末端給水事業
公共下水道
松戸駅西口地下駐車場
松戸市立総合医療センター
福祉医療センター東松戸病院
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📅2023年度📅2022年度📅2021年度📅2020年度📅2019年度📅2018年度📅2017年度📅2016年度📅2015年度📅2014年度📅2013年度📅2012年度📅2011年度📅2010年度
財政力指数の分析欄基準財政収入額は、地方消費税交付金、株式譲渡所得割交付金等が前年度より増えたため、増額となりました。基準財政需要額は、臨時財政対策債償還費や、高齢者人口の増加により、社会福祉費や高齢者保健福祉費等が前年度より増え、増額となりました。基準財政需要額の増加率が基準財政収入額の増加率が上回りましたが、財政力指数は前年度と同じ０．９０となりました。 | 経常収支比率の分析欄地方税、地方消費税交付金等の経常一般財源の増額よりも、物件費、扶助費、公債費等の経常経費充当一般財源が増額となり、前年度より０．６ポイント増加しました。高齢化の進展や子育て施策の推進等により扶助費や介護保険及び後期高齢者医療特別会計への繰出金は年々増加しており、今後も増加が見込まれます。今後も、事務事業の見直しを行い、義務的経費の削減に努めてまいります。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄人件費・物件費ともに、類似団体の平均よりも低い決算額となっております。経年変化について、前年度よりも増額となっておりますが、今後も引き続き、人件費の抑制及び従来の仕様条件等を見直す等の委託事業の見直しを継続し、削減に努めてまいります。 | ラスパイレス指数の分析欄ラスパイレス指数に大きな影響を与える階層の一部において、本市の職員構成等が影響し、ラスパイレス指数が類似団体よりも高い状況となっております。引き続き、給与制度、職員構成の適正化を図り、縮減に努めてまいります。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄ここ数年、人口千人当りの職員数は同水準で推移しており、類似団体の平均値と比較しても少ない数値を保っております。今後も事業量・業務量に応じた、適正な定員管理を努めてまいります。 | 実質公債費比率の分析欄平成３０年度と平成２７年度の単年度比較において、平成３０年度は元利償還金は約８．７億円増額し、下水道事業会計が地方公営企業法非適用から適用へ移行したことにより公営企業債の元利償還金に対する繰入金が約３億円増加したため、前年度よりも０．１ポイント増加し、１．０％となりました。類似団体の平均よりも低い水準を維持しておりますが、健全な財政運営の観点から市債を計画的に借り入れることにより、必要以上に将来負担の増大を招くことのないように留意してまいります。 | 将来負担比率の分析欄算定の分子となる将来負担については、臨時財政対策債などにより地方債現在高が増え、前年度よりも約７．７億円増となる一方、充当可能財源等は、前年度よりも約２９億円増となり、分子の伸び率がマイナスとなり、標準財政規模などの分母の伸び率よりも小さくなった為、前年度よりも２．８ポイント減少しました。類似団体平均を下回る水準を維持しておりますが、財政運営が圧迫されることのないよう、各種債務の的確な把握に努めるとともに、充当可能財源のさらなる確保に努め、実質的な将来負担額の抑制を図ってまいります。 |
人件費の分析欄類似団体の平均と比較して０．７ポイント高くなっておりますが、平成２８年度には、住居手当の見直し、平成２９年度には通勤手当の見直しを実施しました。また昨年度と比較して、定年退職者が少ないため、退職手当が減額となりました。平成２６年度と比較すると、類似団体の平均との差は、縮小してきており、今後も抑制に努めてまいります。 | 物件費の分析欄健康福祉会館土地建物の購入により、賃借料が皆減しましたが、システムの入替えにより教育情報化推進事業の増加などがあり、物件費の経常収支比率は前年度と同率となりました。昨今の経済情勢等において人件費や賃金の増加もあり、委託経費が増加傾向にあります。従来の仕様条件等を見直す等の委託事業の見直しを継続し、削減に努めてまいります。 | 扶助費の分析欄過去５年間の扶助費の推移は増加傾向にあり、また類似団体の平均よりも高い状況となっております。主な要因は、障害福祉給付費、保育所の運営経費や生活保護費の増加によるものとなっております。少子高齢化の進展等を背景に年々増加しており、子育て支援や高齢者支援等、現下の政策課題に対応するため、今後も増加が見込まれます。限られた財源の中で最大限の効果を発揮するために、緊急性・重要性の高い施策を優先するなど、事業の重点化・効率化を進めてまいります。 | その他の分析欄平成３０年度は、昨年度と比較して、１．１ポイント減少し、類似団体の平均に近づきました。減少要因は、下水道事業会計の性質別経費が補助費等などに変更となったことによるものです。過去５年間の経年では、高齢化の進展により、介護保険特別会計、後期高齢者医療特別会計への繰出金が増加しているため、介護予防と保健事業を一体的に実施していくなど効率的・効果的な事業実施を推進し、繰出金の増加抑制に努めてまいります。 | 補助費等の分析欄過去５年間、類似団体平均よりも低い水準を保っておりますが、平成３０年度に下水道事業会計が地方公営企業法の一部法適用化となり、性質別経費が繰出金から補助費等及び投資及び出資金へ変更となり、補助費等が増加しました。また、待機児童対策のため、積極的に子育て施策に取り組んでおり、増加傾向となっております。今後も補助金等については、効果について充分に検討を行い、抑制に努めてまいります。 | 公債費の分析欄類似団体の平均よりも２．８ポイント低い状況となっておりますが、普通債及び臨時財政対策債の債務残高の増加により償還元金が増加しております。