埼玉県

団体

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地方公営企業の一覧

用水供給事業 流域下水道 循環器・呼吸器病センター がんセンター 小児医療センター 精神医療センター 総合リハビリテーションセンター 工業用水道事業


収録データの年度

📅2023年度 📅2022年度 📅2021年度 📅2020年度 📅2019年度 📅2018年度 📅2017年度 📅2016年度 📅2015年度 📅2014年度 📅2013年度 📅2012年度 📅2011年度 📅2010年度

人口の推移

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202368,200人68,400人68,600人68,800人69,000人69,200人69,400人69,600人69,800人70,000人70,200人70,400人住民基本台帳人口住民基本台帳人口 うち日本人国勢調査人口

財政比較分析表(2023年度)

財政力指数の分析欄

財政力指数は、令和元年度まで同ポイントで推移していたが、令和2年度以降減少傾向にある。令和5年度の財政力指数が減少した要因としては、普通交付税から臨時財政対策債への振替分が減少したことにより、分母である基準財政需要額が増加したことが挙げられる。引き続き、鶴ヶ島駅周辺の都市再生整備を進めるとともに、企業誘致や市内企業への支援による雇用の創出、また住宅環境の整備や転入定住の促進に積極的に取り組むことで、市税収入の確保に努める。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.60.650.70.750.80.850.90.951当該団体値類似団体内平均値

経常収支比率の分析欄

経常収支比率は、昨年度から2.5ポイント悪化し、類似団体平均と同率となった。歳出については、埼玉西部環境保全組合負担金等による補助費等の減があったものの、行政システム活用推進経費、小・中学校校務支援システム運用経費等による物件費の増や、民間保育所等施設型給付経費、生活保護費等による扶助費の増等により、3.3%増となった。一方、歳入については臨時財政対策債や地方消費税交付金の減等があったものの、普通交付税、株式譲渡所得割交付金等の増により0.5%増となった。歳入、歳出ともに増加したが、歳出の増加の方が大きかったため経常収支比率が悪化した。今後も引き続き、健康の維持・増進に関する事業や、各事業の統合・見直し、公共施設の再編を積極的に進めることにより、人件費、扶助費、物件費等の抑制に努める。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202388%89%90%91%92%93%94%95%当該団体値類似団体内平均値

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

人件費、物件費、維持補修費の合計額の人口1人当たりの金額が類似団体を下回っているのは、主に物件費及び人件費が要因となっている。当市は、ごみ処理やし尿処理を近隣市町と一部事務組合を構成し共同処理を行っている。また、消防や下水道なども一部事務組合により事務を行っている。これにより、直営で実施する場合には人件費や物件費等に区分される経費が、負担金や繰出金という形で支出されるため、他の類似団体と比較して人件費や物件費が平均を下回っている。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380,000円85,000円90,000円95,000円100,000円105,000円110,000円115,000円120,000円125,000円130,000円135,000円140,000円当該団体値類似団体内平均値

ラスパイレス指数の分析欄

本市のラスパイレス指数は全国市平均と比較し、低い水準にある。類似団体平均値については前年度と同値であり、本市についても、高齢層職員の昇給停止を行っていない等の指数増加要因はあったものの、経験年数が長く給料月額の高い職員の退職等の指数減少要因があったため、前年度と同値となった。このため、本市と類似団体との比較においては、引き続き同水準となっている。今後も引き続き国等の動向を踏まえ給与の適正化に努める。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239596979899100101102103104105106107当該団体値類似団体内平均値

人口10万人当たり職員数の分析欄

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235円5.2円5.4円5.6円5.8円6円6.2円6.4円6.6円6.8円7円7.2円7.4円7.6円当該団体値類似団体内平均値

