奥多摩町

団体

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地方公営企業の一覧

特定環境保全公共下水道 特定地域生活排水処理 奥多摩病院

収録データの年度

📅2023年度 📅2022年度 📅2021年度 📅2020年度 📅2019年度 📅2018年度 📅2017年度 📅2016年度 📅2015年度 📅2014年度 📅2013年度

人口の推移

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234,400人4,600人4,800人5,000人5,200人5,400人5,600人5,800人6,000人6,200人6,400人6,600人6,800人住民基本台帳人口住民基本台帳人口　うち日本人国勢調査人口

財政比較分析表（2023年度）

財政力指数の分析欄

基準財政収入額（分子）が、地方消費税交付金交付額の増等により増となったが、基準財政需要額（分母）についても包括算定経費、人口減少等特別対策事業費等が増となった。指数は昨年度同様となったが、人口減少や高齢化（人口：令和４年度末４，７１７人⇒令和５年度末４，５８０人、－１３７人）により今後も町税については漸減の見込みであるため、経常経費の削減等、歳出削減に努め、財政の健全化を図る。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.20.250.30.350.40.450.5当該団体値類似団体内平均値

経常収支比率の分析欄

分子（経常経費充当一般財源等）は、公債費が９，８３０千円減、扶助費が１，２０９千円減となったが、人件費が３５，０７９千円増、繰出金が２７，９６２千円増となったことにより、全体では９２，０３４千円の増となった。分母（経常一般財源）は、法人事業税交付金が８，０１４千円増、株式譲渡所得割交付金が１，８９０千円増となったが、地方債が１５，７６９千円減、町民税が８，０６８千円減となったことにより、全体で２１，３８４千円の減となり、経常収支比率は前年度比で３．８ポイント増加した。今後も事務事業の見直し等を行いながら、経常経費の削減に努め、現在の水準を維持していく。

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202372％74％76％78％80％82％84％86％88％90％92％当該団体値類似団体内平均値

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

人件費・物件費及び維持補修費の合計額の１人当たり決算額増の主な要因は、欠員の補充採用や給与改定に係る人件費及び物件費の増や町税などの基幹系システムの更新による物件費の増である。この他、例年当町は、観光、農林水産施設などの公共施設の管理運営に多額の費用がかかること、また、シカの食害等に係る有害鳥獣捕獲事業委託、森林再生（間伐）事業委託等に係る経費により類似団体より物件費が高くなっている。また、人口１人当たりの額が大きい要因として、人口減少も影響している。

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円400,000円450,000円500,000円550,000円600,000円当該団体値類似団体内平均値

ラスパイレス指数の分析欄

ラスパイレス指数について、大卒及び短大卒の初任給号給改定に伴う在職者調整を行ったことにより２．８ポイント増となった。都表に準じた給料表を適用しており、行政改革の取り組みとして継続的に見直し・対策を講じているが、全国町村平均値、類似団体平均値より高くなっているため、今後も一層給与の適正化に努める。

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202393949596979899100101102103104105当該団体値類似団体内平均値

人口1,000人当たり職員数の分析欄

前年度から職員数に大きな増減はないため、過疎化に伴う人口減少が数値を押し上げている要因と考えられる。定員管理については、今後も定員管理計画に基づき、適正な定員管理に努める。

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202312人14人16人18人20人22人24人26人当該団体値類似団体内平均値

実質公債費比率の分析欄

起債依存型の事業計画の見直しにより、平成１９年度以降減少に転じ、平成２３年度からは類似団体平均値を下回ってきたが、下水道事業に係る償還金の増、組合等の償還金に対する負担金の増により、前年度から０．１ポイントの増。下水道事業に係る企業債の本格的な償還が始まっていることや役場本庁舎の建替えをはじめとする老朽化した公共、公用施設の更新に多額の費用が見込まれ、その財源対策として地方債の活用も今後必要となると考えられることから、引き続き健全な財政運営に努める。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235％6％7％8％9％10％11％12％13％14％15％16％当該団体値類似団体内平均値

