、普通建設事業についてはより計画的に実行できるよう、公共施設の整備基金を活用するなどの取組を行い、公債費を抑制し、財政の健全化を図っていく。 |
基金全体（増減理由）令和２年度残高は、前年度に比べて約149,716千円の減となっている。主な要因は、財政調整基金については、16,655千円の減。（積立額669千円、取り崩し額17,325千円、調整額1千円）減債基金については、105,574千円の減。（積立額24,426千円、取り崩し額130,000千円）その他特定目的基金については、27,487千円の減。（積立金49,224千円、取り崩し額76,711千円）となっている。（今後の方針）今後見込まれる地方債償還の増加に対応し、弾力的な町財政を運営できるよう、全般的な基金の積み立てに努める。 | 財政調整基金（増減理由）令和２年度残高は、新型コロナウイルス感染症対策経費として取り崩したため、前年度に比べて16,655千円の減となっている。（今後の方針）予算編成や執行において、コストの削減に努め、財政調整基金については現在の残高を維持し、適正に運用していく。 | 減債基金（増減理由）令和２年度残高は、前年度に比べて105,574千円の減となっている。主な要因は、ごみ処理広域化施設整備補助金を31,107千円、大和川流域総合治水対策事業補助金を1,541千円取り崩したことによる。（今後の方針）広域ごみ処理施設の償還が多額となることから、平成30年度から令和8年度にかけて計画的に取り崩しを実施する。 | その他特定目的基金（基金の使途）福祉基金については、運用益である利息を福祉関係の事業などに活用する果実運用型基金として運用している。ふるさと応援基金については、寄附の際選択いただいた「子育ての願いをかなえるまちづくり」「健康で安心な暮らしを支えるまちづくり」「潤いや喜びを与える学びとスポーツのまちづくり」「安全で快適な暮らしを支えるまちづくり」「賑わいと活力あふれるまちづくり」の５つのメニューに沿った事業を実施するのに活用する。森林環境整備促進基金については、木材利用の促進、普及啓発等の森林整備の促進のため運用している。公共施設等整備基金については、公共施設等にかかる更新費用の適正な管理のため運用している。（増減理由）令和２年度残高は、前年度に比べて27,487千円の減となっている。主な要因は、ふるさと応援寄附金に伴う基金への積み立てで36,484千円の増、公共施設等整備基金の積み立てで10,000千円の増、ふるさと応援基金の取り崩しで76,416千円の減となったからである。（今後の方針）福祉基金については現在の残高を維持していく。ふるさと応援基金については、ふるさと応援寄附金により、メニューに沿った事業を実施していく。森林環境整備促進基金については、森林環境学習などの普及啓発にかかる事業などを実施していく。公共施設等整備基金については、公共施設等にかかる更新費用の適正な管理のため、運用していく。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄有形固定資産減価償却率は類似団体より高い水準にある。令和３年度に公共施設等総合管理計画の見直しを予定しており、当該計画等に基づき、施設の集約化の検討や老朽化対策等、適切な施設の維持管理を目指していく。 | 債務償還比率の分析欄令和２年度は流域貯留施設や道路新設改良の他、学校のトイレ改修、外壁補強などに地方債の借入を行った。今後も市街地再開発や学校施設の再配置、公共施設の老朽化対策などがあり、地方債残高は高い水準を維持することが見込まれることから、債務償還比率も類似団体に比べて高い水準が続く予定である。 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析将来負担比率、有形固定資産減価償却率共に高い水準にある。令和３年度に公共施設等総合管理計画の見直しを予定しており、今後も公共施設の老朽化対策等に地方債の発行を伴うことが見込まれるため、必要以上に事業費が増大しないよう公共施設の統廃合や改修内容を精査していく。 |
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分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析実質公債費比率は平成28年度までは類似団体と比較して低い水準であったが、平成29年度以降は類似団体を上回る数値となっている。今後も市街地再開発など起債を伴う大型事業が見込まれるため、将来負担比率、実質公債費比率共に高い水準を維持する見込みであるが、税収や充当可能財源の確保に努めると共に、新規事業の実施時期を見直し平準化を図るなど、計画的な起債に努める。 |
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道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港認定こども園・幼稚園・保育所学校施設児童館公民館 |
施設情報の分析欄類似団体と比較して有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、認定こども園・幼稚園・保育所、学校施設、公営住宅であり、低くなっている施設は道路、児童館、公民館である。令和３年度に公共施設等総合管理計画を見直す予定であり、同計画等に基づいて老朽化対策に取り組んでいく。 |
図書館体育館・プール福祉施設市民会館一般廃棄物処理施設保健センター・保健所消防施設庁舎 |
