簡易水道事業
📅2023年度📅2022年度📅2021年度📅2020年度📅2019年度📅2018年度📅2017年度📅2016年度📅2015年度📅2014年度📅2013年度📅2012年度📅2011年度📅2010年度
財政力指数の分析欄前年度と比較して０．０１ポイント低下した。これは、平成２８年度の単年度の数値では、地域振興費（人口）の増（１５，９７２千円、６８．９％）を主として基準財政需要額が増加（１０，０６７千円、０．９％）し、地方消費税交付金の増（４，８７８千円、１０．１％）を主として基準財政収入額も増加（１２，６３７千円、１．９％）したことにより基準財政需要額の増加率を基準財政収入額の増加率が上回り、前年度より０．０１ポイント上昇したが、平成２５年度の数値０．６４（単年度）と比較して平成２８年度が０．０２ポイント低下したことが要因である。類似団体の平均と比較すると数値は良好であるが、村の基幹税である固定資産税のうち土地の下落傾向は続いており、今後も基準財政収入額の増加は見込めない状況であり、地方税の徴収強化等の取組を通じて、財政基盤の強化に努める。 | 経常収支比率の分析欄前年度と比較して、６．３ポイント上昇した。これは、計算式中の分母となる経常一般財源の総額（臨時財政対策債は除く）は、地方消費税交付金の減少（７，００２千円、１０．５％）や普通交付税は減少（３，４６８千円、０．８％）したものの地方税が増加（２２，００２千円、２．９％）したことにより全体で８，２９８千円（０．６％）増加した。一方、分子となる経常経費充当一般財源は、補助費等（２１，１１３千円、１１．６％）や公債費（１６，４６８千円、３１．６５％）などの増加により、全体で５９，８４２千円（６．３％）となり、経常的な支出が増加したことが要因である。また、臨時財政対策債の借入れを行わなかったこと（対前年４５，０００千円の皆減）も大きな要因となっている。今後は、普通交付税の減少や本村の基幹税である固定資産税の増加が見込まれないこと。また、経常経費については、既に一定額の削減をしており、今後微増傾向になると思われることから、さらなる事務事業の見直しを進め、すべての事務事業の優先度を再点検し、優先度の低い事務事業の廃止・縮小の検討を行い、財政が硬直化しないように努める。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄前年度と比較して、１０７円（０．０４％）の増となった。これは、人件費は、７２４千円（０．２％）の微増、物件費は１，６３６千円（０．４％）の微増となり、ほぼ前年度と同じ決算額となったこと、また、住民基本台帳人口も１８人（０．６％）の微増となったことによるものである。類似団体の平均と比較しても良好であるが、さらなる削減を図る。 | ラスパイレス指数の分析欄前年度と比較して１．４ポイント増加した。平成２７年度に、若年層の号給を抑制した給料体系を見直し、学歴、職務・職責に応じた号給になるよう調整を行い、以前まで抑制されていた昇給分を調整したことによりラスパイレス指数が増加したことに加え、職員の異動・経験年数の増加により、経験年数階層別職員数に変動があったため増加したと考えられる。引き続き、計画的な職員採用等により、年齢構成の不均等が解消されるように努めるなどして、給与の適正化を図る。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄前年度と比較して０．２３人増加した。地方分権や少子高齢化・ＩＴ化・国際化の進展など行政を取り巻く社会環境の急激な変化により、住民のニーズにあった施策の必要性が求められている中、業務量は増加傾向であるが、一層の人材育成を推進し、職員個々の資質向上を図ることにより最低限の職員で、より良いサービスを提供できるようにし、職員数の抑制を図っていく必要がある。今後も定員管理の適正化については定員適正化計画などを作成するなどして、適格に必要人員を見定めながら運用していく。 | 実質公債費比率の分析欄前年度と比較して、０．６ポイント改善されている。単年度でのみの比率で見ると、平成２６年度－３．３４６３１％、平成２７年度－２．７４３７１％、平成２８年度－１．４９１３３％となっており、平成２８年度は、前年度と比較して１．２８２３８６ポイント悪化しているが、これは平成２５・２６年度に借り入れた緊急防災・減災事業債の元金の償還が始まったものがあるためです。類似団体の平均及び早期健全化基準と比較しても良好な数値となっているが、逆に考えると、交付税措置を考慮した上での有利な起債を活用した積極的な財政措置をとってこなかったともいえる。次年度以降は、近年借り入れた緊急防災・減災事業債や臨時財政対策債の元金の償還が始まるものがあること、また、一部事務組合で借り入れた地方債の元金償還が始まるものがあることなどから、若干の数値悪化が見込まれるが、今後も、さらなる財政健全化に努める。 | 将来負担比率の分析欄将来的に予想される負担額に対して、それらに充当可能な基金等の財源が上回るため数値はないが、実数値は－２９６．８０％で、前年度数値（－２７１．６０％）から２５．２ポイント良化した。これは、標準財政規模の減少などから計算式中の分母は全体で１９，０５７千円（１．５％）減少したが、計算式中の分子となる将来負担額の減少（１４１，６５３千円、１１．２％）と充当可能財源の増加（１２８，０２６千円、２．７％）により全体で２６９，６７９千円（７．７％）減少たしたことによるものである。数値は類似団体の中でも１番良好となっていることから、さらなる財政健全化に努め数値の維持を図る。 |
人件費の分析欄地方消費税交付金、地方交付税の減や臨時財政対策債を借入しなかったことなどにより経常一般財源の総額が全体で３６，７０２千円（２．６％）減少し、職員１名の増や給与改定の差額による増等により、経常経費充当人件費が、全体で２，８９４千円（０．９％）増加したため、前年度比０．８ポイントの増となった。類似団体の平均とほぼ同水準であるが、地方分権や少子高齢化・ＩＴ化・国際化の進展など行政を取り巻く社会環境の急激な変化により、住民のニーズにあった施策の必要性が求められている中、業務量は増加傾向であるが、より一層の人材育成を推進し、職員個人個人の資質の向上を図りながら、人件費関係全体について今後も抑制していく必要がある。 | 物件費の分析欄経常一般財源の総額が全体で３６，７０２千円（２．６％）減少し、経常充当物件費が委託料の増加などにより、全体で５，３３４千円（２．０％）増加ししたため、前年度比０．９ポイントの増となった。類似団体の平均値を大幅に上回っていることから、他団体との比較検証を行い、改善点を見いだし是正を行う。 | 扶助費の分析欄経常一般財源の総額が全体で３６，７０２千円（２．６％）減少し、経常経費充当扶助費が自立支援給付助成事業の増加などにより全体で８，４８７千円（１１．３％）増加したため、前年度比０．８ポイントの増となった。類似団体の平均を大幅に上回っているが、これは、村独自の施策によるものが要因と思われる。今後、事業の必要性を再点検し、事業の見直し・縮小等の検討を行う必要がある。 | その他の分析欄経常一般財源の総額が全体で３６，７０２千円（２．６％）減少し、他会計への繰出金の増加などにより、その他の経常充当一般財源も全体で５，５４６千円（７．５％）増加したことにより、前年度比０．７ポイントの増となった。類似団体と比較しても良好な数値となっているが、これは、小規模な村であるため施設等が比較的に少なく維持・補修費に経費が掛かっていないことや下水道事業を行っていないことなどが要因と考えられる。今後は、施設の老朽化が進み、維持補修費の増加が推測されることから、施設の更新・廃止等の検討が必要となる。また、簡易水道会計においては、配水管の更新時期を迎え、繰出金の増加が見込まれることから、税収を主な財源とする普通会計の負担額を減らしていくよう、さらなる自主財源の確保に努める。 | 補助費等の分析欄経常一般財源の総額が全体で３６，７０２千円（２．６％）減少し、経常充当補助費が一部事務組合への負担金の増加などにより、全体で２１，１１３千円（１１．６％）増加したため、経常一般財源の総額が増加し、前年度比１．９ポイントの増となった。類似団体の平均を上回っているが、消防・ごみ処理・火葬場・中学校等を一部事務組合で行っていることが要因である。なお、一部事務組合への負担金の増加は、河口湖南中学校組合で平成２４年度から平成２７年度にかけて行った校舎改築事業のために借り入れた起債の元金の償還が始まったことによる増加である。 | 公債費の分析欄経常一般財源の総額が全体で３６，７０２千円（２．６％）減少し、経常経費充当公債費は平成２５年度に同意され平成２５・２６年度で起債した緊急防災・減災事業債の元金の償還が始まったものがあったことから全体で、１６，４６８千円（３１．７％）増加したため、前年度比１．３ポイントの増となった。次年度以降も、近年借り入れた緊急防災・減災事業債や臨時財政対策債の元金の償還が始まるものがあり、償還額が平成３０年度まで増加する見込みであることから数値の増加が見込まれる。類似団体の平均と比較しても良好な数値となっていることから、今後も数値の維持を図り財政の健全化に努める。 | 公債費以外の分析欄補助費等の増加が維持補修費を除く全ての項目で増加となり、公債費以外への経常充当一般財源が全体で４３，３７４千円（４．８％）増加したこと、また、臨時財政対策債の借り入れを行わなかったことが大きな要因となり、前年度比５．０ポイントの増となった。類似団体の平均と比較し、４．