将来負担比率の分析欄

将来負担比率については、類似団体平均値を下回っており、その主な要因としては、建設事業計画の見直し及び新規発行債の抑制等により、一般会計における地方債現在高及び下水道整備に係る公営企業債等繰入見込額が減額となっていることである。また、充当可能財源である財政調整基金等の基金積立については、１億６千５百万円の積み増しにより充当可能財源の増額を図ることができた。今後も引き続き行財政改革を推進し、経費節減を図るとともに、新規発行債の抑制等により財政の健全化に努める。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230％10％20％30％40％50％60％70％80％当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表（経常収支比率の分析）（2023年度）

人件費の分析欄

人件費に係る指数は、前年度と比較して１．５ポイント上昇し、類似団体平均値との比較で５．５ポイント上回る状況となった。令和５年度については、給与改定等により分子となる一般財源充当分人件費が増額となったため、指数が上昇した。今後も、給与の適正化、適切な定員管理などに努める。

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202324％25％26％27％28％29％30％31％32％当該団体値類似団体内平均値

物件費の分析欄

昨年度と比較して０．８ポイント上昇し、類似団体平均値との比較では３．８ポイント下回る数値となっている。類似団体の平均を下回る結果となっているが、今後も委託事業等の見直しを行うとももに、経常経費の削減に努める。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238.5％9％9.5％10％10.5％11％11.5％12％12.5％13％13.5％14％14.5％15％当該団体値類似団体内平均値

扶助費の分析欄

扶助費に係る指数は、前年度と同数値となり、類似団体平均値との比較は２．３ポイント上回る状況となった。当町では、ソフト・ハード両面から少子化・若者定住対策に係る各種事業を実施してきたことにより、子育て世帯が増え、保育所措置費を含む児童福祉関連の扶助費（経常経費）が高いことなどから、類似団体平均値を上回る状況となっていると考えられる。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232.5％3％3.5％4％4.5％5％5.5％当該団体値類似団体内平均値

その他の分析欄

その他に係る経常収支比率は、前年度と比較して１．５ポイント上昇し、類似団体平均値との比較では６．４ポイント上回った。今後も高齢化の進行に伴い、後期高齢者医療保険、介護保険の給付費の伸びが予想されること、下水道事業に係る企業債の償還に多額の費用がかかることなどから、一般会計からの繰出金の増加が懸念されるため、特別会計の適正な運営に努める。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239％10％11％12％13％14％15％16％17％18％当該団体値類似団体内平均値

補助費等の分析欄

補助費等に係る経常収支比率については、例年、類似団体平均値を大きく下回る状況となっている。引き続き補助金・負担金の適正化に努める。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233％4％5％6％7％8％9％10％11％12％13％14％15％16％当該団体値類似団体内平均値

公債費の分析欄

公債費に係る比率については、前年度と比較して０．３ポイント減少し、類似団体と比較して１１．８ポイント下回った。今後も健全な財政運営のため、事業費の削減に努めるとともに、将来の負担を考慮した地方債の計画的な活用に努める。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220236％8％10％12％14％16％18％20％当該団体値類似団体内平均値

公債費以外の分析欄

公債費以外に係る経常収支比率は、前年度と比較して４．１ポイント上昇した。類似団体平均値との比較では同水準である。引き続き行財政改革等の取り組みにより、効果的な財政運営に努める。

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360％62％64％66％68％70％72％74％76％当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2023年度）

議会費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円当該団体値類似団体内平均値

労働費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円12,000円13,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円当該団体値類似団体内平均値

総務費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円400,000円450,000円500,000円550,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

民生費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円20,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円10,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