実質公債費比率の分析欄

実質公債費比率については、令和5年度(3か年平均)は前年度比0.8ポイント改善しており、類似団体平均を0.2ポイント上回った。令和5年度単年度では、過年度に借り入れた事業債の償還終了により元利償還金の額が減少したことや、準元利償還金である旧環境事業団への定時償還が終了したことによる減等により、比率が改善した。3か年平均の数値であることから、令和5年度単年度と令和2年度単年度で比較すると、標準税収入額等が増加し、(分母である)標準財政規模が大きくなったこと等により改善している。今後は、臨時財政対策債(平成15)など大きな起債の償還の終了もあるが、一部事務組合による施設整備事業に対する負担に加え、公共施設の更新、中学校再編、駅周辺整備事業などに対する財源として地方債を活用することが見込まれることから、実質公債費比率については一時的に上昇することが見込まれるため、年次償還額の規模に注視し、健全な管理運営に努める。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235%6%7%8%9%10%11%12%13%14%15%当該団体値類似団体内平均値

将来負担比率の分析欄

将来負担比率は、現在の比較分析表となって以来、各年度とも類似団体平均を下回っている。また令和4年度に引き続き、比率が発生しなかった。主な要因として、充当可能特定歳入(うち都市計画税)の増や、市債の現在高が、令和5年度借入額の減により減となったことなどから、全体として比率が改善した。しかし、一部事務組合である埼玉西部環境保全組合の「新ごみ焼却施設整備事業」に対する負担に加え、公共施設の更新、中学校再編、駅周辺整備事業に係る負担などが今後増えると見込まれることから、引き続き、事業の実施に当たっては、市の財政状況に見合った事業規模の適正化を図るなど、財政の健全化に努める。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%110%当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2023年度)

人件費の分析欄

人件費については、令和元年度からほぼ同水準で推移しており、類似団体平均を下回っている。経常収支比率の分母である歳入の増加が大きかったため、0.1ポイント改善したが、人件費の金額のみで見ると0.3ポイント悪化している。これは、会計年度任用職員の報酬単価の増や経験加算による報酬や期末手当の増による影響が大きい。今後は、職員数の適正化、システム利活用による業務改善等の取組を通じて人件費の削減に努める。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202323%24%25%26%27%28%29%当該団体値類似団体内平均値

物件費の分析欄

物件費については、前年度比1.0ポイント悪化し、類似団体平均を上回った。物件費の金額のみの増減で見ると、前年度比6.9ポイント悪化している。この主な要因としては、行政活用システム活用推進経費、小・中学校校務支援システム運用経費など、令和5から維持管理経費や国庫補助対象外経費となった事業による増のほか、エネルギー価格高騰による光熱水費の増の影響が大きい。今後も、社会経済的な要因による経費増が続くと見込まれるが、事業の統合・見直しを進めるほか、施設再編による維持費削減やデジタル活用による業務改善を図ることで、全体的な経費圧縮に努める。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202311%12%13%14%15%16%17%18%当該団体値類似団体内平均値

扶助費の分析欄

扶助費については、前年度と比較すると1.1ポイント悪化した。主な要因は、民間保育所等施設型給付経費が公定価格の改定により増となったほか、生活保護費の主に医療扶助や生活扶助が増となったことが挙げられる。対策としては、健康づくり・介護予防の取り組みや地域包括ケアシステムの構築、生活困窮者・障害者の自立に向けた施策等を積極的に推進するとともに、給付の適正化や各種給付への独自加算の見直し等を進めていくことにより、扶助費の抑制を図っていく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220236%7%8%9%10%11%12%13%14%当該団体値類似団体内平均値

その他の分析欄

その他に係る経常収支比率については、前年度比0.8ポイント悪化した。主な要因は、維持補修費の増である。令和4年度に市で行った施設総点検の結果に基づく修繕を全庁的に行ったことから経費が増大した。今後も、施設の老朽化等に伴う修繕の増が見込まれるが、計画的に修繕を実施することで、単年度負担の軽減を図る。また、繰出金も悪化要因の1つで、後期高齢者医療広域連合負担金の被保険者増による増が大きく影響した。本市の高齢化の進行は他団体以上に急速であり、今後も高齢化の進展により社会保障関連経費の増加が見込まれることから、事業計画や予算編成時におけるヒアリングで、各特別会計と連携を図るとともに、健康づくり・介護予防の取組や地域包括ケアシステム等を積極的に推進することで、社会保障関連経費の抑制に努める。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238%9%10%11%12%13%14%15%当該団体値類似団体内平均値

