末端給水事業
公共下水道
焼津市小石川駐車場
焼津市駅北口駐車場
焼津市立総合病院
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📅2023年度📅2022年度📅2021年度📅2020年度📅2019年度📅2018年度📅2017年度📅2016年度📅2015年度📅2014年度📅2013年度📅2012年度
財政力指数の分析欄基準財政収入額については、法人事業税交付金の増などがあったものの、所得減や固定資産税評価替えの影響に伴う地方税の減が大きく、全体として減となった。基準財政需要額については、令和２年国勢調査結果に伴う算定人口による減があったものの、令和３年度限定の臨時追加費目（臨時経済対策費、臨時財政対策債償還基金費）により、全体として増となった。その結果、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均を上回っているが、昨年度より０．０３ポイントの減となった。総合計画を指針とした行政経営システムに基づき、市税徴収強化や事務事業の見直し、公共施設管理運営合理化などを推進し、歳入確保及び歳出削減に努める。 | 経常収支比率の分析欄経常経費充当一般財源については、会計年度任用職員の昇給などによる人件費の増、一部事務組合への経常的負担金の増による補助費の増などにより、全体として増となった。経常一般財源については、地方税の減などの減要素はあったものの、令和３年度限定の臨時追加費目の影響に伴う、地方普通交付税、臨時財政対策債などの増により、全体として増となった。経常収支比率は、経常経費充当一般財源の増に対し、経常一般財源が上回る大幅増であったため、３．７ポイントの減となった。全国平均は下回っているものの、静岡県平均及び類似団体平均を上回っている。臨時財政対策債について、将来負担などを考慮し、発行可能額未満の借入れとしたが、満額借入れしていた場合は、経常収支率が更に２．１ポイントの減であった。今後、地方税や普通交付税の減少が見込まれる中、老朽化対策などを要する公共施設の更新に伴う公債費の増大も想定されるため、全事業の優先度を厳しく精査し、経常経費の削減に努める。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄全国平均及び静岡県平均は下回っているものの、類似団体平均は上回っている。人件費については、会計年度任用職員の昇給などにより、全体として増となった。物件費についても、ＧＩＧＡスクール構想に係る機器整備の進捗に伴う減要素はあったものの、新型コロナウイルスワクチン接種に係る経費などの増により、大幅な増となった。今後も、職員の適正管理、給与制度及び運用の適正化による人件費の削減に努め、徹底的な事務事業の見直しなど、行政改革の強化を図る。また、物件費における、ふるさと寄附金関連経費については、寄附金の増加に寄与するものであるが、内容の見直しや事務の効率化などにより、経費の縮減を図る。 | ラスパイレス指数の分析欄全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに上回っており、指数も昨年度と同値である。今後も人事院勧告に基づく給与の適正化、人事評価制度による総合的な昇任・昇格判断、各種手当の総点検などを推進し、より一層の給与適正化に努める。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに下回っているが、年々上昇をしている。新型コロナウイルスワクチン接種業務などに係る増員はあったものの、退職者に係る補充などを行わなず、職員数は微減しているが、人口減少に伴い、人口１，０００人当たりの職員数比率は０．０５ポイント増となった。引き続き職員の能力向上を図り、行政サービスを低下させることなく、事務の統廃合・縮小を推進し、適切な定員管理に努める。 | 実質公債費比率の分析欄一般会計及び港湾事業会計における元金償還金の増、一部事務組合が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等の増などによる増要素はあったものの、地方普通交付税、臨時財政対策債などの増による標準財政規模の増に伴い、実質公債比率は前年度と同値となった。しかし、過去からの普通建設事業に係る償還や病院及び公共下水道事業における公債費の負担が大きく、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均を上回っている。大規模事業の継続を予定している中、その他普通建設事業の取捨選択などによる投資的経費の削減を図ると共に、予算編成時における地方債発行額の上限設定の推進などにより、新規地方債の発行抑制に努める。 | 将来負担比率の分析欄全国平均は下回っているが、静岡県平均及び類似団体を上回っている。新庁舎建設などの大規模事業に伴う地方債残高の増はあったものの、財政調整基金を始めとした基金残高の増による充当可能基金の増や地方普通交付税、臨時財政対策債などの増による標準財政規模の増に伴い、前年度より４．８ポイントの減となった。新庁舎建設などの大規模事業に加え、公共施設の老朽化対策なども予定していることから、今後も適正な基金運用や地方債管理を行い、後年度の財政負担を勘案した地方債発行に努め、健全な財政運営を図る。 |