３ポイント上回っているが、当村においては、平成２７年度を除き、臨時財政対策債の発行を行っていないことや大型事業等があった平成２６年度を除き財政調整基金の取り崩しをおこなっていないことも一因と考えられる。なお、臨時財政対策債の発行を最大限行った場合の平成２８年度の数値については、６４．８となり、類似団体を若干下回る数値となる。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄目的別歳出で住民１人当たりのコストが類似団体を全て下回っているが、類似団体との比較については、人口の開きによるものと推測される。金額の増減幅の大きい項目を見ると、総務費については、情報セキュリティ強靱化対策整備事業の増などにより、前年度と比較して３５，５６９千円（７．５％）の増、民生費が、保育所運営事業の屋根修繕工事や臨時福祉給付金支給事業、介護保険特別会計繰出金の増加などにより、前年度と比較して２９，１２１千円（７．１％）の増、衛生費が、簡易水道事業特別会計への繰出金やごみ処理委託料の増加などにより、前年度と比較して１３，０７０千円（６．１％）の増、農林水産業費が、農道犬子草里線拡幅改良工事、被災農業？向け経営体育成支援事業の皆減や中山地域総合整備事業での工事費分担金の減少などにより、６５，１４３千円（５３．９％）の大幅な減、消防費が、防火水槽設置事業や一部事務組合への負担金の増加により、１５，７１６千円（１８．１％）の増、教育費が、河口湖南中学校組合で行った校舎改築工事及び河口湖南中学校テニスコート・弓道場建設工事の分担金の皆減などにより６６，４５５千円（２４．９％）の減、公債費が、平成２５・２６年度に借入れた緊急防災・減災事業債の元金の償還が始まったものがあることから、前年度と比較して、１６，４６８千円（３１．７％）の増などとなった。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄性質別歳出での住民１人当たりのコストは、類似団体を全ての項目で下回っているが、類似団体との比較については、人口の開きによるものと推測される。前年度と比較して、歳出総額は３３，９５７千円（１．８％）の減となった。金額の増減が大きい項目を見ると、減少している項目は、補助費等が河口湖南中学校組合で行った校舎改築工事及び河口湖南中学校テニスコート・弓道場建設工事の分担金の皆減などにより、全体で８１，０８９千円（２６．１％）の減、積立金が年度末の余剰金の積立額の減少により、全体で２９，２９４千円（１９．９％）の減となった。一方、増加している項目は、投資的経費について、普通建設事業が一本木登山口周辺公衆用トイレの建設や情報セキュリティ強靱化対策整備事業の増加などにより、全体で４０，７４３千円（１５．４％）の増、公債費が平成２５・２６年度で借り入れた緊急防災・減災事業債の元金の償還が始まったものがあることから、全体で１６，４６８千円（３１．７８％）の増、繰出金が簡易水道事業特別会計及び介護保険特別会計への繰出額の増加などから、全体で１０，４０６千円（７．１％）の増となった。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄当村では、平成２８年度に策定した公共施設等総合管理計画において、公共施設等の延べ床面積を８％削減するという目標を掲げ、老朽化した施設の集約化・複合化や除却を進めている。有形固定資産減価償却率については、類似団体平均と比較すると下回っているが、上昇傾向にあり、今後も注視していく必要がある。なお、平成２８年度については固定資産台帳未整備のため分析不可。 | 債務償還可能年数の分析欄 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析地方債の新規発行を抑制してきた結果、将来負担比率はマイナス数値を保っている。有形固定資産減価償却率については、類似団体と比較すると下回っているが、上昇傾向にあり今後も注視していく必要がある。 |
|
分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析地方債の新規発行を抑制してきた結果、将来負担比率はマイナス数値を保っている。実質公債費比率についても、類似団体と比較して下回っている。今後は、近年借り入れた緊急防災・減災事業債や臨時財政対策債の元金の償還が順次始まることなどから、平成25年度以前と同程度の水準になることが見込まれる。 |
|
道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港認定こども園・幼稚園・保育所学校施設児童館公民館 |
