岩手町

財政力指数の分析欄

人口の減少や全国平均を上回る高齢化率（国勢調査１７年２８．７％、２２年３１．２％）により財政基盤が弱く、類似団体を下回っている。組織の見直し（課や係の統合、再編）、歳出の徹底的な見直しにより、集中改革プランの経費節減等の財政効果は平成１７年度から平成２１年度の５カ年間で、２，６２３百万円（目標２，３００百万円）となった、今後とも住民と行政との協働による自治体経営の確立に努めることにより更なる財政の健全化を図る必要がある。

経常収支比率の分析欄

公共事業を社会基盤整備から生活環境基盤整備へシフトし、事業費全体の抑制を図るとともに、長期継続契約による複数年契約や施設管理に関する保守業務の一括発注により経費の削減に努めている。人件費については定員適正化計画に基づく職員の配置転換、職員採用の抑制、業務の民間委託等により職員定数の削減（平成２２年４月１日までの５年間で２０人減の目標のところ３２人減）を実施している。平成２３年度については普通交付税が３８，９７７千円減（対前年度比１．１％減）、臨時財政対策債が９３，６１４千円減（同２２．７％減）、歳出経常一般財源では扶助費が１２２，６５２千円増（同６２．２％増）、繰出金が１９，５９７千円増（同４．７％増）などにより経常収支比率が増加となった。今後とも経費削減に努め経常収支比率の適正化に努める。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

平成２３年度においては、類似団体を２５，８２２円下回っている。人件費については、保育所、学校給食センター、図書館の民間委託に伴う、退職者不補充により減少（平成２２年度１，２１５，５４１千円、平成２３年度１，１９８，６４８千円、１６，８９３千円減）している。物件費については保育所運営業務委託料、除雪用自動車借上げ料の減により減少（平成２２年度１，３４２，２８２千円、平成２３年度１，２５５，１００千円、８７，１８２千円減）している。それ以外の経費についても今後とも徹底した経費削減に努めていく。

ラスパイレス指数の分析欄

給与、各種手当とも国、県の基準に準じて適切な見直しを行っているが、職員構成において、学歴、経験年数の区分で変動の大きい階層があったことにより平成２２年度においては、前年度を１．０ポイント減少し、類似団体を０．３ポイント下回った。今後は類似団体との比較による分析、将来の行政需要等を勘案して、給与水準の適正化を図る。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

定員適正化計画における平成１７年度から５年間で２０人という削減目標に対し、定年退職者の不補充や保育所などの民間委託、業務の一元化による行政需要に対応した組織・機構改革の実施等により、５年目で３２人削減となっている。新たな定員定期性化計画においては５年間で７人の削減目標を定め今後とも定員適正化に努めていく。

実質公債費比率の分析欄

大型事業に係る起債の償還がピークを迎えているため類似団体平均を上回っているが、今後も地方債の新規発行を元金償還額以内に抑制（平成２３年度発行額７７５，０３０千円に対し、定時償還元金１，２９７，７５０千円、５２２，７２０千円の黒字）し、プライマリーバランスの黒字化を図る。また、町債の繰上償還を一般会計では平成２０年度３０，３３１千円、平成２１年度１４４，３７５千円、平成２２年度９９，８１４千円実施したが、今後もプライマリーバランスの黒字化を堅持し、実質公債費比率の改善に努める。

将来負担比率の分析欄

平成２３年度においては、類似団体を２７．８ポイント上回っているが、これは平成１２～１４年度の大型事業による町債残高によるものであり、残高は平成１５年度末の１４，９４２，０５１千円をピークに年々減少傾向にある。今後もプライマリーバランスの黒字化を図り、将来負担比率の低減に努める。

人件費の分析欄

人件費に係る経常収支比率は、類似団体を大きく下回っているが、定員適正化計画に基づく職員の配置転換、職員採用の抑制により職員定数の削減（平成２２年４月１日までの５年間で２０人減の目標のところ３２人減）によるものである。今後は、平成２７年４月１日を終期とする新たな定員適正化計画（５人減）に基づき、定員の適正化に努め、人件費の抑制を図る。

物件費の分析欄

物件費に係る経常収支比率は、類似団体を大きく上回っているが、事務事業の見直しにより物件費の削減に努めているものの、アクションプラン２００４（行財政改革プログラム）に基づき、業務の民間委託を推進したため、職員人件費等から委託料（物件費）へシフトしたためである。このことは、物件費が上昇しているのに対し、人件費が低下傾向にあるという比率の推移にも現われている。具体的には学校給食、保育所、図書館の民間委託である。その他の物件費に関しては、今後とも経費削減（対前年度比９５％以内）に努め、抑制を図っていく。

扶助費の分析欄

扶助費に係る経常収支比率は類似団体平均１．４％上回っているが、保育所運営業務委託料の増、子ども手当の増、障害者自律支援給付費の増などによるものである。相対的に高齢化の進行に伴い扶助費は増加傾向で推移している。今後とも各種制度の見直しを行い、真に必要な制度の充実を図る。

その他の分析欄

その他に係る経常収支比率は類似団体平均を大きく下回っており、引き続き他会計への繰出金などの適正な繰出に努める。

補助費等の分析欄

補助費等に係る経常収支比率が類似団体を若干下回っている。平成２３年度決算における主なものは、岩手・玉山環境組合負担金（ごみ処理費等）２１３，３８９千円、盛岡地区広域消防組合負担金２１７，１７６千円、盛岡北部行政事務組合負担金（し尿処理費）９５，９２９千円、水道事業会計補助金４０，３８７千円などである。各種団体への補助金は、アクションプラン２００４（行財政改革プログラム）に基づき見直しを行い、総額としては平成２１年度以降減少傾向にある。

公債費の分析欄

平成１２～１４年度に実施した大型事業（東北新幹線いわて沼宮内駅整備に伴う駅ビル建設、道の駅石神の丘整備に伴う美術館大規模改修、産直施設等建設）に係る起債の元金償還が始まり、平成２０年度をピークとしてしばらく１０億円台で推移する。それを見込んだ財政計画に基づき事業を厳選し、総合発展計画実施計画を策定し、安定した財政運営に努める必要がある。また、起債の繰上償還を平成２０年度３０，３３１千円、平成２１年度１４４，３７５千円、平成２２年度９９，８１４千円実施し公債費の削減に努めている。

公債費以外の分析欄

【普通建設事業費】普通建設事業費の人口１人当たり決算額は、平成２２年度にスポーツ文化センター整備事業８９８，１７８千円により一時的に類似団体を上回ったが、平成２３年度では６２，２５６円となり、類似団体平均を５４，９８６円下回っている。５年間平均では類似団体平均を２１，８９６円下回っている。なお、今後も厳しい財政運営が予想されることから、引き続き事業を厳選し実施する。

基金全体

財政調整基金

減債基金

その他特定目的基金

有形固定資産減価償却率の分析欄

債務償還比率の分析欄

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析