人件費の分析欄会計年度任用職員の昇給などの増により、決算額は増であったが、地方普通交付税などの増による経常一般財源の増により、昨年度より１ポイントの減となった。全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに下回っているが、類似団体平均との差は年々小さくなっている。今後も人員及び給与の適正化を図るとともに、行政改革への取り組みを通じた人件費の抑制に努める。 | 物件費の分析欄ふるさと寄附金関連経費などの増により、決算額は増であったが、地方普通交付税などの増による経常一般財源の増により、昨年度より０．５ポイントの減となった。全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに下回っている。今後、行政改革推進プランに基づく民間委託や指定管理者制度の導入により委託料などの物件費が増加することも想定されるが、総合的に判断し、全体経費の削減に努める。 | 扶助費の分析欄民間幼稚園の新制度移行による対象給付事業の増などにより、決算額は増であったが、地方普通交付税などの増による経常一般財源の増により、昨年度より０．７ポイントの減となった。全国平均及び類似団体平均は下回っており、静岡県平均と同値であるが、昨年度に比べ、類似団体平均との差は小さくなっている。社会保障関連経費は増加傾向にあり、地方消費税交付金の増収分だけでは賄えなくなることも危惧されるため、今後、より一層、資格審査の適正化や各種助成費の見直しなどを図り、経費の削減に努める。 | その他の分析欄介護保険特別会計繰出金の特定財源（高齢化社会対策基金とりくずし）の減に伴う経常経費充当一般財源の増はあったものの、地方普通交付税などの増による経常一般財源の増により、昨年度より０．７ポイントの減となった。全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに上回っている。特別会計への繰出金については、使用料などの見直しによる歳入確保及び経費削減に取り組み、負担軽減に努める。 | 補助費等の分析欄その他費目同様に、経常一般財源の増による影響はあるものの、施設整備完了に伴う一部事務組合への経常的負担金の増、病院事業会計への経常的補助繰出金の増などにより、昨年度と同値となった。全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに上回っている。今後も行政改革に取り組み、必要性の低い補助金の見直しや廃止、基準の明確化など、全体チェックを図り、経費削減に努める。 | 公債費の分析欄一般会計及び港湾事業会計における長期債元金償還金の増により、決算額は増であったが、地方普通交付税などの増による経常一般財源の増により、昨年度より０．８ポイントの減となった。全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに下回っているが、昨年度と比べ、類似団体平均との差は小さくなっている。今後、大規模事業の継続が予定されている中、その他普通建設事業の整理や縮小、一時凍結などを検討するとともに、引き続き、計画的な借り入れや新規地方債発行抑制、借入利率の見直しなどを図り、公債費負担の抑制に努める。 | 公債費以外の分析欄地方普通交付税などの増による経常一般財源の増により、各費目増はないが、人件費、物件費、補助費等の減が類似団体に比べ小さい。全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに上回っている。なお、臨時財政対策債について、将来負担などを考慮し、発行可能額未満の借入れとしたことが、他団体比較で上回っている要因の一つであると思われる。今後も各費目経費について、見直しなどを推進し、適正な管理を図り、歳出の抑制に努める。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄歳出決算総額における、住民１人当たりのコストは４６４，３７３円となっており、前年度決算と比較し、１１．３％・５９，２２０円の減となっている。主な減要素としては総務費の減だが、これは令和２年度に実施された特別定額給付金事業の影響である。総務費の住民１人当たりのコストは９９，９６８円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均を大きく上回っているが、主な要因は、新庁舎建設事業に伴うものであり、建設工事の完了する令和４年度迄の一時的な増である。