補助費等の分析欄

補助費等については、前年度比0.2ポイント改善したものの、類似団体平均を2.8ポイント上回っている。補助費等の金額のみの増減でみると、前年度比0.9ポイント改善している。主な要因は、埼玉西部環境保全組合負担金の減が大きいが、当市は、消防やごみ処理など、近隣自治体との一部事務組合を6つ構成しているため、各組合への負担金の多くが補助費等に計上され、他の類似団体と比較すると補助費等の割合が高いものと考えられる。今後は、大規模な施設整備や修繕などによる負担金の増額が見込まれるが、事業実施計画や予算編成時における合同ヒアリングにおいて、事務事業の見直しを徹底するなど、構成市町との連携を強化し、経常経費の抑制に努める。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310%11%12%13%14%15%16%17%18%19%20%21%22%当該団体値類似団体内平均値

公債費の分析欄

公債費については、平成30年度以降減少傾向が続いている。これは、元金償還が始まった事業債の償還額よりも、償還終了した過年度借入債の償還額の方が大きかったことによるもので、令和5年度においては、平成22年度に借り入れた土地開発公社用地取得債や平成14年度に借り入れた臨時財政対策債などの償還終了が影響している。今後は、都市基盤整備や老朽化した公共施設の更新を始め、中学校再編、駅周辺整備事業などの大規模事業実施が見込まれることから、後年度の負担が過大にならないよう、起債管理を徹底し、健全な財政運営に努める。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202311%12%13%14%15%16%17%18%当該団体値類似団体内平均値

公債費以外の分析欄

公債費以外に占める経常収支比率については、前年度比2.6ポイント悪化し、類似団体平均を2.4ポイント上回っている。分子である歳出のみの増減だと、前年度比3.8ポイント悪化している。主な要因は、全庁的な修繕経費が増加し、維持補修費が前年度比17.0ポイント悪化していることである。今後も、施設の老朽化等に伴う修繕の増が見込まれるが、計画的に修繕を実施することで、単年度負担の軽減を図る。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202371%72%73%74%75%76%77%78%79%80%81%82%83%当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2023年度)

議会費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,600円2,800円3,000円3,200円3,400円3,600円3,800円4,000円4,200円4,400円当該団体値類似団体内平均値

労働費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202312,500円13,000円13,500円14,000円14,500円15,000円15,500円16,000円16,500円17,000円17,500円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円50円100円150円200円250円300円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2円4円6円8円10円12円14円当該団体値類似団体内平均値

民生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202390,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円12,000円13,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202324,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

歳出決算総額は、住民一人当たり366,186円(前年度比較13,748円)となっている。主な構成項目である民生費は、類似団体と比較すると一人当たりコストが低い状況となっており、住民一人当たり161,162円(前年度比較12,714円)となっている。主な要因は、物価高騰対応重点支援給付金給付経費の皆増や国民健康保険特別会計繰出金の増によるものである。総務費は、類似団体と比較すると一人当たりコストが低い状況となっており、住民一人当たり62,410円(前年度比較6,415円)となっている。主な要因は、財政調整基金積立金や行政システム活用推進経費等の増によるものである。教育費は、類似団体と比較すると一人当たりコストが低い状況となっており、住民一人当たり40,361円(前年度比較3,334円)となっている。主な要因は、小学校校舎屋上外壁老朽化対策経費や小・中学校水泳指導方法検討経費の皆増などによるものである。

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2023年度)

人件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円52,000円54,000円56,000円58,000円60,000円62,000円64,000円66,000円68,000円70,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円1,600円1,800円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202335,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202315,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち新規整備)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202326,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち更新整備)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2円4円6円8円10円12円14円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

