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地方財政ダッシュボード

茨城県大洗町の財政状況(最新・2024年度)

茨城県大洗町の財政状況について、2024年度の主要指標と分析コメントをまとめて確認できるページです。

大洗町水道事業末端給水事業下水道事業公共下水道

収録データの年度

2024年度2023年度2022年度2021年度2020年度2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度

概観

人口の推移
歳入・歳出・差引の推移

普通会計の構造(2024年度)

目的別歳出
歳入の内訳
性質別歳出

財政比較分析表(2024年度)

財政力指数の分析欄

財政力指数については、類似団体平均を0.14ポイント上回っているが、指数は平成21年度以降、微減の傾向で推移しており、今後も税収の急激な増加は見込めない状況が予想されるため、町民税,固定資産税等の徴収強化や寄附収入(ふるさと納税)の拡充など、収入の安定的な確保に努める必要がある。

経常収支比率の分析欄

令和6年度については前年度と比較して、歳出面では人件費や物件費、繰出金等が増となったが、歳入面では普通交付税や地方消費税交付金等の経常一般財源の増により、1.6ポイント改善し、類似団体平均を3.6ポイント上回ることとなった。今後も、公債費においては、新消防庁舎建設事業や水道管更新事業などの大規模事業の借り入れが増加し、公債費の増加が見込まれることや、扶助費、繰出金の増加も懸念される一方、町税の大幅な増収は期待できない状況であるため、当該比率抑制のためには一層の経常経費削減と税収確保に努める必要がある。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

人口1人当たりの人件費・物件費等決算額については、近年、上昇傾向にあり、令和6年度は類似団体平均よりも62,872円高い状態にある。経常的に類似団体平均を上回っている理由は、人件費が大きな要因である。本町には原子力研究開発施設や関連施設が立地していることから、常備消防を町単独で運営していることや、県内随一の観光地として観光事業にも人員を要しているためである。令和6年度については、ふるさと納税事業の拡充等により、昨年度に比べ21,462円上昇した要因となっている。今後については、再任用職員や会計年度任用職員等を活用することにより適正な人員配置に努め、引き続き人件費の抑制を図っていく。

ラスパイレス指数の分析欄

対前年度比マイナス0.6となっており、職員の年齢構成上、影響を受けやすい状況である。今後の給料水準については、組織体制の維持を行う必要があることから、現在の水準を維持若しくは増加する見込みである。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

子育て支援や観光振興、防災など各事業の増加により職員については、増加傾向にある。また、消防業務を単独で行っていることから、平均値を上回っている。組織運営上、職員の年齢構成を考慮した採用を行うため、一定の増加を見込んでいる。

実質公債費比率の分析欄

令和6年度は元利償還金等の増により対前年度比において0.7ポイント上昇し、類似団体平均を1.5ポイント上回った。今後数年間は、新消防庁舎建設事業や水道管更新事業などの大規模事業の借り入れに係る新たな償還が開始されることで公債費が増加し、指数の更なる上昇が予測されるため、その他の地方債の発行を抑制するなど、急激な比率の上昇を抑える必要がある。

将来負担比率の分析欄

平成26年度以降、役場庁舎耐震改修事業、教育施設整備事業等の大規模事業に伴う新規借り入れにより地方債現在高が増え上昇傾向にあるが、令和6年度は充当可能財源等の増により11.7ポイント減少したが、類似団体平均を大きく上回っている。今後も新消防庁舎建設事業や水道管更新事業などの大規模事業の借り入れが増加し、更なる上昇が見込まれるため、その他の地方債の発行を抑制しつつ基金の確保に努め、急激な比率の上昇を抑えていく必要がある。

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2024年度)

人件費の分析欄

人件費に係る経常収支比率については、対前年度比0.4ポイント改善したが、類似団体平均を8.1ポイント上回っており依然として高い状況にある。これは、本町に原子力研究開発施設や関連施設が立地しており、常備消防業務の必要性から町単独で消防を運営していること、さらには、県内随一の観光地として積極的な観光施策の展開を図っていることから人員を要しているのが原因である。近年、職員年齢構成の変化により職員年齢が低下し、微減若しく横ばいの状況にあるが、今後は、年齢の上昇とともに微増傾向が見込まれることから、適正な定員管理と行財政改革の取り組みを通して人件費の削減に努める。

物件費の分析欄

物件費に係る経常収支比率については、特定財源の増により対前年度比0.1ポイント減少し、類似団体平均と比べても1.6ポイント下回った。引き続き、施設管理経費の削減や施設使用料等の財源確保に努め、改善を図っていく。