衛生費の住民１人当たりのコストは５２，６６６円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均を上回っている。主な増要因は、新型コロナウイルスワクチン接種に係る経費の増だが、過年度についても他団体平均を上回っている。病院事業会計及び公共下水道事業会計への補助繰出金が経費の大部分を占めていることから、継続的に繰出基準の合理化や見直しを図り、普通会計の負担軽減に努める。労働費の住民１人当たりのコストは７，９２０円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均を上回っているが、前年度より減となっている。勤労者住宅及び教育資金貸付事業の減が要因であり、近年の低金利や変動金利の需要増に伴う貸付金額の低下が顕著であるため、今後、事業を廃止する方針である。商工費の住民１人当たりのコストは３２，３５４円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均を大きく上回っている。主な要因は、ふるさと寄附金関連経費である。寄附状況に左右されるが、これまでの実績に基づいた分析から、より効率的・効果的な手法の実践などを推進し、経費の削減に努める。民生費の住民１人当たりのコストは１４７，０７４円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均を大きく下回っているが、年々増加傾向にあり、本年度は昨年度に比べ２５，５４０円の増となっている。住民税非課税世帯等に対する臨時特別給付事業やターントクルこども館建設事業などの一時的な事業が主な要因ではあるが、近年、子育て環境の充実を図るため、児童福祉費については重点的に取り組んでいることから、今後も他事業の抑制や取捨選択の徹底に努める。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄歳出決算総額における、住民１人当たりのコストは４６４，３７３円となっており、前年度決算と比較し、１１．３％・５９，２２０円の減となっている。主な減要素としては補助費等の減だが、これは令和２年度に実施された特別定額給付金事業の影響である。補助費等の住民１人当たりのコストは５４，６３８円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに上回っている。全体決算額では昨年度より減となっているものの、公共下水道事業会計補助繰出金は増となっているため、独立採算の原則に立ち戻った使用料の見直しなどの歳入確保に努めるとともに、経費削減を推進し、健全化に努める。物件費の住民１人当たりのコストは７８，６７９円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに上回っている。主な要因は、新型コロナウイルスワクチン接種に係る経費の増、ふるさと寄附金の増に伴う関連経費の増である。ふるさと寄附金関連経費については、寄附状況に左右されるが、これまでの実績に基づいた分析から、より効率的・効果的な手法の実践などを推進し、経費の削減に努める。普通建設事業費の住民１人当たりのコストは６９，５０９円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに上回っている。新規整備も同様だが、主な要因は、新庁舎及びターントクルこども館建設事業の増である。引き続き、大規模事業が予定されている中、公共施設個別再編に伴う総量の縮減・計画的な更新を一層推進し、財政負担の平準化・削減を図る。人件費の住民１人当たりのコストは５２，５１２円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに下回っているが、今後も行政改革への取り組みを通じた抑制に努める。扶助費についても住民１人当たりのコストは９５，９５０円となっており、全国平均、静岡県平均及び類似団体平均ともに大きく下回っているが、社会保障関連経費は、少子高齢化社会への移行が進む中、更に増加していくことが想定されるため、より一層、資格審査の適正化や各種助成費の見直しなどを推進する。 |