歳出決算総額は、住民一人当たり366,186円(前年度比較13,748円)となっている。主な構成項目である扶助費は、類似団体と比較すると一人当たりコストが低い状況となっており、住民一人当たり99,811円(前年度比較8,273円)となっている。主な要因は、物価高騰対応重点支援給付金給付経費の増等によるものである。本市は、急速な高齢化の途上にあることを鑑みると、今後も引き続き、健康づくり・介護予防の取り組みや地域包括ケアシステムの構築、生活困窮者・障害者の自立に向けた施策等を積極的に推進するとともに、給付の適正化や各種給付への独自加算の見直し等を進めていくことにより、扶助費の抑制を図っていく必要がある。貸付金は、類似団体と比較すると一人当たりコストが低い状況となっており、住民一人当たり205円(前年度比較-307円)となっている。主な要因は、新型コロナウイルス感染症対策の一環として行っていた緊急特別融資あっせん経費の減等によるものである。維持補修費は、類似団体と比較すると一人当たりコストが高い状況となっており、住民一人当たり4,908円(前年度比較+663円)となっている。本市は、昭和50年代から60年代にかけて人口が急増し、短期間で小中学校や学習施設などの公共施設の建設や道路、公園などの都市基盤整備を行ってきたため、施設の老朽化等に伴う修繕の増は今後も継続して見込まれる。このため、公共施設等総合管理計画に基づき、計画的な修繕を実施することで、単年度負担の軽減を図っていく。

実質収支比率等に係る経年分析(2023年度)

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5%0%5%10%15%20%25%30%財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

令和5年度の実質収支は、翌年度に繰り越すべき財源が増えたため、約5億6,670万円の赤字となった。実質単年度収支は、基金への積立額が基金からの取崩し額を上回ったが、約5億4,739万円の赤字となった。財政調整基金残高は、決算剰余金を中心に積み立てており、令和5年度末時点においては前年度末から約1,935万円の増額となったが、標準財政規模比で0.13ポイントの減となった。今後は、社会保障関連経費の更なる増加や老朽化している公共施設の大規模修繕など、財政需要はさらに増大することが予想されることから、第6次鶴ヶ島市総合計画に基づき、健全な行財政運営に努めていく。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2023年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%2%4%6%8%10%12%14%16%一般会計介護保険特別会計国民健康保険特別会計坂戸都市計画事業一本松土地区画整理事業特別会計坂戸都市計画事業若葉駅西口土地区画整理事業特別会計後期高齢者医療特別会計老人保健特別会計

分析欄

連結実質赤字比率の算定対象となる、一般会計等(一般会計、一本松土地区画整理事業特別会計、若葉駅西口土地区画整理事業特別会計)、国民健康保険特別会計、後期高齢者医療特別会計及び介護保険特別会計の6会計いずれの会計も実質収支は黒字となっており、連結実質赤字比率は発生していない。今後も、歳入では滞納処分や納付勧奨を進めて税の徴収率を向上させることで、税収を主な財源とする会計の負担額を減らしていくよう努める。また、歳出では事業の選択と集中による、一層の効率化を図ることにより健全な財政運営に努めていく。

実質公債費比率(分子)の構造(2023年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円1,400百万円1,600百万円1,800百万円2,000百万円2,200百万円2,400百万円2,600百万円2,800百万円3,000百万円一時借入金利子債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額積立不足額考慮算定額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

令和5年度の元利償還金等は、前年度に比べ約2億3,600万円減少している。元利償還金については、臨時財政対策債(平成14)や土地開発公社用地(大字高倉地内)取得事業(平成22)などの起債の元金償還が終了したことなどから、前年度に比べ約1,100万円減少した。また、準元利償還金については、旧環境事業団による運動公園整備に係る定時償還が令和4年度で終了したことなどから、前年度に比べ約2億2,500万円減少した。控除要因である特定財源については、都市計画事業(一般会計等)の減額、都市計画税収入が増額したことなどから、前年度に比べ4,400万円増加した。元利償還金等の減少幅が控除要因の増を上回ったことから、実質公債費比率の分子については前年度に比べ約2億7,000万円減少している。

