末端給水事業
公共下水道
特定環境保全公共下水道
農業集落排水
個別排水処理
工業用水道事業
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財政力指数の分析欄当町の財政力指数は、大型事業所（工業団地）を有しており、類似団体を上回る税収があるため０．７３となっている。平成２６年度に０．０１低下し、以降横ばいにある。平成２９年度は、基準財政収入額が固定資産税の伸びにより約１４百万円増加しているが、基準財政需要額も公債費の増加により約１１百万円増加しているため、前年度同額の数値となっている。今後も税の徴収強化（５年間で０．１％の向上）等により歳入の確保に努める。 | 経常収支比率の分析欄当町の経常収支比率は、類似団体を２．２％下回っている。、平成２９年度８５．１％と前年比０．２％悪化しているのは、経常一般財源においては、人件費が共済費負担金掛金率の引上げや退職者の増加による県退職手当組合負担金の増加等により大幅な増（＋２７百万円）となっているのが主な要因である。また、特別会計への繰出金については、後期高齢者医療事業特別会計への繰出金が約９百万円の増、介護保険事業特別会計への繰出金が約９百万円の増となっている。今後、社会保障関係経費の扶助費及び特別会計への繰出金、公債費の増加が見込まれ経常収支比率の悪化が懸念される。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄当町の人口１人当たり人件費・物件費等決算額は類似団体平均を大きく下回った結果となっている。人口１人当たりの決算額は、前年より１，５９３円の増となった。前年を上回った原因は、共済組合負担金掛金率の引上げによる増（＋９百万円）及び退職者の増加による退職手当組合負担金の増（＋６百万円）等により、人件費は２７百万円の増となっているが、地方創生推進事業費（２６百万円）や自治体情報セキュリティ強化委託料（２３百万円）が減少したこと等により物件費が５百万円の減となっており、人件費・物件費の合計では２２百万円の増となっている。今後も行財政改革の推進により一層の経費削減に努めていく。 | ラスパイレス指数の分析欄当町のラスパイレス指数は類似団体の中では比較的高い水準にあるが、要因として、国が平成２１年度まで実施した昇給抑制措置があげられる。平成１９年１月に国と同様の給与構造改革を実施し、今までラスパイレス指数を高めていた高齢層の給与を抑制した。平成２９年度は、平成２８年度と同数となっているが、今後も、人事院勧告や財政状況の見通し、近隣市町の動向を踏まえて、より一層の給与の適正化に努めていく。※「ラスパイレス指数」は、地方公務員給与実態調査に基づくものであるが、当該資料作成時点（平成３１年１月末時点）において、平成３０年度調査結果が未公表のため、前年度の数値を引用している。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄当町の人口千人当たり職員数は、類似団体平均を下回っている。前年度から増加しているのは人口が減少したためである。第３次定員適正化計画（平成１７～平成２２）では、１０人減員目標に対し計画を大きく上回る１９人の減員となり、第４次定員適正化計画（平成２３～平成２７）では２人減員目標に対し１人の減員となった。現在、第５次定員適正化計画（平成３０～平成３４）に基づき、現数を維持しながら効率的な行政運営に努めているが、今後も退職者数に応じた新規採用を行うなど、適正な人員の確保に努める。 | 実質公債費比率の分析欄当町の実質公債費比率は、平成２８年度の１２．０％から平成２９年度は１１．５％となっており、０．５％改善している。改善の主な要因としては、事業費補正により基準財政需要額に算入された公債費が２５百万円、災害復旧費等に係る基準財政需要額が２４百万円増加したことによるものである。類似団体との比較では、公営企業債等の繰入見込額が多いため平均を上回っているものと考えられる。公営企業への繰入金については、下水道事業の減少及び下水道資本費平準化債の活用等により減少していく見込みであるが、地方債の元利償還金については、福崎駅周辺整備等大型事業の元利償還金が今後増加していくため、実質公債費比率は平成３６年度までは増加すると見込んでいる。 | 将来負担比率の分析欄当町の将来負担比率は、前年度に比べ６．０％改善している。この要因は、地方債現在高が６７百万円増加（臨時財政対策債、福崎駅周辺整備事業等）したが、下水道事業の減少により、公営企業債等繰入見込額が５６２百万円減少、退職による職員の入替で退職手当負担見込額が６１百万円の減少、ふるさと応援寄附金の増加で、充当可能基金が４２百万円増加したため。類似団体平均との比較では、約３．４倍と大きな開きとなってきている。これは、下水道事業の推進により公営企業債等が増えたもので、対策として、財政調整基金への積立を平成２７年度４７百万円、平成２８年度５２百万円行い、将来負担比率の改善に努めたが、今後も一層の行政改革の推進及び税収の確保を行い、財政の健全化に努める。 |