基金全体（増減理由）「子育て・交流・健康・安全安心」の各事業の推進に伴い、焼津市ふるさと寄附金基金を17億22百万円、新庁舎建設に要する費用として焼津市公用施設建設基金を４億43百万円取り崩した一方、令和２年度決算に伴う決算積立などにより財政調整基金に11億57百万円、決算余剰金などにより減債基金に11億81百万円、ふるさと寄附金により焼津市ふるさと寄附金基金に33億27百万円を積み立てたため、基金全体としては36億35百万円の増となった。（今後の方針）財源不足や予期せぬ財政需要などに備え、財政調整基金の残高を維持するとともに、今後増大する見込みである公債費負担を見越し、減債基金への優先的な積み立てを行っていく。また、特定目的基金については、基金の使途の明確化を図り、有効活用するための再編を今後予定している。 | 財政調整基金（増減理由）新型コロナウイルス感染症対策事業の財源として、新型コロナウイルス対応地方創生臨時交付金などを活用。その結果、取り崩しを回避し、令和２年度決算に伴う決算積立による元金11億47百万円、基金運用による利子10百万円を積み立てたことによる増。（今後の方針）令和３年度末現在高は、令和３年度標準財政規模の21.9％となっている。新型コロナウイルス感染症対応などに係る臨時的な歳出増は当面続くものと見込まれる。また、今後も増大する社会保障費や激甚化する災害などの歳出増の備えとしても、現在高程度の維持に努めていく。 | 減債基金（増減理由）決算余剰金などによる元金11億75百万円、基金運用による利子６百万円を積み立てたことによる増。なお、将来の公債費負担増加に備え、平成28年度以降は取り崩しをせず、積み立てを継続している。（今後の方針）新庁舎やターントクルこども館、一部事務組合における新環境管理センターなどの建設に伴い、数年以内に地方債残高や元金償還金額の増大が見込まれる。また、その後も老朽化対策などを要する公共施設を多く抱え、継続した整備・更新を予定していることから、健全な財政運営に資するため、毎年度優先して積立てを行う予定である。 | その他特定目的基金（基金の使途）・焼津市ふるさと寄附金基金：当市を応援するために寄せられた寄附金を活用し、それぞれの寄附者の思いを実現するための事業に充てる。・焼津市大井川地区振興整備基金：大井川地区における公共施設などの整備及び市民の医療確保のための事業に充てる。・焼津市公用施設建設基金：公用に供するために設置する施設の建設費及び耐震改修費に充てる。・焼津市立総合病院医療機器整備基金：焼津市立総合病院が地域医療の中核としての機能を果たすために必要な高度医療機器の導入費用に充てる。・焼津市道路河川整備基金：道路及び河川の整備に係る事業に充てる。（増減理由）・焼津市ふるさと寄附金基金：「子育て・交流・健康・安全安心」の各事業の推進により、17億22百万円を取り崩した一方、ふるさと寄附金に伴い33億27百万円を積み立てたことに伴う増。・焼津市大井川地区振興整備基金：基金運用による利子２百万円を積み立てたことに伴う増。・焼津市公用施設建設基金：基金運用による利子６百万円を積み立てた一方、新庁舎建設に要する経費として４億43百万円を取り崩したことに伴う減。・焼津市立総合病院医療機器整備基金：法人市民税の超過課税収入に伴い１億70百万円を積み立てたことによる増。・焼津市道路河川整備基金：基金運用による利子３百万円を積み立てたことに伴う増。（今後の方針）焼津市ふるさと寄附金基金は、寄附額の２分の１相当額以上を積み立て、今後も「子育て・交流・健康・安全安心」の各事業に活用していく。焼津市公用施設建設基金は、その他の２基金を含めて統合し、公用及び公共用の用に供する施設の整備、維持保全に活用することを目的とした基金として再編する予定である。その他基金については、個々の目的に基づき、必要に応じた取り崩しを行っていく。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄平成２６年度に策定した「焼津市公共施設保全計画」に基づき、計画的な施設の保全を行うことにより、施設維持や長寿命化、ライフサイクルコストの縮減を進めている。有形固定資産減価償却率は、類似団体の中でも低い水準にあるが、高度経済成長期に整備を進めた公共施設の老朽化が進行し、今後も上昇していくものと見込まれる。一斉に大規模改修や更新の時期を迎えることから、個別再編による総量の縮減や改修の優先度を総合的に決定した計画的な更新等が、より一層重要になる。 | 債務償還比率の分析欄債務償還比率は、充当可能財源のうち充当可能基金が大きく増加したことから昨年度より低下したが、将来負担にあたる普通会計地方債残高の増加、組合等の地方債増加に伴う負担等見込額の増加等の要因により、類似団体内平均と比較してもやや高い水準となっている。今後予定されている大規模事業に伴う、新規地方債の発行及び基金の取り崩しにより更に上昇することも見込まれるため、より一層、自主財源の確保、経費の見直し、基金の適正管理等を推進し、持続可能な財政運営に努める。 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析新庁舎建設等の大規模事業に係る地方債残高等が増加したものの、前年度に比べ公営企業債等繰入見込額の減少が大きく、4.8ポイントの減少となったが、将来負担比率は、類似団体内平均値と比較して高い水準となっている。有形固定資産減価償却率は、類似団体内平均値と比較して低い水準となっているが、現在、本市で進めている公共施設統廃合は中途段階であるため、有形固定資産減価償却率の低下には結びついていないものの、将来的には低下する見込みである。後年度に負担を集中させず、将来負担比率及び有形固定資産減価償却率が健全に推移するよう、公共施設保全計画に基づく総量の縮減や計画的な更新に加え、基金の適正管理に努める。 |
