末端給水事業
公共下水道
農業集落排水
📅2023年度📅2022年度📅2021年度📅2020年度📅2019年度📅2018年度📅2017年度📅2016年度📅2015年度📅2014年度📅2013年度📅2012年度📅2011年度📅2010年度
財政力指数の分析欄財政力指数は、類似団体平均を０．０７ポイント上回る０．７５となっている。２６年度においては、消費税率の引上げに伴う地方消費税交付金の増により基準財政収入額が増加し、前年度に比べ指数が０．０１上昇した。しかしながら、今後は合併特例債及び臨時財政対策債の償還費がさらに増加していく見込みであるため、引き続き企業誘致や課税客体の適正把握等、財政基盤の強化に努める。 | 経常収支比率の分析欄経常収支比率は、類似団体平均を２．７ポイント下回る８４．０％となっており、ここ数年はゆるやかな推移となっている。しかしながら、指標の算定に大きく影響を及ぼす普通交付税及び臨時財政対策債は減少傾向にあることや、２８年度から、普通交付税の算定における合併算定替措置が段階的に縮減となることから、より多くの自主財源の確保と行政改革を通じた経常経費の削減に努め、経常収支比率の改善を図る。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄人件費は、行政改革の取組みや職員定数の適正化の推進により、類似団体平均と比べ低くなっている。ただし、その要因としては、消防業務、ごみ処理業務等を一部事務組合で行っていることもあげられる。今後も行政改革大綱に基づき、事務事業の整理、民間委託等の推進、指定管理制度の導入、組織のスリム化を進めていく。 | ラスパイレス指数の分析欄２３、２４年度は、国家公務員の時限的な給与改定特例法による給与減額措置により、例年より大きく国の水準を上回る数値となっている。この特例措置がない場合のラスパイレス指数は、２３年度が１００．４、２４年度は９９．７であり、実質的にはほぼ横ばいの推移を続けているといえる。２７年度からは、国の給与制度の見直しをふまえ、給料表の見直し等を行っているところであり、今後も適正化に努めていく。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄１８年度に市町村合併を行い、行政改革大綱及び１９～２３年度までを計画期間とする定員適正化計画に基づき定員管理を行った。新規採用職員数の抑制等により、計画を上回って職員数が減少し、現在もその水準を維持している。ただし、類似団体平均を下回る要因には、消防業務、ごみ処理業務等を一部事務組合で行っていることもあげられるため、今後も計画的な職員採用を実施し、より適正な定員管理に努める。 | 実質公債費比率の分析欄実質公債費比率は近年改善が続き、２５年度以降は、類似団体平均よりも低い数値まで改善した。２２、２３年度に土地開発公社から用地の買戻しを行ったことや、一部事務組合の元利償還金が年々減少していたことが主な要因となっている。今後は大規模建設事業に伴う市債の償還や、一部事務組合における元利償還金の増加等、公債費負担の増加が見込まれるが、地方交付税算入のある事業債の活用に努め、公債費負担の抑制を図る。 | 将来負担比率の分析欄将来負担比率は、ここ数年で大幅に改善している。改善の主な要因は、２２、２３年度に土地開発公社から用地の買戻しを行い、債務負担行為に基づく支出予定額が減少したことと、財政調整基金、減債基金、施設整備等基金への計画的な積立により、充当可能基金が増加したことがあげられる。減債基金等への計画的な積立を行うとともに、地方交付税算入のある事業債を有効的に活用することで、将来負担比率の低減に努める。 |
人件費の分析欄人件費に係る経常収支比率は、２６年度においては、給与の臨時特例減額の終了及び給与改定による給料の増により、やや比率が上昇している。類似団体平均と比較すると低い比率を保っているものの、その要因として、消防業務、ごみ処理業務等を一部事務組合で行っていることがあげられるため、引き続き行政改革への取組を通じて人件費の適正化に努める。 | 物件費の分析欄物件費に係る経常収支比率が上昇傾向にある要因として、民間業務委託や指定管理者制度を推進することで、人件費であったものが物件費へシフトしていることがあげられる。また、２６年度は、住民情報システムのリプレイスによる物件費の増により比率が上昇している。類似団体との比較では低い比率を保っているものの、消防業務、ごみ処理業務等を一部事務組合が行っているという背景に留意する必要がある。 | 扶助費の分析欄扶助費に係る経常収支比率については、ここ２年で減少傾向へと転じている。２６年度においては、生活保護費の減により、０．４ポイントの減となっている。しかしながら、類似団体平均よりも高い比率が続いているため、引き続き資格審査の適正化や単独事業の見直しを進めていく。 | その他の分析欄その他に係る経常収支比率を構成している主なものは、国民健康保険、介護保険、公共下水道、後期高齢者医療等の特別会計事業に対する繰出金である。２７年度から公共下水道事業が公営企業法を一部適用するのに伴い、従来の繰出し金が補助費等にシフトするため、比率の低下が見込まれるものの、今後も各特別会計において、財源の確保・増収に努めるとともに経費の削減を徹底し、収支均衡化に努め、繰出金の抑制を図る必要がある。 | 補助費等の分析欄補助費等に係る経常収支比率が類似団体と比較して高い要因は、一部事務組合に対する負担金が多いことがあげられる。本市では、消防業務、ごみ処理業務等を一部事務組合にて実施しており、その負担金が補助費等の構成比の大半を占めている。一部事務組合に対する負担金が減少傾向であったため、補助費等に係る経常収支比率も減少を続けているが、２７年度から公共下水道事業が公営企業法を一部適用し、従来の繰出金が補助費等にシフトするため、比率の上昇が見込まれる。 | 公債費の分析欄２４年度までは、臨時財政対策債以外の事業債は、市債借入額を元金償還額以内に収めることを原則としており、その結果公債費に係る経常収支比率は減少傾向であった。しかし、２５～２８年度は、本庄東中学校や児玉総合支所の建て替え、健康づくり推進拠点施設の建設等、大規模建設事業が集中しており、元金償還額を上回る借入を行うため、公債費に係る経常収支比率は悪化する見込みとなっている。 | 公債費以外の分析欄一部事務組合負担金の減による補助費等の減により、前年度から１．１ポイント減少し、類似団体平均よりも低い水準となった。今後も、経常収支比率の改善に向けて、歳入面では納税コールセンターやコンビニ収納などの収税強化対策や、企業誘致の推進による自主財源の確保に努める。歳出面においても、適切な予算編成・執行を行うとともに、国・県等からの補助金の更なる活用を図り、経常一般経費の削減に努める。 |
出典：
財政状況資料集
,
統一的な基準による財務書類に関する情報
,