人件費の分析欄当町は、職員数や手当の水準が類似団体平均と比較して低いために、人件費に係る経常収支比率は低くなっている。主に、ごみ・し尿処理業務及び常備消防業務を一部事務組合や事務委託において実施していることや、直営で行っている幼児園や老人ホームも保育料などの特定収入を人件費に充てているためである。平成２９年度０．６％減少しているのは、給食センターの調理・運搬業務を民間委託したためである。現在、第５次定員適正化計画に基づき、現数を維持しているが、今後も人件費の適正化に努めていく。 | 物件費の分析欄当町は、類似団体平均より０．６％下回っている。主に、常備消防の姫路市への事務委託や、ごみ・し尿の処理等を一部事務組合で実施しているため、施設維持管理経費等が物件費から補助費等へ移行している。また、老人憩いの家「文珠荘」等、５つの公共施設について指定管理者制度を導入しているため、物件費が減少している。平成２９年度の物件費の増加については、幼児園保育教諭等のアルバイト賃金や臨時嘱託職員の給与及び期末手当が増加したことにより約２０百万円の増となっている。今後、電算機器の更新による物件費（委託料・借上料）の増加が見込まれるため、全庁的な経費削減に努める必要がある。 | 扶助費の分析欄当町は、類似団体平均より０．２％上回っている。平成２９年度は、前年度と同数である。福崎町では、福祉基金を活用し、町単独で多くの福祉施策を実施しているが、基金が減少を続けており、事業の整理・縮小の必要がある。今後は福崎町第５次行政改革大綱・実施計画に基づき、一定の役割を終えた施策や重複する施策などは見直していく方針である。 | その他の分析欄当町は、類似団体平均を５．６％下回っている。主な要因は、下水道事業が平成２８年度から法適化され、繰出金から補助費等に移行したことによる。特別会計への繰出金については、後期高齢者医療事業特別会計への繰出金が約９百万円の増、介護保険事業特別会計への繰出金が約９百万円の増となっている。今後、高齢化が進むにつれ、介護保険会計・後期高齢者医療会計への繰出金の増加が見込まれるため、繰出基準や保険税、保険料の適正化を図り、普通会計の負担額を低減していくよう努める。 | 補助費等の分析欄当町は、類似団体平均を６．６％上回っている。要因としては、常備消防の姫路市への事務委託や、ごみ処理やし尿処理などを一部事務組合で実施しているためで、その負担金が補助費の半分以上を占めている。平成２９年度は、前年度と同数となっているが、今後、次期ごみ処理施設の新設があれば更に増加する恐れがある。 | 公債費の分析欄当町は、類似団体を０．６％上回っている。近年、町立図書館、小学校体育館、幼児園建設や下水道整備、福崎駅周辺整備などの大型事業が集中したため、地方債の元利償還金が膨らんできている。公債費総額は下水道事業が減少傾向にあるものの、臨時財政対策債の償還及び福崎駅周辺整備の進捗に伴う公共事業等債、学校施設の長寿命化事業等により償還金の増加が見込まれ、公債費の占める比率が大きくなると見込まれる。今後も、緊急度・優先度・住民ニーズ等を的確に把握した事業の選択や財政調整基金の活用等により、地方債の発行を抑制していく。 | 公債費以外の分析欄当町は、類似団体平均を２．８％下回っている。前年度に比べ公債費以外の経常収支比率が減少しているのは、人件費の減（－１６百万円）が大きな要因である。全体の経常収支比率の変動にもよるが、公債費総額は臨時財政対策債の償還及び福崎駅周辺整備の進捗に伴う公共事業等債の償還の増加が見込まれるため、今後数年間は増加するが、公債費以外の経常収支は、公営企業、一部事務組合等への負担金・補助金の減少が見込まれるため、小さくなると見込まれる。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄議会費は、住民一人当たり５，７３６円となっており、類似団体平均とほぼ同額となっている。