分析欄:減債基金

満期一括償還に係る積立なし。

将来負担比率(分子)の構造(2023年度)

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5,000百万円0百万円5,000百万円10,000百万円15,000百万円20,000百万円25,000百万円30,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

令和5年度の将来負担額は、前年度に比べ約4億4,500万円減少している。中でも一般会計等に係る地方債の現在高については、令和5年度の借入額が前年度と比較して大幅に減となったことにより約11億9,600万円と減少している。分子の控除要因である充当可能財源等については、都市計画税の増による充当可能特定算入の増などにより、約5億9,800万円増加している。将来負担額の減と充当可能財源等の増により、将来負担比率の分子は、前年度と比較し約6億5,600万円減少している。

基金残高に係る経年分析(2023年度)

基金全体

(増減理由)個別利用実施計画に位置付けのある大規模事業などに備えた「公共施設保全基金」の増や、都市施設の計画的な整備に備えた「都市施設整備基金」の増などにより、基金全体としては約1億7,200万円の増額となった。(今後の方針)個々の特定目的基金に必要な金額を積み立てていく。財政調整基金は、県内市平均を目安に積み立てることとしており、災害や経済危機など、危機的状況が重なった場合においても、機動的な財政出動が図れるよう、計画的に基金残高を確保していく。都市施設整備基金や公共施設保全基金については、大規模事業の財源となる見込みであり、計画的な事業の執行に繋がるよう計画的な積み立てに努める。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,800百万円3,000百万円3,200百万円3,400百万円3,600百万円3,800百万円4,000百万円4,200百万円4,400百万円4,600百万円4,800百万円5,000百万円5,200百万円5,400百万円当該団体値

財政調整基金

(増減理由)財政調整基金については、年度間の財源を調整するために措置しており、補正予算にて緊急に必要となった事業の財源調整として約14億4,800万円を取り崩した。一方、積立については、補正予算にて繰越金などの発生や財源調整に対応した結果、最終的には約14億6,700万円を積み立てた。こうしたことから、財政調整基金の残高は約1,900万円の増となった。(今後の方針)財政調整基金の残高は、県内市平均を目安に積み立てることとしており、災害や経済危機など、危機的状況が重なった場合においても、機動的な財政出動が図れるよう、計画的に基金残高を確保していく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,300百万円1,400百万円1,500百万円1,600百万円1,700百万円1,800百万円1,900百万円2,000百万円2,100百万円当該団体値

減債基金

(増減理由)(今後の方針)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円当該団体値

その他特定目的基金

(基金の使途)都市施設整備基金:都市施設整備の総合的かつ計画的な推進を図る。公共施設保全基金:庁舎、小学校、中学校、市民センター等の公共施設の保全を図る。寄附によるまちづくり基金:寄附をした市民、企業等の意向を反映させた、個性豊かで活力のあるまちづくり・ふるさとづくりに資する事業の推進を図る。福祉基金:高齢者福祉、障害者福祉、児童福祉その他の保健福祉の充実及び地域福祉の推進を図る。水土里の基金:市内に残る水辺、里山等の豊かな自然環境及び美しい風景を保全し、並びに活用する事業の推進を図る。森林環境基金:森林の有する公益的機能に関する普及啓発、木材の利用の促進、その他の森林の整備の促進を図る。(増減理由)公共施設保全基金:庁舎修繕事業や中学トイレ改修事業に要する経費に充当するため、6,500万円の取崩しを行ったものの、個別利用実施計画に位置付けのある大規模事業などに備えるため約1億5,300万円積み立てたことから増となった。都市施設整備基金:藤金地区地区計画広場整備事業や公園整備事業に要する経費等に充当するため、1億1,000万円の取崩しを行ったものの、都市整備の計画的な整備に備えるため約1億5,200万円積み立てたことから増となった。(今後の方針)公共施設保全基金:個別利用実施計画に基づく施設の老朽化対策及び緊急的な公共施設修繕に向けた積み立てを行う。都市施設整備基金:都市計画道路や都市公園の整備など、都市施設整備に係る大規模事業に備えるため積み立てを行う。寄附によるまちづくり基金:ふるさと納税寄附金の受入額の積み立てを行う。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,600百万円1,800百万円2,000百万円2,200百万円2,400百万円2,600百万円2,800百万円3,000百万円3,200百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2022年度)