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分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析元利償還金の減少に伴い実質公債比率は前年同率であるが、新庁舎完成に伴う地方債発行額の減少等により、将来負担比率は前年より低下している。前述の地方債の元利償還開始に伴い、実質公債費比率も上昇に転じる可能性がある。類似団体内平均値と比較していずれも高い水準にあるため、計画的な地方債発行はもとより、より一層、自主財源の確保、経費の見直し、基金の適正管理等を推進し、持続可能な財政運営に努める。 |
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道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港認定こども園・幼稚園・保育所学校施設児童館公民館 |
施設情報の分析欄有形固定資産減価償却率は、港湾・漁港施設を除いた全ての施設類型において類似団体内平均値を下回っており、一人当たり面積も施設類型全体では低い傾向にある。類似団体内平均値と比較し、道路施設の有形固定資産減価償却率が大きく下回っているが、これは計画的な更新によるものである。公民館についても同様に大きく下回っているが、平成１７年度～平成２９年度の間に９施設のうち５施設の更新を行ったためであり、今後の更新についても計画されている。一方、認定こども園・幼稚園・保育所や学校施設の有形固定資産減価償却率は大差ないものの、一人当たり面積は下回っていることから、今後、施設更新の際は、施設の効果的な活用及び効率的な維持管理について検討する必要がある。また、計画的な整備・更新などに伴い、港湾・漁港施設や橋りょう・トンネル施設の一人当たり有形固定資産（償却資産）額が類似団体内平均を上回っているため、今後の維持補修等の管理が課題となる。なお、学校施設の一人当たり面積については、誤りがあったものと思われる。（実際の延床面積１６４，６２４㎡、一人当たり面積１．１９５㎡） |
図書館体育館・プール福祉施設市民会館一般廃棄物処理施設保健センター・保健所消防施設庁舎 |
施設情報の分析欄有形固定資産減価償却率は、一般廃棄物処理施設、福祉施設及び令和３年度に完成した市庁舎以外の施設類型において類似団体内平均値を上回っており、高い水準となっている。特に図書館、市民会館及び保健センター・保健所の有形固定資産減価償却率は、類似団体内平均値と比較し大きく上回っており、図書館及び市民会館のうち、焼津図書館及び焼津文化会館は築３０年以上と老朽化が進んでいる。保健センターも同様に築３０年以上経過しているが、今後、他公共施設への移転が決まっている。図書館及び市民会館についても、施設の統廃合を含めた効果的な活用について検討する必要がある。なお、新庁舎が完成したことにより庁舎の減価償却率は大幅に低下するとともに、面積は従前から３倍となり一人当たり面積も大幅に上昇したが、維持管理費が大幅に増加する見込みのため、分庁舎の利活用等を見直す必要がある。 |
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況一般会計等では、資産総額が前年度末から5,433百万円の増加(+2.0%)となった。全体的に、減価償却に伴う減少はあるものの、新庁舎建設工事等に伴い有形固定資産における建物が5,800百万円増加したことが大きい。資産総額のうち有形固定資産の割合が84.2%となっており、今後、維持管理や長寿命化等の大規模改修による支出も想定されることから、公共施設保全計画に基づき、個別再編による総量の縮減や更新の優先度等、適正管理に努める。また、負債総額は4,314百万円の増加(+7.1%)となった。金額の変動が最も大きいものは地方債で、新庁舎等の整備に伴い、地方債全体で2,488百万円増加した。企業会計等を含めた全体会計では、資産総額が前年度末から5,089百万円増加(+1.6%)し、負債総額は2,990百万円増加(+3.0%)した。資産総額は、上水道管、下水道管等のインフラ資産を計上していること等により、一般会計等に比べて52,875百万円多くなるが、負債総額も下水管路や処理場の建設改良に地方債を充当したこと等から、37,657百万円多くなっている。志太広域事務組合等を加えた連結では、資産総額が前年度末から4,110百万円の増加(+1.2%)となり、負債総額は2,866百万円の増加(+2.7%)となった。