平成２５年４月より議員定数が１６人から１４人となり、平成２５年度以降５，７００円台で推移している。総務費は、住民一人当たり５１，６４９円となっており、類似団体平均より低くなっている。前年度から１，２０４円減少しているのは、財政調整基金積立金の減（－５１百万円）が主な要因である。平成２４年度以降は５０，０００円台で推移している。民生費は、住民一人当たり１２１，１７８円となっており、類似団体平均より低くなっている。前年度から４，１４１円増加しているのは、認定こども園事業費の増が主なもので、後期・介護会計への繰出金も増加している。衛生費は、住民一人当たり２５，４６７円となっており、類似団体平均より低くなっている。前年度から約１２５円増加しているのは、予防接種委託料の増が主な要因である。農林水産業費は、住民一人当たり２３，３９１円となっており、類似団体平均より低くなっている。前年度から１，７５７円増加しているのは、地方創生推進事業費の増が主な原因である。商工費は、住民一人当たり９，１４２円となっており、平成２７年度以降は類似団体平均より低くなっている。前年度から２４４円減少しているのは、中小企業振興資金融資預託金の減が主な要因である。土木費は、住民一人当たり８４，１９９円となっており、平成２７年度以降類似団体平均より高く推移している。前年度から１７，９７２円減少しているのは、福崎駅周辺整備事業の減少及び下水道事業会計負担金等の減が主な原因である。消防費は住民一人当たり１５，５９９円となっている。常備消防事務を姫路市に委託しているため、類似団体を下回っている。教育費は、住民一人当たり３７，９８２円となっており、平成２８年度以降は類似団体平均より低くなっている。前年度から１１，１２８円減少しているのは、平成２９年度に大規模な施設改修がなかったのと、給食センターの調理運搬業務を民間委託したのが主な要因である。公債費は、住民一人当たり４６，８２６円となっており、類似団体を下回っているが、平成２５年度以降年々増加している。前年度から２，１５３円増加しているのは、臨時財政対策債が増加したもので、今後も福崎駅周辺整備事業等、大型事業の元利償還が増えるため、増加の見込みである。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄歳出決算総額は、住民一人当たり４２２，２８９円となっている。人件費は、住民一人当たり６４，３３８円となっており、前年度より１，８３８円増加、類似団体平均より１６，９０７円低く推移している。物件費は住民一人当たり６８，５２４円で、類似団体平均より低く推移しているが、アルバイト賃金等の増加により、前年度より２５０円増加している。扶助費は住民一人当たり５５，１８８円となっており、類似団体平均より低く推移している。臨時福祉給付金事業がなくなったため、前年度より減少している。。補助費等は、住民一人当たり７８，１２３円となっており、類似団体平均より１，４７４円低くなっている。平成２８年度に公共下水道事業が法適用企業会計になり、平成２８年度以降、大幅に増加している。普通建設費は、住民一人当たり６７，８９１円となっており、福崎駅周辺整備事業の減少により、類似団体平均より３１，００８円低くなっており、前年度より２０，８６９円減少している。新規整備は福崎駅周辺整備事業全体で前年度と横ばい、更新整備は平成２９年度に大規模な施設整備がなかったため、類似団体平均を大きく下回り、前年度より８，７６１円減少している。災害復旧費は、平成２９年度に公共土木施設・農地農業用施設の災害復旧を行ったため、住民一人当たり４７９円となっている。公債費は、住民一人当たり４６，８２６円となっており、類似団体平均より低くなっているが、平成２５年度以降年々増加している。今後も、福崎駅周辺整備事業等、大型事業の地方債の元利償還が増えてくるため、平成３０年度以降も増加する見込みである。積立金は、類似団体平均を大幅に下回っている。平成２９年度は、財政調整基金を取り崩したことにより、前年度より２，５３０円減少している。投資及び出資金は類似団体平均を下回っている。平成２９年度は、公共下水道事業への出資金が６０百万円減少したため、前年度より３，０７６円の減となっている。貸付金は類似団体平均を上回っている。平成２９年度は、中小企業振興資金融資預託金の実績により減少している。繰出金については、平成２７年度まで類似団体を上回っていたが、平成２８年度に公共下水道事業が法適用企業会計に移行したことにより繰出金から補助費・出資金に変更となったため、類似団体平均を大幅に下回っている。前年度から１，１７７円増加しているのは、後期高齢者医療事業特別会計及び介護保険事業特別会計への繰出金が約１８百万円増加したためである。 |