目的別歳出の状況では、労働費、農林水産業費、商工費、土木費において類似団体平均値を上回っているが、その他の項目においてはすべて平均値を下回っている。奥多摩町の行政面積は東京都の面積の約１０分の１に及び、その９４％が山林であり、急峻な地形に集落が点在しているため、町が様々な事務事業を実施するうえでの行政コストが割高となる。ただ、類似団体グループ（人口５，０００人未満）内においては人口が多く、平均値は低く出ていると考えられる。農林水産業費では、林道の開設・改良事業の実施及び森林再生（間伐）・枝打ち事業の実施に伴い林業費が高くなっていること、商工費では、施設の老朽化に伴い、改修工事等を行ったことにより高くなっていること、土木費では、若者定住化対策としての若者住宅等建設事業の実施のほか、下水道整備に伴う起債の償還に多額の費用がかかり、その財源として一般会計からの繰出金に頼らざるを得ないことなどが高い要因となっている。

性質別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2023年度）

人件費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円320,000円340,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円10,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円320,000円340,000円360,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち新規整備）

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち更新整備）

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

類似団体９４団体と比較して一人当たりコストが高い主な項目は、投資及び出資金が５位、扶助費が１５位、繰出金が２１位となっている。投資及び出資金は、町立病院の整備のために出資金として支出を行ったもの。扶助費は、少子化対策により子育て世帯が増加し、保育所措置費が高いことによる。繰出金については、下水道整備事業の償還の財源として一般会計からの繰出金に頼らざるを得ないこと、高齢化の進行（高齢化率５０％超）に伴い、後期高齢者医療保険、介護保険の給付費が多額となっていることなどから類似団体と比較して高い水準となっている。

実質収支比率等に係る経年分析（2023年度）

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-10％0％10％20％30％40％50％60％70％80％財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

財政調整基金については、標準財政規模比６２．７６％、対前年度比で２．２８ポイントの減少となったが、今後の人口減少に伴う町税収入の減や老朽化施設の更新費用の増などに伴う将来負担への備えとして、確実に積み立てを行っている。実質収支比率については、１０．１７％と対前年度比で１．５９ポイント上昇した。一般的には、概ね３％から５％が望ましいとされており、今後も健全な行財政運営に努める。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析（2023年度）

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230％5％10％15％20％25％30％その他会計（赤字）その他会計（黒字）一般会計下水道事業特別会計介護保険特別会計国民健康保険特別会計山のふるさと村管理運営事業特別会計後期高齢者医療特別会計病院事業会計都民の森管理運営事業特別会計

分析欄

現状において、連結実質赤字比率は、各会計とも黒字となっており、大きな問題はないと考えるが、特に国民健康保険特別会計及び下水道事業特別会計は、一般会計からの繰出金に依存している状況が続いているため、引き続き保険税・使用料の適正化を図り、一般会計からの繰出金の抑制に努めていく。

実質公債費比率（分子）の構造（2023年度）

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円50百万円100百万円150百万円200百万円250百万円300百万円350百万円400百万円450百万円500百万円550百万円600百万円650百万円債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

実質公債費比率は前年度より０．１ポイント上昇し７．４％となった。下水道整備に伴う起債の償還ピークは令和２年度だが、今後も起債の償還が続くため、引き続き起債の新規発行を抑制し、現在の水準を維持していく。

分析欄：減債基金

満期一括償還地方債の活用実績がない。

将来負担比率（分子）の構造（2023年度）

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-4,000百万円-2,000百万円0百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円8,000百万円10,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

普通会計における地方債現在高や公営企業債等繰入見込額が減少傾向にあること及び充当可能基金が増加傾向にあることから、将来負担比率は低下した。今後、下水道事業に係る起債の償還が続くこと、庁舎をはじめとする老朽化した公共、公用施設の更新に基金から多額の取り崩しや起債を予定していることなどに留意していく必要があるが、引き続き健全な財政運営に努めていく。