扶助費の分析欄

扶助費に係る経常収支比率については前年度と同ポイントとなったが、障害者福祉費等において、利用者や利用頻度の増による増加が見込まれている。今後も高齢化等により増加傾向が続くと予想されるため、各施策の精査を図りつつ、適切な福祉サービスの提供に努める。

その他の分析欄

その他に係る経常収支比率については前年度と同ポイントとなったが、類似団体平均を0.6ポイント上回った。今後は特別会計において更なる健全経営に努め、一般会計からの繰出金削減に努める。

補助費等の分析欄

補助費等に係る経常収支比率については、人件費で述べたとおり、町単独で消防を有しているため、広域消防に加入している類似団体と比較して経常的にその平均を下回っている。本年度については類似団体平均を8.0ポイント下回り、対前年度比では0.6ポイント改善した。今後については、新ごみ処理施設の負担金等の増額が見込まれることから、その他の補助費等の抑制に努めていく。

公債費の分析欄

公債費に係る経常収支比率については、対前年度比で0.5ポイント改善したが、類似団体平均と比べると3.9ポイント高くなっている。ここ数年、統合小学校建設事業等の大規模事業に係る多額の地方債発行があり、また、今後についても、新消防庁舎建設事業や水道管更新事業などの大規模事業の借り入れが増加することから、その他の地方債については発行を抑制し、急激な数値の上昇を抑える必要がある。

公債費以外の分析欄

公債費以外の経常収支比率については、特定財源等対前年度比については1.1ポイント改善し、類似団体平均では0.3ポイント下回っているが比較的高い水準で推移している。この要因は、人件費でも記述したとおり、本町は原子力研究開発施設が立地していることから、町単独で消防を有しているほか、県内随一の観光地として観光事業の積極的な展開等によるものである。今後も、適正な定員管理、事業の見直しや効率化を推進し、健全な財政運営に努める。

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2024年度)

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2024年度)

実質収支比率等に係る経年分析(2024年度)

分析欄

標準財政規模に対する財政調整基金残高については、令和6年度は基金残高の大きな変化はないが、今後とも中長期的な見通しのもと積立てを行い、残高確保に努める。実質収支額については、昨年度に比べ標準財政規模が増加し、実質収支額も14百万円減少したため、0.46ポイント減少した。今後とも税収等の歳入確保に努め、健全な財政運営を図っていく。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2024年度)

分析欄

令和6年度については、下水道事業会計が当該年度から企業会計に移行したが、昨年度に引き続き、全会計において黒字となっており連結実質赤字比率は算出されない状況であるが、一般会計の減を主な要因として連結実質黒字額は減少した。今後についても、一般会計ほか他会計においても健全な財政運営がなされるよう収支状況を注視していく必要がある。また、繰出金を支出している会計については、特に収入の確保を促し、増加傾向にある繰出金の抑制に努めていく必要がある。

実質公債費比率(分子)の構造(2024年度)

分析欄

実質公債費比率の分子については、算入公債費等は減となったが、公営企業債の元利償還金に対する繰入金及び、元利償還金が減となったことにより35百万円減少した。今後は、消防庁舎や水道事業出資債等に係る元利償還金が増加となり、実質公債費比率の分子の上昇が見込まれるため、当該比率の推移を注視していくとともに、交付税措置のある地方債を活用するほか、地方債発行の抑制を図り、健全な財政運営に努める。

将来負担比率(分子)の構造(2024年度)

分析欄

令和6年度の将来負担額については、主に一般会計等に係る地方債の現在高において、中央公民館・漁村センター改修事業や町道整備事業債等の発行により増となったものの、防災行政無線デジタル同報系整備事業債の償還等により減となり、地方債現在高は376百万円減少した。充当可能財源等については、ふるさと納税「大好きです大洗基金」が増となったことにより充当可能基金は236百万円増となったものの、充当可能特定歳入が183百万円、基準財政需要額算入見込額が128百万円減少した結果、将来負担比率の分子は391百万円減少した。今後も、新消防庁舎建設事業や水道管更新事業などの大規模事業により地方債現在高の増加が見込まれることから、将来の負担軽減に向け、その他の地方債発行を抑制するとともに、基金積み立て等により引き続き健全な財政運営に努める。

基金残高に係る経年分析(2024年度)