基金全体（増減理由）ふるさと応援寄附金の増加により、ふるさと応援基金に41百万円積立て、その他基金利息等で2百万円積立てたが、財政調整基金26百万円、福祉基金10百万円、農業農村活性化基金8百万円取り崩したことにより、基金全体としては百万円の減となった。（今後の方針）財政調整基金の一定額を確保するとともに、ふるさと応援寄附金の増収に努め、基金を活用した事業を実施していく。 | 財政調整基金（増減理由）地方交付税の減収及び単独事業の地方債を取りやめたことにより、26百万円取り崩した。（今後の方針）財政調整基金の残高は、災害への備え等のため、標準財政規模の20％(10億円程度)の範囲内となるように努める。 | 減債基金（増減理由）該当なし（今後の方針） | その他特定目的基金（基金の使途）・福祉基金：すこやかな長寿社会に備え、福祉活動の活性化と、総合的な福祉の振興、充実を図るため・農業農村活性化基金：農業に関する各種公益事業の隆盛を図ると共に、輪作農法の推進と地域営農集団及び担い手農家の育成を通じ、農業農村の活性化と農村文化の向上に資するため・ふるさと応援基金：民俗学の父柳田國男やその兄弟の偉業を顕彰し後世に伝える事業、大庄屋三木家住宅の保存整備・活用に関する事業、次代を担う子どもたちの教育やその環境整備に関する事業、健康福祉・安全安心・産業振興などまちの発展、充実に資する事業を推進するため・大規模開発区域環境保全基金：大規模開発区域及び周辺の良好な環境を保全するため・環境保全基金：環境の保全に関する町民の意識の高揚及び活動の促進に資するため（増減理由）基金の目的に応じた事業に、福祉基金10百万円、農業農村活性化基金8百万円を充当した一方で、返礼品の充実によりふるさと応援寄附金が増加し、ふるさと応援基金に41百万円積立てたことにより、その他基金全体としては23百万円の増加となった。（今後の方針）福祉基金、農業農村活性化基金については、継続した事業があるため毎年取崩す予定。ふるさと応援基金は、返礼品を充実させ、ふるさと応援寄附金の増収に努め、基金に積立てるとともに、基金を活用した事業にも取り組む。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄有形固定資産減価償却率は類似団体内平均値を若干下回っている。全体では６１．１％となっているが、その中でも事業用工作物が７３．２％、物品が８５．７％と減価償却率が非常に高くなっている。 | 債務償還可能年数の分析欄下水道事業や幼児園建設、福崎駅周辺整備事業等の大型事業の起債により地方債残高が増加し、類似団体内平均値を大きく上回っている。今後数年は増加の見込みである。 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析将来負担比率は類似団体と比較して高い水準にある。これは、以前からの下水道事業に加え、平成26年度に幼児園建設、庁舎耐震事業等で約632百万円、平成27年度には福崎駅周辺整備、小学校体育館建替等で約484百万円地方債が増加したことが主な要因である。平成28年度からは、公営企業等繰入見込額の減及び基金積立による充当可能基金の増、基準財政需要額算入公債費の増等により減少に転じている。有形固定資産減価償却率は類似団体内平均値を若干下回っているが、事業用工作物や物品の減価償却率が高くなってきている。今後は、下水道事業は縮小傾向にあるものの福崎駅周辺整備事業等、大型事業の元利償還が本格的に始まることや、学校施設の長寿命化事業等の新規起債事業により、地方債残高の増加が予想されるため、これまで以上に公債費の適正化に取り組んでいく必要がある。 |