有形固定資産減価償却率の分析欄

本市においては、昭和52年度から昭和61年度にかけて小学校6校、中学校4校を建設するなど、人口急増期に多くの公共施設を建設した経緯があり、老朽化が進んでいる。また、老朽化の進んだ道路については、更新工事ではなく舗装修繕を中心とした長寿命化を図っている。これらの理由により、有形固定資産減価償却率は類似団体と比べ高い数値となっている。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202356%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%78%80%当該団体値類似団体内平均値

債務償還比率の分析欄

平成27年度以降、類似団体の平均値を下回る数値となっており、令和4年度においても同様となっている。今後は、公共施設個別利用実施計画に基づいた施設の統廃合が必要になることから、将来負担を見据えつつ、計画的に取り組んでいく。

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023300%350%400%450%500%550%600%650%700%当該団体値類似団体内平均値

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

将来負担比率については、市標準財政規模の増加及び債務負担行為に基づく支出予定額が減少したことにより、算定無し(-)となった。一方、有形固定資産については老朽化が進んでおり、有形固定資産減価償却率は、類似団体の中でも高い数値となっている。今後、公共施設個別利用実施計画に従い、施設の更新を行っていくこととなるが、財源として地方債を活用することから、将来負担比率についても上昇することが見込まれる。そのため、施設の更新と地方債の新規発行の双方を計画的に実施し、適正化に取り組んでいく必要がある。

68.5%71.8%73.7%73.8%74.6%75.8%76.4%77.9%2%4%6%8%10%12%14%有形固定資産減価償却率

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

類似団体平均値と比較すると、将来負担比率については4.6%低くなっているが、実質公債費比率は0.6%高くなっている。将来負担比率については、市標準財政規模の増加及び債務負担行為に基づく支出予定額が減少したことにより、算定無し(-)となっている。実質公債費比率については令和3年度に引き続き改善したものの、今後、埼玉西部環境保全組合の埼玉西部クリーンセンター建設に係る公債費等、一部事務組合等負担金のうち公債費に係る部分の増により、悪化することが見込まれる。

6.4%6.5%6.8%7%7.2%7.5%7.7%2%4%6%8%10%12%14%公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①(2022年度)

道路

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%95%当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202338%40%42%44%46%48%50%52%54%56%58%60%62%64%当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

0%当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0%当該団体値類似団体内平均値

空港

0%当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360%65%70%75%80%85%90%当該団体値類似団体内平均値

図書館

0%当該団体値類似団体内平均値

博物館

0%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

類似団体と比較して特に有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、道路と学校施設であり、低くなっている施設は認定こども園・幼稚園・保育所である。道路については、人口急増期に区画整理事業をはじめとした宅地開発に伴い多くの路線を整備したが、その後は小規模な整備が中心となっている。また、既存路線の維持については、オーバーレイや切削オーバーレイによる舗装修繕が中心であるため、有形固定資産減価償却率が高くなっている。学校施設については、昭和52年度から昭和61年度にかけて建設した小学校6校、中学校4校分の校舎をはじめ、人口急増期に建設したものが一斉に大規模改修の時期を迎えていることから、有形固定資産減価償却率が高くなっている。今後は、公共施設個別施設計画により、施設の老朽化対策及び適正な維持管理に取り組んでいく。

施設類型別ストック情報分析表②(2022年度)