基金残高に係る経年分析（2023年度）

基金全体

（増減理由）財政調整基金から１億９千６百万円の取り崩しを行い、取崩総額は２億３千７百万円となった。一方、庁舎の建設費の財源として積み立てを行っている庁舎建設基金に１億２千万円、地方財政法第７条の規定及び今後の財政需要の備えとして財政調整基金へ１億２千６百万円、観光及び農林水産施設整備の備えとして観光施設等整備基金へ３千７百万円、森林環境整備の備えとして森林環境整備基金へ２千５百万円を積み立てたことなどにより、基金全体としては１億４千４百万円の増となった。（今後の方針）現在、順調に積み立てができているため基金残高は増加しているが、庁舎をはじめとする公共・公用施設の更新に多額の費用が見込まれ、その財源として特定目的基金の取り崩しを予定していること、下水道事業の起債の償還が続き、その財源として減債基金を取り崩していくこと、少子高齢化の進行、人口減少に伴い町税の減少傾向が続く見込みであり、その財源不足分については財政調整基金から取り崩しを行わざるを得ないことなどから、中長期的には減少傾向にあると考えられる。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円6,500百万円当該団体値

財政調整基金

（増減理由）地方財政法第７条の規定及び今後の財政需要の備えとして１億２千６百万円の積み立てを行ったが、歳出の財源調整として１億９千６百万円の取り崩しを行ったため、７千万円の積立額減となった。（今後の方針）今後見込まれる公共・公用施設の更新や少子高齢化対策などの財源を確保するため、継続して積み立てを行う方針だが、国都財源に大きく依存する財政状況にあることや人口減少に伴い町税の減少傾向が続く見込みであることから、財源不足が生じた場合は財政調整基金から取り崩しを行わざるを得ないため、中長期的には減少していく見込みである。

200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023900百万円1,000百万円1,100百万円1,200百万円1,300百万円1,400百万円1,500百万円1,600百万円1,700百万円1,800百万円1,900百万円当該団体値

減債基金

（増減理由）下水道事業に係る起債の償還への備えとして積み立てたことによる増加。（今後の方針）下水道整備に伴う起債の償還に充てるため積み立てを行ってきたが、減少していく見込み。この償還は令和２７年度まで続くため、毎年度の財政状況に応じて計画的に運用していく。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,000百万円1,050百万円1,100百万円1,150百万円1,200百万円1,250百万円1,300百万円1,350百万円当該団体値

その他特定目的基金

（基金の使途）・庁舎建設基金：庁舎の建設資金・公共施設整備基金：公共施設整備・観光施設等整備基金：観光及び農林水産施設の整備又は運営等・森林環境整備基金：森林環境の整備及び木材の利活用促進等・教育文化振興基金：教育文化活動の奨励振興（増減理由）庁舎建設基金は、積立方針等に基づく増加。公共施設整備基金は、農林水産施設使用料や貸地料を積み立てたことによる増加。観光施設等整備基金は、観光施設使用料を積み立てたことによる増加。森林環境整備基金は、森林環境譲与税を当該年度事業において活用した残額を積み立てたことによる増加。教育文化振興基金は、町内の小学校へ電子黒板を購入する財源へ充てるため、取り崩しを行ったことによる減少。（今後の方針）引き続き、経常的収入である施設使用料や貸地料などを毎年度積み立てていく方針だが、公共・公用施設の更新時期を迎え、今後、多額の更新費用が見込まれるため、公共施設整備基金、観光施設等整備基金の取り崩しを予定していること、庁舎の建設に伴い庁舎建設基金の取り崩しが見込まれることなどから、特定目的基金は減少していく見込みである。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,000百万円1,200百万円1,400百万円1,600百万円1,800百万円2,000百万円2,200百万円2,400百万円2,600百万円2,800百万円3,000百万円3,200百万円3,400百万円3,600百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表（2021年度）

有形固定資産減価償却率の分析欄

【令和３年度数値】有形固定資産減価償却率５９．１％有形固定資産減価償却率は、類似団体と比較して低い水準にある。大きな要因としては、平成２７年度から若者定住化対策として町営若者住宅を毎年建設していることが挙げられる。ただし、１９８０年代以降に建設され、老朽化により更新時期を迎えている公共施設等も多くあるため、今後、施設の更新、維持管理を計画的に進める必要がある。