資産総額は、志太広域事務組合の保有する公有用地等の資産を計上していることから、一般会計等に比べ68,105百万円多くなっている。負債総額についても、志太広域事務組合の施設整備に係る借入金等を計上していることから、45,087百万円多くなっている。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況一般会計等においては、経常費用は52,497百万円となり、前年度に対し11,044百万円の減少(△17.4%)となった。そのうち、人件費等の業務費用は25,903百万円、補助金や社会保障給付等の移転費用は26,593百万円であった。なお、金額の変動が最も大きいものは補助金等であり、前年度に対し13,283百万円減少(△54.0%)している。これは、令和2年度に実施された特別定額給付金事業が主な要因であり、単年度限定の影響である。また、補助金等には志太広域事務組合への分担金も含まれているが、今後も大規模事業を控えていることから、事業内容等の十分な精査を行うことにより、コスト削減に努める。全体では、一般会計等に比べて、上下水道料金や医業収益等を計上しているため、経常収益が14,233百万円多くなっている。同様に一般会計等に比べて、業務費用は18,715百万円、移転費用は20,596百万円多くなっているため、純行政コストは25,077百万円多い75,395百万円となっている。連結では、一般会計等に比べて、連結対象企業等の事業収益を計上しているため、経常収益が15,629百万円多くなっている。同様に一般会計等に比べて、社会保障給付が36,227百万円多くなっていることなどから、経常費用も55,099百万円多くなり、純行政コストは39,419百万円多くなっている。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況一般会計等では、税収等や国県等補助金による財源(51,262百万円)が純行政コスト(50,318百万円)を上回っており、本年度差額は944百万円となり、純資産残高は前年度に比べ1,118百万円増加し、208,638百万円(+0.5%)となった。令和2年度に実施された特別定額給付金事業が皆減したが、委託費等が増加しているため、事業内容の精査及び見直しにより、コスト削減に努める。全体では、国民健康保険特別会計の国民健康保険税や介護保険特別会計の介護保険料等が税収等に含まれることから、一般会計等と比べて税収等が11,131百万円多くなっているが、本年度差額は1,925百万円となり、純資産残高は2,099百万円の増加となった。連結では、志太広域事務組合の税収等や静岡県後期高齢者医療広域連合の国県等補助金等が財源に含まれることから、一般会計等と比べて財源が39,624百万円多くなっているが、本年度差額は1,149百万円となり、純資産残高は1,245百万円の増加となった。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況一般会計等では、業務活動収支は、補助金等支出(11,328百万円前年度比△13,283百万円)や税収等収入(36,255百万円前年度比+2,606百万円)等により、6,524百万円(前年度比+3,423百万円)となり、投資活動収支は、新庁舎建設等に伴う公共施設等整備費支出などにより、△10,132百万円(前年度比△5,084百万円)となっている。財務活動収支は、地方債の発行額が地方債償還支出を上回ったことから、2,420百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から△1,188百万円減少し、1,873百万円となったが、行政活動に必要な資金の不足を基金の取り崩しと地方債の発行収入によって確保している状況であり、限られた行政資源の効率的・効果的な配分を更に推進する必要がある。全体では、国民健康保険税や介護保険料が税収等収入に含まれること、上下水道料金等の使用料及び手数料収入があること等から、業務活動収支は一般会計等より2,979百万円多い9,503百万円となり、投資活動収支は、雨水幹線の築造・舗装や水道管の老朽管更新等を実施したため、△11,454百万円となった。財務活動収支は、一般会計等と同様の理由で、1,262百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から689百万円減少し、7,608百万円となった。連結では、志太広域事務組合や静岡県後期高齢者医療広域連合の税収等収入が業務収入に含まれること等から、業務活動収支は一般会計等より2,502百万円多い9,026百万円となり、投資活動収支は、志太広域事務組合によるクリーンセンター整備事業等により、△10,982百万円となった。財務活動収支は、一般会計等と同様の理由で、1,190百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から778百万円減少し、9,288百万円となった。