基金全体

(増減理由)財政調整基金及び減債基金については大きな動きはなかった。その他の特定目的基金については、ふるさと納税「大好きです大洗基金」について寄附金868百万円を積み立てた一方、昨年度までに頂いた寄附金を寄附者の希望する事業に656百万円繰り入れたことにより、212百万円の増となり、基金全体としては241百万円の増となった。(今後の方針)財政調整基金及び減債基金については、基金残高が少ないことから今後の財政運営を考慮し、計画的に積み立てを行う一方、特定目的基金についてもそれぞれの基金・施設の運営状況に合わせ、積み立て・取り崩しを行っていくことを予定している。

財政調整基金

(増減理由)増減なし(今後の方針)財政調整基金の残高が少ないことから、災害への備え等のために標準財政規模の15%程度を確保できるよう積み立てに努める。

減債基金

(増減理由)増減なし(今後の方針)町債については、今後も新消防庁舎建設事業や水道管更新事業などの大規模事業により地方債発行が見込まれ、増加の方向で推移することが予想される。それらに備え、計画的に積み立てを行う。

その他特定目的基金

(基金の使途)大好きです大洗基金:ふるさと納税で頂いた寄附金を積み立て、寄附者の希望する事業への活用を通じて町の活性化を図る。福祉基金:健康づくりや生きがいづくりなど、地域における保健福祉活動の推進を図る。漁業振興基金:大洗町漁業協同組合が実施する事業を支援し、漁業の振興を図る。町営公園墓地建設改良基金:町営公園墓地の利便性向上のため建設及び改良を図る。町営キャンプ場施設整備等管理運営基金:キャンプ場の施設整備及び管理運営に要する経費(増減理由)大好きです大洗基金:ふるさと納税として頂いた寄附金868百万円を積み立てた一方、昨年度までに頂いた寄附金を寄附者の希望する事業に656百万円繰り入れたことにより、212百万円の増となった。(今後の方針)大好きです大洗基金:ふるさと納税の寄附金を原資としており、今後はふるさと納税事業拡充により増加を図る。

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2023年度)

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産減価償却率は類似団体内平均値より低い水準となっている。これは近年の統合小学校建設関連事業及び町民会館大規模改修事業等の大型建設事業実施に伴い、有形固定資産減価償却率の低い資産が多くなっていることによる。今後については公共施設等総合管理計画や個別施設計画に基づき、施設の維持管理を適切に進めていく。

債務償還比率の分析欄

債務償還比率は類似団体内平均値より高い水準にある。これは近年の統合小学校建設関連事業及び町民会館大規模改修事業等の大型建設事業実施に伴い、財源とした地方債の残高が多くなっていることが影響していると考えられる。今後の財政健全化に向けて、地方債発行の抑制に努めていく。

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

令和5年度の有形固定資産減価償却率は類似団体内平均値より低い水準にある一方,将来負担比率は類似団体内平均値より高い水準にある。これは近年の統合小学校建設関連事業及び町民会館大規模改修事業等の大型建設事業実施に伴い,有形固定資産減価償却率の低い資産が多くなっていること及び財源とした地方債の残高が多くなっていることが影響していると考えられる。今後は公共施設等総合管理計画や個別施設計画で示されている指針に基づき,公共施設の規模の適正化を図り,2つの指標におけるバランスの改善に努めていく。

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

令和5年度の将来負担比率及び、実質公債費比率は類似団体内平均値より高い水準にある。将来負担比率については、一般会計等に係る地方債現在高が類似団体と比べ多いことや充当可能基金が少ないことが要因である。また実質公債費比率については、防災行政無線デジタル同報系整備事業等に係る地方債の元金償還開始等に伴う公債費の増加が主な要因である。今後も公共施設の長寿命化を反映した施設改修における地方債の借入及び実質公債費比率の上昇が見込まれているため、財政の健全化に向けて地方債の発行を抑制していく必要がある。

施設類型別ストック情報分析表①(2023年度)

施設類型別ストック情報分析表②(2023年度)

一般会計等、全体、連結資金収支計算書内訳表(2023年度)

資金収支計算書(一般会計等・全体・連結)

一般会計等・全体・連結資金収支計算書内訳表を、業務活動・投資活動・財務活動の会計基準に沿って、最新年度の収入・支出構成として可視化しています。上部の数値は期首資金から期末現金預金残高までのつながりです。

財務書類に関する情報①(2023年度)

財務書類に関する情報②(2023年度)

出典: 財政状況資料集, 統一的な基準による財務書類に関する情報,

よくある質問

このページで何が分かりますか?

茨城県大洗町の2024年度の財政状況資料集、主要指標、分析コメントを確認できます。

データの出典はどこですか?

総務省の『財政状況資料集』および『統一的な基準による財務書類に関する情報』をもとに構成しています。

関連する地方公営企業も見られますか?

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