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202346％48％50％52％54％56％58％60％62％64％当該団体値類似団体内平均値

債務償還比率の分析欄

新規発行債の抑制等により一般会計における地方債現在高が減少していること及び財政調整基金等の積立てにより償還充当可能財源が増となったことにより、類似団体と比較して低い水準となっている。ただし、今後、老朽化した公共施設等の更新等にあたり起債の活用や基金の取り崩しが見込まれることから、引き続き財政の健全化に努める必要がある。

2009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230％50％100％150％200％250％300％350％400％450％500％550％600％当該団体値類似団体内平均値

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

有形固定資産減価償却率は類似団体よりも低い水準にあり、将来負担比率も類似団体よりも低くマイナス値となった。将来負担比率が低い主な要因としては、地方債の新規発行を抑制していることや基金の積立てが順調にできていることが挙げられる。ただし、今後は老朽化した公共施設等の更新等に起債の活用や基金の取り崩しが見込まれるため、将来を見据えた健全な財政運営に努める必要がある。
47.2％54％55％56.4％56.6％58.3％59.1％-0.2％-0％0.2％0.4％0.6％0.8％1％1.2％1.4％1.6％1.8％2％2.2％2.4％2.6％有形固定資産減価償却率

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

起債の抑制や基金の効果的な運用により将来負担比率は生じていない。また、実質公債費比率については、類似団体の平均と比較して0.7ポイント上回ることとなった。今後は老朽化した公共施設等の更新等に起債の活用や基金の取り崩しが見込まれるため、将来を見据えた健全な財政運営に努める必要がある。
5.4％5.6％5.7％5.9％6.8％7.1％7.3％-0.2％-0％0.2％0.4％0.6％0.8％1％1.2％1.4％1.6％1.8％2％2.2％2.4％2.6％公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①（2021年度）

道路

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202342％44％46％48％50％52％54％56％58％60％62％64％66％68％当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360％65％70％75％80％85％90％95％当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340％45％50％55％60％65％70％当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0％当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

0％当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355％60％65％70％75％80％85％90％当該団体値類似団体内平均値

児童館

0％当該団体値類似団体内平均値

公民館

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340％45％50％55％60％65％70％75％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

令和３年度数値【道路】有形固定資産減価償却率４８．３％・一人当たり延長５３．９４３ｍ、【橋りょう・トンネル】有形固定資産減価償却率９３．８％・一人当たり有形固定資産（償却資産）額２９６，４８５円、【公営住宅】有形固定資産減価償却率４７．８％・一人当たり面積１．７３４㎡、【学校施設】有形固定資産減価償却率８７．６％・一人当たり面積２．６６９㎡※その他の施設は該当数値なし類似団体と比較して特に有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、橋梁・トンネルと学校施設である。橋梁については、平成２４年１０月に策定した橋梁長寿命化修繕計画において、計画の対象である３６橋のうち、策定時点で建設後５０年を経過している高齢化橋梁が４２％、令和１３年度には７２％となると分析されており、今後急速に増加する見込みとなっている。橋梁の更新（架け替え等）には多額の費用が必要となることから、従来の対処療法型から予防保全型への転換を図り、橋梁の寿命を延ばすことで更新コストの平準化を図っている。また、学校施設についても類似団体より高くなっているが、小・中学校の校舎や体育館については、既に耐震改修が完了しており、部分的な補修等を行いながら施設の維持管理に努めているため、現時点では使用する上での大きな問題はない。今後は、令和元年度に策定した学校施設長寿命化計画に基づき、必要な施設更新等を計画的に実施していく。

施設類型別ストック情報分析表②（2021年度）

図書館

0％当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

0％当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

0％当該団体値類似団体内平均値

市民会館

0％当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350％55％60％65％70％75％80％85％90％95％当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340％42％44％46％48％50％52％54％56％58％60％62％64％66％当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202342％44％46％48％50％52％54％56％58％60％当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350％51％52％53％54％55％56％57％58％59％60％61％62％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