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分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析将来負担比率、実質公債費比率とも類似団体と比較して高い水準にある。将来負担比率は類似団体と比較して高い水準にある。これは、以前からの下水道事業に加え、平成26年度に幼児園建設、庁舎耐震事業等で約632百万円、平成27年度には福崎駅周辺整備、小学校体育館建替等で約484百万円地方債が増加したことが主な要因である。平成28年度からは、公営企業等繰入見込額の減及び基金積立による充当可能基金の増、基準財政需要額算入公債費の増等により減少に転じている。実質公債費比率は、平成28年度以降一部事務組合等の起こした地方債の償還の一部終了や交付税算入公債費の増加等により減少に転じている。将来負担比率、実質公債費比率とも減少傾向ではあるが、今後、学校施設長寿命化改修工事や次期ごみ処理施設の建設が始まれば数値が悪化する可能性があるので、これまで以上に公債費の適正化に取り組んでいく必要がある。 |
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道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港認定こども園・幼稚園・保育所学校施設児童館公民館 |
施設情報の分析欄【道路】有形固定資産減価償却率は、近年、道路整備を進めたため類似団体内平均値より若干低くなっている。【道路】一人当たり延長は、町の面積が小さいため類似団体内平均値を大きく下回っている。【認定こども園・幼稚園・保育所】有形固定資産減価償却率は、平成２１年～平成２７年に各認定こども園を整備したため、類似団体内平均値を大きく下回っている。【認定こども園・幼稚園・保育所】一人当たり面積は、比較的新しい施設のため、、類似団体内平均値を上回っている。【橋りょう・トンネル】有形固定資産減価償却率は、橋りょうの老朽化が進んできているため、類似団体内平均値を上回っている。【橋りょう・トンネル】有形固定資産（償却資産）額は、町の面積が小さいため類似団体内平均値を大きく下回っている。【学校施設】有形固定資産減価償却率は、学校施設の老朽化が進んできているため、類似団体内平均値を上回っている。【学校施設】一人当たり面積は、児童・生徒数が比較的多いため、類似団体内平均値を下回っている。【公営住宅】有形固定資産減価償却率は、平成１２年～平成１７年に一部建替えを行ったため、類似団体内平均値を下回っている。【公営住宅】一人当たり面積は、集合住宅が多いため、類似団体内平均値を下回っている。【公民館】有形固定資産減価償却率は、改修工事を多く行っているため、類似団体内平均値を下回っている。【公民館】一人当たり面積は、公民館の数が少ないため、類似団体内平均値を下回っている。 |
図書館体育館・プール福祉施設市民会館一般廃棄物処理施設保健センター・保健所消防施設庁舎 |
施設情報の分析欄【図書館】有形固定資産減価償却率は、平成１７年新築で、比較的施設が新しいため、類似団体内平均値を大きく下回っている。【図書館】一人当たり面積は、比較的施設が新しいため、類似団体内平均値を上回っている。【一般廃棄物処理施設】有形固定資産減価償却率は、整備後相当の年数が経過しているため、類似団体内平均値を大きく上回っている。【一般廃棄物処理施設】一人当たり有形固定資産（償却資産）は、ごみ・し尿処理施設を広域（一部事務組合）で所有しているため、類似団体内平均値を大きく上回っている。【体育館・プール】有形固定資産減価償却率は、昭和５０年～昭和６０年に整備されたものが多く、老朽化が進んでおり、類似団体内平均値に近い数値となっている。【体育館・プール】一人当たり面積は、児童・生徒数が比較的多いため、類似団体内平均値を下回っている。【保健センター・保健所】有形固定資産減価償却率は、昭和６０年に整備し、老朽化が進んでおり、類似団体内平均値を大きく上回る数値となっている。【保健センター・保健所】一人当たり面積は、施設数が１ヶ所と少ないため、類似団体内平均値を下回っている。【福祉施設】有形固定資産減価償却率は、平成７年～平成１３年に整備し、老朽化が進んでおり、類似団体内平均値を上回る数値となっている。【福祉施設】一人当たり面積は、類似団体内平均値に近い数値になっている。【消防施設】有形固定資産減価償却率は、昭和５２年に整備し、老朽化が進んでおり、類似団体内平均値を上回る数値となっている。【消防施設】一人当たり面積は、類似団体内平均値に近い数値になっている。【市民会館】有形固定資産減価償却率は、昭和５０年～昭和６０年に整備されたものが多く、老朽化が進んでおり、類似団体内平均値を上回る数値となっている。【市民会館】一人当たり面積は、類似団体内平均値に近い数値になっている。【庁舎】有形固定資産減価償却率は、本庁舎は昭和５０年に整備し、老朽化が進んでおり、類似団体内平均値を大きく上回る数値となっている。【庁舎】一人当たり面積は、施設数が１ヶ所と少ないため、類似団体内平均値を大きく下回っている。 |
