簡易水道事業末端給水事業
公共下水道
くじゃく荘
📅2023年度📅2022年度📅2021年度📅2020年度📅2019年度📅2018年度📅2017年度📅2016年度📅2015年度📅2014年度📅2013年度📅2012年度
財政力指数の分析欄近年、大きな変動がない状況ではあるが、自主財源が乏しく財政基盤が脆弱であるため、類似団体平均を０．０６ポイント下回っている。令和３年度においては、町税が前年度比１．８％減となったものの、ふるさと応援寄付金が前年度比１９．０％増となっており、一定水準の自主財源は確保できた。今後は、さらなる歳出の徹底的な見直しを実施し、財政基盤の強化に努める。 | 経常収支比率の分析欄効率的で効果的な質の高い行財政運営の実現を図るため、事務事業評価を行っているが、令和３年度は５６事業の評価を行い、経常経費の削減等を図ったことにより、４．１ポイント類似団体平均を下回っている。今後も事務事業評価を継続して行い、優先度を厳しく点検し、優先度の低い事業については計画的に廃止・縮小を進め、経常経費の削減を図る。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄会計年度任用職員の人件費の影響により、前年度と比較して１２，９９８円の増加となったが、人口１人当たりの人件費・物件費等の決算額は、類似団体平均と比較して大きく下回っている。要因としては、養護老人保護措置費や塵芥処理・し尿処理業務等を一部事務組合で行っていることがあげられる。しかしながら、一部事務組合の人件費・物件費等に充てる負担金や繰出金といった費用を合計した場合、人口１人当たりの金額は増加することとなる。よって、今後もこれらを含めた経費について、構成団体と協議調整しながら抑制していく必要がある。 | ラスパイレス指数の分析欄定員適正化計画に基づき、民間委託等の推進、職員の定数減を図った結果、職員の経験年数階層の変動により９７％前後推移している。平成２５年度以降は１００％を下回っており、今後も地域の民間企業の平均給与の状況を踏まえ、給与の適正化に努める。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄人事管理の適正化を図るため、職員の削減を行ってきたが、住民ニーズの多種・多様化により正規職員の人材不足が懸念される。人口１，０００人当たりの職員数は、類似団体平均を４．０３ポイント下回っているが、ＩＣＴを活用した行政事務のデジタル化、行政手続きのオンライン化、電子決裁の導入及びペーパレス化などを推進し、業務の効率化と円滑化を図り、今後も引き続き人事管理の適正化に取り組む必要がある。 | 実質公債費比率の分析欄近年、新規借り入れのを抑制したことにより、元利償還金が減少したことで改善傾向にある。しかしながら、依然として自主財源に乏しい状況に変わりはなく、財政構造の大きな転換は難しい状況にあるため、新規事業の実施等については、費用対効果等の精査・点検を徹底し歳出の縮減と財政の健全化を図る。 | 将来負担比率の分析欄平成２９年から令和２年度までは減少傾向にあったが、令和３年度は新庁舎建設事業に伴う、基金取崩し及び町債借入の影響により前年度比１０．０ポイント上昇した。今後は、基金や町債を必要とする大型事業を予定していないため、わずかながら減少すると推測しているが、新規事業の実施等については、費用対効果等の精査・点検を徹底し歳出の縮減と財政の健全化を図る。 |
人件費の分析欄類似団体平均と比較して人件費に係る経常収支比率は５．３ポイント下回っており、また、本町の対前年度比も１．５ポイント減少した。今後も経験年数階層の変動による年度ごとの増減は見込まれるものの、引き続き定員適正管理にに努め、更なる人件費抑制を図る。 | 物件費の分析欄類似団体平均と比較して物件費に係る経常収支比率は２．９ポイント下回っており、また、本町の対前年度比も０．９ポイント減少した。事業の実施状況により、増減は見込まれるが、引き続き縮減に努める。 | 扶助費の分析欄令和元年度までは上昇傾向にあったが、令和２年度以降は減少傾向に転じている。しかしながら、類似団体平均を４．６ポイントと大きく上回っていう状況である。今後も福祉施策の拡充などにより増加が見込まれるが、対象者が社会的弱者であるため、支出の抑制難しく経常収支比率の改善につながり難い要因となっている。当面は現在の水準を維持することに努める。 | その他の分析欄その他に係る歳出額のうち他会計への出資等を見直すことにより令和元年度以降は減少傾向にある。