令和３年度数値【一般廃棄物処理施設】有形固定資産減価償却率９３．９％・一人当たり面積１５６，２８４㎡、【保健センター・保健所】有形固定資産減価償却率６４．０％・一人当たり面積０．２１１㎡、【消防施設】有形固定資産減価償却率５４．６％・一人当たり面積０．２２４㎡、【庁舎】有形固定資産減価償却率６１．０％・一人当たり面積０．６２５㎡※その他の施設は該当数値なし類似団体と比較して有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、一般廃棄物処理施設、保健センター・保健所、庁舎である。一般廃棄物処理施設については、町独自の焼却施設を運営していたが、施設の老朽化による改修経費に多額の費用が必要となること、また、最終処分場の限界やダイオキシン対策に対する施設の維持管理費の負担も大きくなっていたことから、平成２３年１０月に一部事務組合に加入し、町施設での焼却を行わないこととしたため、施設更新や維持管理にかかる費用は大きく軽減された。保健センターについては、建設後２０年以上が経過しており、施設・設備の老朽化に伴う改修費用が年々膨らんでいるため、平成２８年に施設維持補修調査を実施した。その結果に基づき、今後、更新費用の年度間の平準化を図りながら計画的に維持補修を実施していく。なお、庁舎について、現庁舎は、既存建物を増改築したもので、庁舎の半分は昭和４０年の建設、残りの増築部分も昭和５９年の建設で施設・設備の不具合が多くなっており、平成２６年３月に示された耐震診断結果では基準値を満たさないことが判明したため、早期に建設（更新）計画を立て整備する必要がある。

財務書類に関する情報①（2021年度）

資産合計

201620172018201920202021202218,500百万円19,000百万円19,500百万円20,000百万円20,500百万円21,000百万円21,500百万円一般会計等連結全体

負債合計

20162017201820192020202120223,250百万円3,300百万円3,350百万円3,400百万円3,450百万円3,500百万円3,550百万円3,600百万円3,650百万円3,700百万円3,750百万円3,800百万円3,850百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

一般会計等においては、資産総額が前年度末から850百万円(+4.1%)の増加となり、変動の大きいものは基金と事業用資産(建物)である。基金の固定資産分については、庁舎建設基金等の積み立てにより533百万円(+13.4%)増加し、流動資産分については、財政調整基金の積み立てにより142百万円(+8.1%)増加した。事業用資産については、町営若者住宅の整備等により、建物が314百万円(+2.0%)増加した。

純経常行政コスト

20162017201820192020202120224,800百万円5,000百万円5,200百万円5,400百万円5,600百万円5,800百万円6,000百万円6,200百万円6,400百万円6,600百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

20162017201820192020202120224,800百万円5,000百万円5,200百万円5,400百万円5,600百万円5,800百万円6,000百万円6,200百万円6,400百万円6,600百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計等においては、経常費用は6,388百万円となった。そのうち、人件費や物件費等の業務費用は4,347百万円、補助金や社会保障給付等の移転費用は2,041百万円であり、業務費用の方が移転費用を大きく上回っている。経常費用において、最も金額が大きいのは物件費(1,891百万円)で、次いで補助金等(990百万円)、他会計への繰出金(863百万円)となっている。物件費や他会計への繰出金については、経常的な支出が多いことより、大幅な削減は困難であるが、事業の見直し等により経費の削減に取り組んでいく。

本年度差額

2016201720182019202020212022300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201620172018201920202021202214,500百万円15,000百万円15,500百万円16,000百万円16,500百万円17,000百万円17,500百万円18,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

2016201720182019202020212022300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円1,000百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等においては、税収等の財源(6,410百万円)が純行政コスト(6,047百万円)を上回ったことから、令和3年度の差額は363百万円となり、純資産残高は429百万円の増加となった。今後については、少子高齢化に伴う税収の漸減が継続する見込みである一方、徴収率についても高止まりの状況が続いていることから、国都の補助金等を積極的に活用することにより、財源を確保していくことが必要である。