施設情報の分析欄ほとんどの類型において、有形固定資産減価償却率は類似団体平均を下回っているものの、保育所及び学校施設については若干、類似団体平均を上回っている。一人あたり面積では、いずれの類型でも類似団体平均を下回っている。保育所については、昭和５５年に建設された建物であり、平成１２年度に耐震工事を含めた増築及び改修工事が行われ、適切に日々の修繕を行っているため、使用する上での問題は無い。また、学校施設である校舎については、昭和５６年に建設された建物であるため、平成８年度に耐震診断を行った結果、地震による倒壊の可能性は低いと診断されており、適切に日々の修繕を行っているため、使用する上での問題は無い。なお、平成２８年度については固定資産台帳未整備のため分析不可。 |
図書館体育館・プール福祉施設市民会館一般廃棄物処理施設保健センター・保健所消防施設庁舎 |
施設情報の分析欄類似団体と比較して特に有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、体育館・プール、福祉施設、庁舎であり、特に低くなっている施設は、消防施設である。一人あたり面積では、類似団体平均と比較してほとんどの類型で同水準以下である。消防施設については、有形固定資産減価償却率が類似団体平均を大きく下回っているが、これは平成２６年度に建て替え更新を行っているためである。体育館・プールに関しては、それぞれ平成５年建設、昭和５８年建設であり、特にプールについて今後の老朽化対策に取り組む必要がある。福祉施設については、老人福祉センターが昭和５０年建設で、当初から公民館と複合化された形で建設され、平成２１年度に耐震補強・改修工事が行われ、適切に日々の修繕を行っているため、使用する上での問題は無い。庁舎は昭和３８年建設で、平成１０年度に耐震補強・改修工事を実施したが災害時の防災拠点施設としての機能はいまだ十分といえず、行政需要の増加によるスペースの不足等の課題もあるため、新庁舎建設も視野に入れている。なお、平成２８年度については固定資産台帳未整備のため分析不可。 |
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況一般会計等においては、資産総額が期首時点から90百万円の減少(-0.6%)し、負債総額は期首時点から118百万円減少(-11.5%)した。ただし、資産総額のうち有形固定資産の割合が76.8%となっており、これらの資産は将来の維持管理や更新等の支出を伴うものであることから、公共施設等総合管理計画に基づき、施設の集約化・複合化を進めるなどの公共施設等の適正管理に努める。簡易水道事業特別会計等を加えた全体では、資産総額は期首時点から6百万円減少し、負債総額は期首時点から119百万円減少(-11.5%)した。資産総額は、水道施設のインフラ資産等を計上していること等により、一般会計等と比較して577百万円多くなる。連結対象組合等を加えた連結では、資産は、富士五湖広域行政事務組合が保有している消防施設等に係る資産を計上していること等により、一般会計等と比較し1,135百万円多くなるが、負債総額も富士五湖広域行政事務組合等の借入金等があることなどから、96百万円多くなっている。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況一般会計等においては、経常費用は1,776百万円となっている。そのうち、人件費等の業務費用は1,226百万円、補助金や社会保障給付費等の移転費用は550百万円であり、業務費用の方が移転費用よりも多く、最も金額が大きいものは維持補修費や減価償却費を含む物件費等(840百万円)であり、純行政コストの約52%を占めている。施設の集約化・複合化事業に着手するなど、公共施設等の適正管理に努めることにより、経費の縮減に努める。全体では、一般会計等と比較して、水道料金等を使用料及び手数料に計上しているため、経常収益が50百万円多くなっている一方、国民健康保険や介護保険の負担金を補助金等に計上しているため、移転費用が472百万円多くなることなどにより、純行政コストは532百万円多くなっている。連結では、一般会計等と比較して連結対象組合等の事業収益を計上し、経常収益が241百万円多くなっている一方、社会保障給付などの移転費用が633百万円多くなっていることなどにより、純行政コストは615百万円多くなっている。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況一般会計等においては、税収等の財源(1,651百万円)が純行政コスト(1,617百万円)を上回ったことから、本年度差額は34百万円となり、資産評価差額5百万円を差し引いた純資産残高は29百万円の増加となった。全体では、国民健康保険特別会計、介護保険特別会計等の国民健康保険税や介護保険料が税収等の財源に含まれることから、一般会計等と比較して税収等の財源(2,267百万円)が多くなっている一方、純行政コスト(2,148百万円)も多くなっているため、本年度差額は119百万円となり、資産評価差額5百万円を差し引いた純資産残高は114百万円の増加となった。