体育館・プール

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%当該団体値類似団体内平均値

陸上競技場・野球場

0%当該団体値類似団体内平均値

県民会館

0%当該団体値類似団体内平均値

保健所

0%当該団体値類似団体内平均値

試験研究機関

0%当該団体値類似団体内平均値

警察施設

0%当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%52%54%56%58%60%62%64%66%当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202354%56%58%60%62%64%66%68%70%72%74%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

類似団体と比較して特に有形固定資産減価償却率が高くなっている施設は、庁舎、体育館・プール、福祉施設であり、低くなっている施設は令和4年度に竣工した一般廃棄物処理施設である。庁舎については、令和3年度から令和4年度にかけて給排水設備の更新を実施したところであるが、躯体の減価償却が進んでいる。その他の施設についても、借地の上に建設されている施設が多く、借地問題の解消に向け、代替施設を確保(施設の機能移転を含む)することによって借地の一部又は全部を返還するべき施設と位置付けており、機能維持のために必要な最低限の修繕のみ実施しているため、有形固定資産減価償却率が高くなっている。今後は、公共施設個別利用計画に従い、施設の統廃合も含めた老朽化対策及び適正な維持管理に取り組んでいく。

財務書類に関する情報①(2022年度)

資産合計

201620172018201920202021202260,000百万円70,000百万円80,000百万円90,000百万円100,000百万円110,000百万円120,000百万円130,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

201620172018201920202021202215,000百万円20,000百万円25,000百万円30,000百万円35,000百万円40,000百万円45,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

一般会計等において、資産合計は、市道1015号線の整備や公共施設の大規模改修などにより、前年度と比較して768百万円の増加(+1.0%)となり、75,446百万円となった。増加となった主な要因は、財政調整基金の266百万円の増加(+15.1%)である。また、負債合計は、1,143百万円の減少(△6.2%)となり、17,338百万円となった。今後については、公共施設の老朽化が進んでいるため、公共施設個別利用実施計画に基づき、施設の集約化・複合化を進めるなど、公共施設等の適正管理に努める。

純経常行政コスト

201620172018201920202021202216,000百万円18,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円38,000百万円40,000百万円42,000百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

201620172018201920202021202216,000百万円18,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円38,000百万円40,000百万円42,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計等において、純経常行政コストは、生活困窮者への支援金や子育て世帯への給付金の給付事業等が終了した影響により、前年度と比較して280百万円の減少(△1.3%)となり、20,846百万円となった。減少となった主な要因は、補助金等の517百万円の減少(△6.4%)である。また、純行政コストは、235百万円の減少(△1.1%)となり、20,848百万円となった。今後については、少子高齢化に伴う市税収入の減少や扶助費の増加等に加え、一部事務組合への負担金の増加が見込まれ、行政コストの状況は厳しくなることが予想されることから、事業の見直しや業務のデジタル化、介護予防の推進、公共施設の集約化・複合化を推進し、コストの削減に努める。

本年度差額

2016201720182019202020212022-3,000百万円-2,500百万円-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201620172018201920202021202240,000百万円45,000百万円50,000百万円55,000百万円60,000百万円65,000百万円70,000百万円75,000百万円80,000百万円85,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

2016201720182019202020212022-2,000百万円0百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円8,000百万円10,000百万円12,000百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等において、本年度差額は、前年度と比較して65百万円の増加(+3.9%)となり、1,747百万円となった。増加となった主な要因は、税収等の467百万円の増加(+3.1%)である。なお、財源(22,595百万円)が純行政コスト(20,848百万円)を上回り、3年連続プラスで推移している。また、本年度純資産変動額については、前年度と比較して242百万円の増加(+14.5%)となり、1,910百万円となった。

業務活動収支

20162017201820192020202120221,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円4,000百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

2016201720182019202020212022-5,000百万円-4,500百万円-4,000百万円-3,500百万円-3,000百万円-2,500百万円-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