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況一般会計等の資産の部を前年度末と比較すると、事業用資産が減価償却累計額の増加等により391百万円減少、インフラ資産は道路用地及び道路工作物の取得等により280百万円増加しており、有形固定資産全体では100百万円減少した。投資その他の資産は、下水道事業への出資金等により22百万円増加した。流動資産は、現金預金が131百万円増加したが、基金は財政調整基金を取崩したため25百万円減少した。一般会計等の負債の部を前年度末と比較すると、固定負債は、地方債が51百万円増加しているものの、職員の入替等により退職手当引当金が61百万円減少した。流動負債は、駅周辺整備事業や臨時財政対策債の償還により1年内償還予定地方債が16百万円増加した。特別会計、公営企業会計を加えた全体では、資産総額は前年度末から452百万円減少し、負債総額は前年度末から266百万円減少した。資産総額は、上水道、下水道等のインフラ資産を計上している等により一般会計等に比べて25,795百万円増加し、そのうち有形固定資産は24,488百万円増加しているが、負債総額も下水道事業における公営企業債を計上している等により一般会計等に比べると11,906百万円増加している。一部事務組合、第三セクターを加えた連結の資産総額は、一部事務組合の事業用資産が計上された等により、一般会計等と比べて27,264百万円の増となっている。そのうち有形固定資産は、一般会計等に比べ25,640百万円増加している。負債総額は、一般会計等に比べて12,015百万円増加している。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況一般会計等においては、純行政コストは6,808百万円となり、前年度比98百万円の減少となった。性質別にみると、最も金額が大きいのは、医療費などの社会保障給付や他会計等への支出額といった「移転支出的なコスト」が3,512百万円で全体の49.5%を占めている。ついで、物件費や減価償却費など「物にかかるコスト」が2,546百万円で35.9%、人件費など「人にかかるコスト」が922百万円で13.0%を占めている。全体では、国民健康保険や介護保険の給付費等を補助金等に計上しているため、純行政コストは一般会計に比べ3,908百万円増加している。性質別では、「移転費用」が一般会計等に比べ2,963百万円増加している。次に「物件費等」が一般会計等に比べ1,153百万円増加、「人件費」は一般会計等に比べ151百万円増加している。連結では、兵庫県後期高齢者医療広域連合への納付金を補助金等で計上しているため、純行政コストは一般会計に比べ5,928百万円増加している。性質別では、「移転費用」が一般会計等に比べ4,573百万円増加している。次に、「物件費等」が一般会計等に比べ1,630百万円増加、「人件費」は一般会計等に比べ249百万円増加している。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況一般会計等の本年度末の純資産残高は31,547百万円で、1年間で22百万円増加している。これは、行政サービスを提供するために要した経費であ「る「純行政コスト」(6,808百万円)が税収等の財源(6,830百万円)を下回ったことによるもので、今後、経常的経費の見直しなどにより純行政コストの削減を行うとともに、一般財源の確保に努め、純資産残高が減少することのないよう努力していく必要がある。全体の純資産残高は、45,436百万円となっており、一般会計等に比べて13,889百万円増加している。その内、税収等の財源は、国民健康保険税や介護保険料が含まれることにより、一般会計等と比べて2,577百万円多くなっている。また、前年度純資産残高と比較して186百万円減少している。連結の純資産残高は、46,796百万円となっており、一般会計等に比べて15,249百万円増加している。その内、税収等の財源は、兵庫県後期高齢者医療広域連合への国県等補助金等が含まれるため、一般会計等に比べて3,420百万円増加している。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況一般会計等の業務活動収支は798百万円の黒字となっている。