施設情報の分析欄体育館・プール、福祉施設、消防施設など類似団体と比較して有形固定資産減価償却率が高くなっている施設が多い。低くなっている施設は図書館、市民会館である。令和３年度に公共施設等総合管理計画を見直す予定であり、同計画等に基づいて老朽化対策に取り組んでいく。 |
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況一般会計等においては、資産総額が前年度末から632百万円の増加(+2.3%)となった。資産総額のうち有形固定資産割合が約83%となっており、これらの資産は将来の維持管理・更新等の支出を伴うものであることから、公共施設等総合管理計画等に基づき、施設の集約化の検討、老朽化対策を進めるなど公共施設等の適正管理に努める。全体では、水道事業会計や下水道事業会計が加わり、上水道管や下水道管等のインフラ資産を計上していること等により、資産総額のうち有形固定資産の割合が約86%となっている。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況一般会計等に特別会計の歳入歳出を計上したため、昨年度に比べ高くなっている。一般会計等においては、経常費用は16,636百万円となり、うち、人件費等の業務費用は6,114百万円、補助金や社会保障給付等の移転費用は10,523百万円である。今後も、事業の見直しや介護予防の推進等により、経費の抑制に努める。全体では、一般会計等に比べて、水道料金等の使用料及び手数料を計上しており経常収益が1,116百万円多くなっているため、移転費用が554百万円多くなり、純行政コストは206百万円多くなっている。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況一般会計等においては、税収等の財源(15,515百万円)が純行政コスト(16,278百万円)を下回ったことから、令和元年度の本年度差額は▲763百万円(前年度比▲304百万円)となり、純資産残高は763百万円の減少となった。全体では、水道料金等の使用料及び手数料収入が含まれることから、一般会計等と比べて税収等が204百万円多くなっており、本年度差額は765百万円となり、純資産残高は732百万円の減少となった。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況一般会計等においては、業務活動収支は▲314百万円であったが、投資活動収支については、▲307百万円となった。財務活動収支については、地方債の償還額が地方債発行収入を下回ったことから、324百万円となっており、令和元年度末資金残高は前年度から125百万円減少し、1,192百万円となった。全体では、水道料金等の使用料及び手数料収入があることなどから、業務活動収支は一般会計等より1,718百万円多い1,404百万円となっている。投資活動収支では、公共施設等整備費支出が438百万円となったため、295百万円となっている。財務活動収支は、地方債の償還額が地方債発行収入を上回ったことから、▲193百万円となり、令和元年度末資金残高は前年度から916百万円増加し、3,202百万円となった。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況住民一人当たり資産額が類似団体平均を大きく下回っているが、当団体では、病院や消防、ごみ処理業務などの業務は一部事務組合が担っているため、町有の固定資産が少ない。また有形固定資産減価償却率は類似団体平均値を上回っている。 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率将来世代負担比率は、類似団体平均を上回っている。新規に発行する地方債の必要性を精査するとともに、高利率の地方債の借換えを行うなど、地方債残高を圧縮し、将来世代の負担の減少に努める。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況一般会計等に特別会計の歳入・歳出を計上したため、昨年度に比べ高くなっている。住民一人当たり行政コストは類似団体平均を上回っている。類似団体と比べ、補助費等や公債費、普通建設事業費が高くなっており、物件費や維持補修費は低くなっている。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況住民一人当たり負債額は類似団体平均を上回っている。今後も施設の老朽化対策等に地方債の発行を伴うことが見込まれるため、上回っていくことが予想される。基礎的財政収支は、類似団体の平均を下回っているが、投資活動収支が赤字となっているのは、地方債を発行して公共施設等の必要な整備を行ったためである。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況一般会計等に特別会計の歳入歳出を計上したため、昨年度に比べ高くなっている。受益者負担比率は類似団体平均を下回っており、行政サービス提供に対する直接的な負担の割合は低くなっている。公共施設等の使用料や各種手数料の見直しを行い、受益者負担の適正化に努める。 |
出典：
財政状況資料集
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統一的な基準による財務書類に関する情報
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