業務活動収支

20162017201820192020202120220百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円1,400百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

2016201720182019202020212022-1,400百万円-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

2016201720182019202020212022-180百万円-170百万円-160百万円-150百万円-140百万円-130百万円-120百万円-110百万円-100百万円-90百万円-80百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等においては、業務活動収支は1,376百万円であり、投資活動収支については、町営若者住宅の整備等を行ったことから、△1,212百万円となった。財務活動収支については、地方債の償還額が地方債発行収入を上回ったことから、△137百万円となり、本年度末資金残高は400百万円となった。一般会計等においては、新規に発行する地方債の抑制を行っているため、元利償還金は漸減していく見込みである。

財務書類に関する情報②（2021年度）

①住民一人当たり資産額（万円）

2016201720182019202020212022300万円400万円500万円600万円700万円800万円900万円1,000万円1,100万円1,200万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率（年）

20162017201820192020202120222.6年2.8年3年3.2年3.4年3.6年3.8年4年4.2年4.4年4.6年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率（％）

201620172018201920202021202259％59.5％60％60.5％61％61.5％62％62.5％63％当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

住民一人あたり資産額が類似団体平均を下回っているが、年々増加傾向にある。これは当町の行政面積が広大なことにより、保有する公共施設が多いこと、また、町の重要施策である移住定住促進事業により、町営若者住宅等の整備を推進していることによるものである。歳入額対資産比率については、類似団体平均を下回る結果となった。これは、国都の補助金等を伴わない大規模施設の建設が要因として考えられる。有形固定資産減価償却率が類似団体平均を下回っているが、これは先述の町営若者住宅等の資産が数字に影響している。一方、他の公共施設等については、老朽化が著しく進行しており、今後はこれらの施設の更新時期を迎えるため、計画的な改修等に努める。

④純資産比率（％）

201620172018201920202021202268％70％72％74％76％78％80％82％84％当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率（％）

20162017201820192020202120220％2％4％6％8％10％12％14％16％18％20％22％24％当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

純資産比率は類似団体平均を上回っており、一般会計等における地方債の新規発行抑制による地方債残高の減少によるものである。将来世代負担比率は、類似団体を大きく下回っている。これは、一般会計等における地方債発行抑制により地方債残高が減少傾向にあることや、基金の積み立てにより資産合計が増加傾向にあることが要因である。

⑥住民一人当たり行政コスト（万円）

201620172018201920202021202260万円80万円100万円120万円140万円160万円180万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

住民一人あたり行政コストは類似団体平均と同程度であるが、近年増加傾向である。これは当町の行政面積が広大なことにより、インフラの維持管理に多額の費用がかかることや、分子となる人口が少ないこと等によるものである。また、下水道管渠整備事業に伴う特別会計への繰出金が多額であることも要因である。

⑦住民一人当たり負債額（万円）

201620172018201920202021202260万円80万円100万円120万円140万円160万円180万円200万円220万円240万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支（百万円）

2016201720182019202020212022-200百万円-100百万円0百万円100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

住民一人あたり負債額は類似団体平均を下回っているが、これは地方債の新規発行を抑制したことにより、地方債残高が減少したことによるものである。一般会計等においては、地方交付税の不足を補うために臨時財政対策債の起債を行っているが、その額は地方債の元利償還額を下回っているため、今後も負債は減少する見込みである。基礎的財政収支は、840百万円となった。これは類似団体平均を上回っている。業務支出を税収等収入のみでは賄えていないが、国都等補助金収入により業務活動収支は黒字となっている。今後も税収は漸減する見込みのため、更なる経費の節減が必要となる。

⑨受益者負担比率（％）

20162017201820192020202120226％7％8％9％10％11％12％13％14％当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

受益者負担比率は、類似団体平均を上回っている。特に経常費用のうち物件費の割合が高く、約31.0%を占めている。その中でも、光熱水費、臨時職員賃金、ITシステムに係る使用料等が高額となっており、より一層の経費の節減に努める。

収録資料

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