投資活動収支は730百万円の不足が発生しており、その不足額は業務活動で得た資金(いわゆる一般財源)及び地方債発行等、財務活動で得た資金により賄われている。財務活動収支は66百万円の黒字となっている。これは、地方債の償還支出よりも新規地方債発行収入のほうが上回っているためで、この余剰額については、投資活動支出に充当されている。前年度末に137百万円であった歳計現金(資金)は、134百万円増加し、本年度末では271百万円となっている。これは、業務活動収入、投資活動収入、財務活動収入で歳出全般を賄い、余剰金が出たことによるもので、今後も一般財源の確保に努め、資金残高が減少することのないよう努力していく必要がある。全体の業務活動収支は、国民健康保険税や介護保険料などの業務収入が業務支出を上回っており、1,338百万円の黒字、投資活動収支は、公共下水道等の投資活動支出が投資活動収入を上回り804百万円の赤字、財務活動収支は、地方債等償還支出が地方債等発行収入を上回り337百万円の赤字となっている。連結の業務活動収支は一部事務組合などの業務収入が業務支出を上回っており、1,354百万円の黒字、投資活動収支は、投資活動支出が投資活動収入を上回り826百万円の赤字、財務活動収支は、地方債等償還支出が地方債等発行収入を上回り355百万円の赤字となっている。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況住民一人当たり資産額は、福崎町は合併をしておらず、類似団体平均を下回っている。前年度と比較すると、福崎駅周辺整備事業の有形固定資産が増加したため、1.6万円増加している。歳入額対資産比率は、近年の大型事業(幼児園・小学校体育館・福崎駅周辺整備等)により固定資産が増加し、類似団体平均を上回っている。前年度と比較すると、0.21%増加している。有形固定資産減価償却率は、類似団体平均を下回っているものの、施設の老朽化が進んでおり、特に事業用工作物が73.2%、物品が85.7%と老朽化比率が非常に高くなっている。前年度からは、施設の老朽化により1.7%増加している。今後は、公共施設等総合管理計画の見直し及び施設毎の個別計画の策定により、各施設の長寿命化を進めていき、適正管理に努止めていく。 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率純資産比率は、福崎町は合併をしておらず、類似団体平均を下回っている。前年度と比較すると、横ばいとなっている。将来世代負担比率は、大型事業や下水道整備等の地方債残高が増加しており、類似団体平均を上回っている。前年度と比較すると、横ばいとなっている。今後は、有利な地方債の選択や地方債の発行の抑制を行い、これ以上将来世代の負担が増加することのないよう努めていく。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況住民一人当たり行政コストは、施設の指定管理者制度の導入やごみ収集等を民間委託するなど、行政コストの低減に努めており、類似団体平均を大きく下回っている。前年度と比較すると、人件費や他会計への繰出金の減少等により0.3万円減少している。今後も行政改革による事業の集中と選択により、行政コストの削減に努めていく。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況住民一人当たり負債額は、大型事業や下水道整備等の地方債残高が増加しており、類似団体平均を上回っている。前年度と比較すると、地方債の増加により0.5万円増加している。今後も学校施設長寿命化事業等により歳出が増加するが、財政調整基金の活用や有利な起債の選択により、負債の増加を抑制していくよう努めていく。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況受益者負担率は、類似団体平均を下回っている。前年度と比較すると、経常収益が減少しているため0.6%減少している。公共施設の使用料等で低く抑えられているものが多いため、今後、消費税の引上げに伴い適正な受益者負担になるよう使用料等の見直しを行っていく。 |
出典：
財政状況資料集
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統一的な基準による財務書類に関する情報
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