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況合併前の旧市町ごとに整備した図書館や文化会館、保健センター等の公共施設があり、保有する施設数が非合併団体よりも多い。また、統一的な基準では、昭和59年度以前に取得した道路、河川等の敷地について、取得価格不明なものとして取扱い、備忘価格1円で評価・計上することとされているが、可能な限り、取得価格を調査・整備した上で基準モデルによる固定差資産台帳の評価額を用いていることから、その分、資産額が大きくなっており、住民一人当たり資産額及び歳入額対資産比率は、類似団体平均値を上回っている。有形固定資産減価償却率は、類似団体平均値を下回っているが、主に道路や公民館を計画的に更新してきたことによるものである。ただし、高度経済成長期に整備を進めた様々な公共施設の老朽化が進行し、大規模改修や更新の時期を迎えてきているため、平成26年度に策定した公共施設等総合管理計画に基づき、個別再編による総量の縮減や更新の優先度、長寿命化対策等、公共施設の適正管理に努める。 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率純資産比率は、類似団体平均値を上回っているが、税収等の財源が行政コストを上回ったことから純資産が増加したが、新庁舎建設工事等に伴い純資産も増加したことから、昨年度から1.2ポイント減少している。純資産の減少は、現世代が将来世代にとっても利用可能であった資源を消費したことを示すとともに、現世代がその便益を享受したことにより、将来世代に負担が先送りされたことを示すため、今後も、増加傾向にある補助金等に係る事業見直しや収納率向上に伴う税収等の確保を推進する等、行政コストの削減に努める。将来世代負担比率は、類似団体平均値を下回っているが、昨年度から0.9ポイント増加している。今後の大規模事業に伴う新規地方債の発行が見込まれるが、極力、地方債の新規発行を抑制するとともに、高利率の地方債の借換えを行う等将来世代の負担の減少に努める。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況住民一人当たり行政コストは、昨年度から7.6万円減少している。これは、令和2年度に実施された特別定額給付金事業が主な要因で単年度限定の影響であり、類似団体平均値も下回っている。しかし、人員等の定員適正管理を含めた行財政改革に取り組んだ結果、人件費等の抑制により、コストが抑えられている一方、社会保障給付やふるさと納税事業の推進に伴う返礼・広告関連による物件費等は増加傾向にあるため、行財政改革に加え、徹底した事務事業の見直しを図る等、コスト削減に努める。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況住民一人当たり負債額は、昨年度から増加(+3.5万円)しており、類似団体平均値と比較して若干高い水準である。主に新庁舎建設事業や志太広域事務組合負担金に充当した地方債により、全体として負債額が増加したことに起因している。今後も大規模事業に伴う新規地方債の発行が見込まれるが、極力、地方債の新規発行を抑制し、地方債残高の抑制に努める。基礎的財政収支は、基金の取り崩し収入及び基金積立支出を除いた投資活動収支の赤字が、業務活動収支の黒字分を下回り、+413百万円となっている。類似団体平均値を大幅に下回っているが、投資活動収支が赤字となっているのは、地方債を発行して新庁舎をはじめとした公共施設整備等を行ったためである。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況受益者負担比率は、類似団体平均値を若干上回っており、経常収益は増加し、経常費用が減少している。経常収益は、市立保育所等利用料等は減少したものの、新型コロナウイルス感染症の影響により閉館していた各施設使用料、令和3年度に完成したターントクルこども館使用料等が増加したことによる。経常費用は、補助金等が減少しているが、令和2年度に実施された特別定額給付金事業が主な要因であり、これは単年度限定の影響である。また、志太広域事務組合への分担金(し尿処理施設整備事業)についても増加している。市民負担の公平性及び受益と負担の適正化の観点から、3年ごと使用料及び手数料の見直しを実施しており、公共サービスの費用に対する受益者負担の考え方を明らかにするとともに、税負担の公平性・公正性や透明性の確保に努めている |
出典：
財政状況資料集
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統一的な基準による財務書類に関する情報
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