2016201720182019202020212022-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等において、業務活動収支は、前年度と比較して156百万円の増加(+5.4%)で、3,045百万円となり、投資活動収支は、1,022百万円の増加(+41.6%)で、△1,434百万円となり、財務活動収支は、828百万円の減少(△264.5%)で、△1,141百万円となった。このことにより、資金収支額は、350百万円の増加(+291.7%)となり、470百万円となった。増加となった主な要因は、投資活動支出の937百万円の減少(△25.1%)である。今後については、公共施設の大規模改修や都市基盤施設の整備に多額の支出が見込まれるため、基金の積立てを計画的に実施する必要があり、税収等の一般財源の持続的な増加により資金を確保することが理想的である。しかしながら、物価上昇等により歳出の増加が見込まれるため、業務のデジタル化などを検討し、引き続き経費の削減に努める。

財務書類に関する情報②(2022年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

201620172018201920202021202290万円95万円100万円105万円110万円115万円120万円125万円130万円135万円140万円145万円150万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率(年)

20162017201820192020202120222.2年2.4年2.6年2.8年3年3.2年3.4年3.6年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率(%)

201620172018201920202021202260%62%64%66%68%70%72%74%76%78%当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

住民一人当たり資産額は、市道1015号線の整備や、公共施設の大規模改修などにより、前年度と比較して微増となったものの、引き続き類似団体平均を下回っている。これは、有形固定資産、特に道路を中心としたインフラ資産の工作物に係る減価償却率が93.7%と高く、簿価が小さくなっていることが主な要因と考えられる。また、事業用資産についても老朽化した施設が多く、そのほとんどが更新時期を迎えている。今後については、公共施設等総合管理計画、公共施設個別利用実施計画等に基づき、公共施設等の集約化・複合化を進めることにより、施設の更新費用や施設保有量の適正化に取り組む必要がある。

④純資産比率(%)

201620172018201920202021202266%67%68%69%70%71%72%73%74%75%76%77%78%当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率(%)

20162017201820192020202120228%9%10%11%12%13%14%15%16%17%当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

資産及び純資産については、市道1015号線の整備や、公共施設の大規模改修などにより、前年度と比較して微増となり、3年連続で類似団体平均を上回った。今後についても、経費削減や、公共施設等総合管理計画、公共施設等個別利用実施計画等に基づき、公共施設等の集約化・複合化を進めることにより、施設の更新費用や施設保有量の適正化に取り組む。

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

201620172018201920202021202224万円26万円28万円30万円32万円34万円36万円38万円40万円42万円44万円46万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

住民一人当たりの行政コストは、前年度と比較して微減となり、類似団体平均を下回っている。今後については、社会保障関連経費のさらなる増加が見込まれることから、効率的な行財政運営を行い、行政コストの圧縮に努める。

⑦住民一人当たり負債額(万円)

201620172018201920202021202224万円26万円28万円30万円32万円34万円36万円38万円40万円42万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支(百万円)

20162017201820192020202120220百万円200百万円400百万円600百万円800百万円1,000百万円1,200百万円1,400百万円1,600百万円1,800百万円2,000百万円2,200百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

負債については、地方債の償還が順調に進んだことから、前年度と比較して減少し、類似団体平均を下回っている。今後については、公共施設個別利用実施計画に基づく施設の統廃合等により、投資に係る経費が見込まれることから、住民一人当たりの負債額は、類似団体平均並みの水準になる見込みである。

⑨受益者負担比率(%)

20162017201820192020202120223%4%5%6%7%8%9%10%11%12%13%当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

受益者負担比率について、令和2年度においては、退職手当引当金をみなし連結としたことによる退職手当引当金の戻入処理を行った影響で増加したが、令和3年度以降は特殊事情がなく、例年並みの水準となっている。令和4年度については、前年度と比較して増加した。今後については、公共施設個別利用実施計画に基づき、老朽化した施設の集約化・複合化や長寿命化による経費削減と公共サービスの費用に対する受益者負担の考え方を整理し、税負担の公平性・公正性や透明性の確保に努める。


収録資料

| 「財政状況資料集」 | 「経営比較分析表」 | 「統一的な基準による財務書類に関する情報」 |


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