今後も引き続き特別会計への繰出金・出資金の抑制を図るため、特別会計の適正な事業運営に努める。 | 補助費等の分析欄平成１８年度から事務事業評価を取り入れ、各種団体への補助金の必要性や効果について見直しを行い、廃止・縮小を進めた結果、令和２年度までは、類似団体平均を下回っていたが、新型コロナウイルス感染症対策の各種補助事業の影響により、対前年度比１．８ポイント上昇した。令和４年度も上昇すると見込んでいるが、令和５年度以降は例年の水準に戻ると推測している。今後も引き続き事務事業評価を実施し、歳出縮減に努める。 | 公債費の分析欄類似団体平均を３．４ポイント下回っているが、経常収支比率の大きなウエイトを占めているもののひとつである。令和２年度及び令和３年度は、新庁舎建設事業に係る財源として起債借り入れを行っており、元金償還が始まれば比率が悪化するものと推測される。今後も全体的な起債発行の抑制に努め、経常収支比率の改善を図る。 | 公債費以外の分析欄公債費以外に係る経常収支比率は、類似団体平均を０．７ポイント下回っており対前年度比も２．０ポイント減少した。今後も特別会計等の事業運営の健全化に取り組むことで歳出削減に努める。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄総務費については、新型コロナウイルス感染症対策事業及び新庁舎建設事業の影響により、例年と比較して大幅に上昇した。同様に民生費及び衛生費についても、新型コロナウイルス感染症対策事業や新型コロナウイルスワクチン接種事業の影響により大幅に上昇した。消防費については、火災や風水害などが少ないことから、低い水準で推移している。災害復旧費については、一時的に高い水準となったが、これは令和３年８月豪雨に伴う災害復旧工事が影響している。公債費については、近年の起債借入抑制の効果により低い水準を維持している。しかしながら、令和２・３年度に新庁舎建設事業に伴う多額の起債借入を行っているため、元金償還が始まる令和７年度以降は上昇すると見込んでいる。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄人件費については、住民一人当たり６２，７０６円で類似団体平均と比較しても４４，２２１円低く、平成２９からほぼ横ばいで低い水準で推移している。物件費も同様であり、今後も同水準で推移するよう財政運営に努める。扶助費については、住民一人当たり１３８，８７２円で類似団体平均と比較しても４１，０３４円高く、高い水準で推移している。障がい者福祉サービス事業費、福祉医療費などが主な要因である。補助費等については、令和２年度に新型コロナウイルス感染症対策事業の影響により一時的に高い水準となったが、令和３年度はコロナ禍前の水準に戻りつつある。普通建設事業費（うち更新整備）については、住民一人当たり９０，４３７円で類似団体平均と比較しても３５，９９３円高く、一時的に高い水準となったが、これは新庁舎建設事業の影響である。また、災害復旧費についても一時的に高い水準となったが、これは令和３年８月豪雨に伴う災害復旧工事が影響している。その他積立金については、類似団体平均と比較しても非常に低い水準であり、令和４年度以降は可能な範囲で原則積み立てる方針で健全な財政運営に努める。 |
基金全体（増減理由）令和3年度末現在の基金残高は、1,817百万円で新庁舎建設事業の財源として基金を活用したため減少した。（今後の方針）主に町単独事業の財源として活用している状況である。令和2年度までは、基金から生じた利子分以外の積立ができていない状況であったが、令和3年度は、決算余剰に伴い財政調整基金に約50百万円、普通交付税の再算定に伴う臨時財政対策償還費の創設により減債基金に約50百万それぞれ積立を行った。今後は、町税の減収などの不測の事態への対応に加え、公共施設の老朽化対策など財政需要の増大にも適切に対応していけるように一定額を積立をしていく方針とする。 | 財政調整基金（増減理由）令和3年度末現在の基金残高は、443百万円で、基金から生じた利子分の積立と決算余剰に伴い財政調整基金に約51百万円の積立を行った。（今後の方針）主に町単独事業の財源として活用している状況である。収支のバランスが取れた財政運営を行い、財源として依存しすぎないように活用することとし、不要な取崩は行わず、毎年度可能な限り（少額でも）積立を行う方針とする。 | 減債基金（増減理由）令和3年度末現在の基金残高は、412百万円で、普通交付税の再算定に伴う臨時財政対策償還費の創設により減債基金に約51百万円の積立を行った。（今後の方針）収支のバランスが取れた財政運営を行い、財源として依存しすぎないように活用することとし、不要な取崩は行わない方針とする。 | その他特定目的基金（基金の使途）・役場庁舎建設基金：庁舎建設に必要な資金を確保することを目的とするもの。・下水道事業基金：下水道事業の円滑な執行を図ることを目的とするもの。・地域福祉基金：高齢者等の保健福祉の増進を図ることを目的とするもの。・人づくり・文化スポーツ振興基金：優秀な人材の育成と文化スポーツの振興を図ることを目的とする。・地域振興基金：本格的な高齢社会の到来に備え、地域における福祉活動の促進、快適な生活環境の形成等を図ることを目的とするもの。（増減理由）・役場庁舎建設基金：新庁舎建設事業に係る財源として活用したため減少した。・その他の特定目的金は、利子相当分の積立金でありほぼ横ばいの状況である。（今後の方針）・役場庁舎建設基金は、令和3年度に本体工事が終了し、周辺整備事業も令和４年度でいったん終了するため、役場庁舎建設基金残高については、令和5年度から公共施設整備基金条例を制定し、引き継ぐことを予定している。今後は、公共施設等総合管理計画及び個別施設管理計画に基づき、将来の整備費用の財源として、毎年度可能な限り（少額でも）積立を行う方針とする。・その他の基金については、収支のバランスが取れた財政運営を行い、財源として依存しすぎないように活用することとし、不要な取崩は行わない方針とする。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄有形固定資産減価償却率については、令和２年度から令和３年度にかけて実施された新庁舎建設事業による影響から、平均を下回る数値となっている。その他の施設については、公共施設等個別施設管理計画や各種個別施設計画に基づく点検・診断等により長寿命化を進め、適正管理に努める。 | 債務償還比率の分析欄令和３年度は新庁舎建設事業が完了し地方債現在高は増加したものの、しばらく大型事業実施の予定もないことから、横ばいか減少傾向が続くと考えられる。税の収納率上昇による増収への取り組みや行政コストの見直し・改善を図りながら将来世代へ過度な負担を強いることがないように努める。 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析役場庁舎については更新を行ったが、その他の公共施設等は老朽化が進んでおり、将来的に改修を行うなど長寿命化を図る必要性がある。令和３年度は地方債現在高の増加や一部事務組合に対する繰出金が増加した影響で将来負担比率も増加した。今後、新庁舎建設に係る起債の影響で償還額が増加することが予想され、施設の更新や長寿命化については慎重に検討していく。 |
|
分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析将来負担比率についてはR3年度に完了した新庁舎建設による起債の影響で増加した。実質公債費率は近年は借入の抑制や他会計への繰出金の減により減少傾向であったが、今後は新庁舎建設事業に係る起債の償還が始まっていくことから、年間の償還額が過大とならないように計画的な起債を行う必要がある。 |
|
道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港認定こども園・幼稚園・保育所学校施設児童館公民館 |
施設情報の分析欄・道路、橋梁、学校施設、公営住宅、公民館については有形固定資産減価償却率が類似団体を上回っている。・学校施設の老朽化が特に進んでおり、近年トイレの大規模改修や空調施設の改修を実施したものの、有形資産減価償却率は高い水準となっている。 |
図書館体育館・プール福祉施設市民会館一般廃棄物処理施設保健センター・保健所消防施設庁舎 |
施設情報の分析欄・庁舎については令和２年度から令和３年度にかけて新庁舎建設を行ったことで、有形資産減価償却率が大幅に減少した。・一般廃棄物処理施設については平成２９年度に清掃工場の更新を行ったことで、有形資産減価償却率が減少した。・その他の施設は減価償却が進んでおり、計画的な長寿命化を実施する必要がある。 |