連結では、山梨県後期高齢者医療広域連合等への国県等補助金が財源に含まれることから、一般会計等と比べて財源(2,355百万円)が多くなっている一方、純行政コスト(2,232百万円)も多くなっているため、本年度差額は123百万円となり、資産評価差額等4百万円を差し引いた純資産残高は119百万円の増加となった。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況一般会計等においては、業務活動収支は382百万円であったが、投資活動収支については、情報セキュリティ強靭化対策事業等を行ったことから、▲338百万円となった。財務活動収支については、地方債の償還額が地方債等発行収入を上回ったことから、▲58百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から14百万円減少し、154百万円となった。しかし、地方債の償還は進んでおり、経常的な活動に係る経費は税収等の収入で賄えている状況である。全体では、国民健康保険税や介護保険料が税収等収入に含まれること、水道料金等の使用料及び手数料収入があることなどから、業務活動収支は一般会計等より88百万円多い470百万円となっている。投資活動収支では、老朽化した配水管更新事業等を実施したため、421百万円となっている。財務活動収支は、地方債の償還額が地方債等発行収入を上回ったことから、▲59百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から10百万円減少し、262百万円となった。連結では、山梨県後期高齢者医療広域連合等への国県等補助金が税収等の財源に含まれることなどから、業務活動収支は一般会計等より93百万円多い475百万円となっている。投資活動収支では、連結対象組合等の施設エ事等により420百万円となっている。財務活動収支は、地方債の償還額が地方債等発行収入を上回ったことから、▲60百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から4百万円減少し、294百万円となった。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況住民1人当たり資産額が類似団体平均を下回っているのは、村民のニーズに合わせた適正な整備を進めてきた結果と思われる。歳入額対資産比率については、類似団体平均を上回っている。インフラ整備を重点的に行って来たことから、歳入に対する公共施設等の整備費が多かったことが考えられる。今後はインフラ資産のあり方等を検討する必要がある。有形固定資産減価償却率については、類似団体平均を下回っている状況であるが、昭和50年代に整備された資産が多く、今後は公共施設等総合管理計画に基づき、老朽化した施設について、点検・診断や計画的な予防保全による長寿命化を進めていくなど、公共施設等の適正管理に努める。 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率純資産比率は、類似団体平均を上回っている。これは、毎年の歳出を抑制するとともに、過去から新規に発行する地方債を抑制してきたことによる。将来世代負担比率は、類似団体平均を下回っている。これも上記と同様に、新規に発行する地方債を抑制してきたことにより、将来世代の負担を抑制してきたことによる。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況住民1人当たり行政コストは類似団体平均を下回っている。これは歳出抑制とともに、最小の費用で最大の効果実現に努めているためであり、今後の高齢化等によるコスト増加に注視しつつ、抑制に努めていく。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況住民1人当たり負債額は、類似団体平均を大きく下回っている。これは歳出の抑制を徹底してきたこと、新規に発行する地方債を抑制してきたことによる。基礎的財政収支は、投資活動収支の赤字分を業務活動収支が上回ったため、166百万円となっており、類似団体平均を上回っている。今後も健全な財政運営に努めていく。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況受益者負担比率は、類似団体平均を上回っている状況にある。その要因としては、道の駅等の施設の貸付による財産収入(49百万円)があるためである。今後も公共サービスの費用に対する受益者負担の適正な確保に努めていく。 |
出典：
財政状況資料集
,
統一的な基準による財務書類に関する情報
,