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況・一般会計等において、資産総額は18百万円減の27,331百万円、負債総額は614百万円の増となった。令和3年度は新庁舎建設事業が完了し、それに関連して数値の増減が発生している。資産の部では建物の取得価額が減価償却費を上回り、事業用資産は690百万円増の7,457百万円となった。また役場庁舎建設基金の取り崩しを行ったため、その他基金が196百万円減し1,388百万円となっている。・負債の部では、新規の起債により地方債が1,433百万円増の5,677百万円となった。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況・一般会計等において、経常費用は762百万円減の6,645百万円となっており、純経常行政コストと純行政コストもそれぞれ794百万円減の6,399百万円、587百万円の6,638百万円となった。・最も大きく変動しているのが移転費用で、令和3年度は新型コロナウイルス関連の補助金が減少したことなどにより補助金等が1,168百万円減の2,746百万円となり、他会計への繰出金が179百万円増しているものの、991百万円減の3,697百万円となった。減・災害復旧事業費については豪雨災害の影響により34百万円増の186百万円となった。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況・一般会計等において、税収等の財源6,367百万円が純行政コスト6,638百万円を下回ったことから、本年度差額は△271百万円となり、内部変動を含めた純資産変動額Δ360百万と合わせて、純資産残高は631百万減の20,286百万となった。財源のうち、国県等補助金の減少幅が大きく、前年から1,039百万円減の2,221百万円となっている。・令和2年度は新型コロナウイルス感染症対策事業により純資産が増加したが、令和3年度はそれが減少したため数値がマイナスになっていると考えられる。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況・一般会計等において、国県等補助金収入が減少したことが影響し、業務活動収支が610百万円減の547百万円となっている。・投資活動収支については、庁舎建設などの大型事業の影響で公共施設等整備費支出が235百万円増の1,139百万円となり、前年度の△882百万から△1,138百万へ減少した。・財務活動収支については、地方債発行収入の1,174百万円が地方債償還支出の525百万円とその他の支出の519百万円を上回っていたことから130百万となった。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況有形固定資産減価償却率については、類似団体平均値を上回っている。取得から長年経過し老朽化した施設が多くあり、今後の修繕や更新などによる財政負担を軽減するためにも、公共施設等総合管理計画や個別施設計画に基づき、老朽化した施設等について、点検・診断や計画的な予防保全による長寿命化を進めていくなど、公共施設等の適正管理に引き続き努めていく必要がある。 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率将来世代負担比率については、類似団体平均値を下回っているものの、新庁舎建設事業などの大型事業に伴う地方債の発行などもあり、令和2年度、令和3年度は増加した。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況住民一人当たり行政コストは類似団体平均値を下回っている。令和2年度大きく増加がみられるが、新型コロナウイルス感染症対策事業の影響と考えられる。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況住民一人当たり負債額は類似団体平均値を下回っているが、令和3年度は新庁舎建設事業といった大型事業完了に伴い地方債を発行したたことが影響し増加している。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況受益者負担比率は類似団体平均値を下回っており、行政サービス提供に対する直接的な負担の割合は比較的低くなっている。令和2年度に大きく減少しているが、新型コロナウイルス感染症の影響により転移費用が大きく増加したことにともない経常費用も増加したことが影響と考えられる。 |
出典：
財政状況資料集
,
統一的な基準による財務書類に関する情報
,