健全な財政運営の観点から市債を計画的に借り入れることにより、必要以上に将来負担の増大を招くことのないように留意してまいります。 | 公債費以外の分析欄類似団体の平均よりも２．３ポイント高く、過去５年間同様の状況となっております。要因としては、扶助費、補助費等の増加によるものとなっております。子育て施策の推進や高齢化により今後も増加する見込みとなっており、事業の重点化・効率化を進め、経常的経費の見直しを行うとともに、市税収入を含めた経常一般財源の確保に努めてまいります。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄・総務費は、人件費が減額となった一方、パスポートセンター運営事業の皆増、財政調整基金、庁舎建設基金の積立金の増により増額となりました。－・民生費は、生活保護費、健康福祉会館用地等購入事業、臨時福祉給付金事業の皆減により減額となりましたが、高齢化により、今後も増額となることが見込まれます。・衛生費は、総合医療センターが開院し、移転費用の減等により、病院事業会計負担金・出資金は前年度と比較して減額となりましたが、ごみ処理関係経費は、処理施設の再整備を予定しており、今後増額となることが見込まれます。・土木費は、松戸駅周辺施設等整備事業（継続費）の減、３・３・６号線（八ヶ崎）の皆減などにより減額となりました。・消防費は、中央消防署が建設にされたことより、増額となりました。・教育費は、松戸運動公園施設整備業務等が減額となった一方、認定こども園整備業務等の皆増があり、前年度とほぼ同額となりました。類似団体と比較すると本市は、人口が上位であるため、１人あたりコストは類似団体平均額よりも低くなる傾向にあります。事業の重点化・効率化を進め、経費の見直しに努めてまいります。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄・人件費は、昨年度と比較して、定年退職者が少なく、退職手当が減額となりました。また住居手当や通勤手当の見直し等により減額となりました。・物件費は、臨時福祉給付金事業が減額となった一方、教育情報化推進事業や土地区画整理事業の増額、市長・市議会議員選挙費の皆増などにより増額となりました。・扶助費は、障害福祉給付費や、待機児童解消等のための子育て支援関係等により増額となる一方、臨時福祉給付金事業の皆減、生活保護費の減により、前年度と比較し、減額となりました。しかしながら、子育て支援や高齢者支援等、現下の政策課題に対応するため、扶助費は今後も増加が見込まれます。・普通建設事業費（うち新規整備）は、平成２７年度に（仮称）関台小学校新設事業（継続費）、平成２８年度に土地開発公社解散に伴う関連経費による増額がありましたが、ここ２年間は減少傾向となっております。一方、普通建設事業費（うち更新整備）は、中央消防署建設事業（継続費）等により増額となりました。・平成３０年度に下水道事業会計が地方公営企業法の一部適用化に伴い、性質別経費が変更となり、繰出金が減少し、補助費等及び投資及び出資金が増額となっております。類似団体と比較すると本市は、人口が上位であるため、１人あたりコストは類似団体平均額よりも低くなる傾向にあります。事業の重点化・効率化を進め、経費の見直しに努めてまいります。 |
基金全体（増減理由）病院施設の移転・建設及び整備に要する資金に充当するため、病院施設整備基金を2.5億円取り崩しを行いました。一方、財政調整基金に約7.1億円、庁舎建設基金に約10億円積立を行った結果、基金全体としては約15.1億円増額となりました。（今後の方針）松戸駅周辺地区の再生事業や、公共施設の再編事業等の大型事業に備え、将来の財源を確保するためにも、計画的に基金に積立できるよう努めてまいります | 財政調整基金（増減理由）良好な経済状況により、市税収入及び地方消費税交付金が増えたことにより、財政調整基金を約7.1億円積立を行いました。（今後の方針）松戸駅周辺地区の再生事業や、公共施設の再編事業等大型事業に備え、将来の財源を確保するためにも、計画的に基金に積立できるよう努めてまいります。 | 減債基金（増減理由）平成30年度は増減はございませんでした。（今後の方針）市債の計画的な借入の管理に努め、償還に必要な財源について確保をしてまいります。 | その他特定目的基金（基金の使途）・庁舎建設基金：市庁舎の建設及び整備に要する資金に充当。・病院施設整備基金：病院施設の移転・建設及び整備に要する資金に充当。・市営白井聖地公園基金：市営白井聖地公園の管理及び運営に要する資金に充当。（増減理由）・庁舎建設基金：市庁舎の建設及び整備に要する資金として約10億円積立を行った為、増額となりました。・病院施設整備基金：新病院の移転・建設及び整備に伴い、病院施設整備基金を約5千万円積立、2.5億円取り崩した為、減額となりました。・市営白井聖地公園基金：公園管理料の更新対象者が他年度と比較すると多いため、歳入が増額となり、積立額も増加となりました。（今後の方針）・庁舎建設基金：庁舎建設の時期、建設費用の見通し等を総合的に勘案し、積立を行ってまいります。・病院施設整備基金：今後は、新病院建設費に係る企業債の償還元金の財源として基金を充当をしてまいります。・市営白井聖地公園基金：適正な墓地経営が図られるよう、基金を活用をしてまいります。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄有形固定資産減価償却率は類似団体より高い水準となっている。当市においては、平成２９年３月に「松戸市公共施設等総合管理計画」を、平成３１年４月には、「松戸市公共施設再編整備基本計画」を策定したところである。また今後、各施設の具体的な対策内容等を定めた「個別施設計画（案）」を策定する予定である。これらに基づき、公共施設の総量の最適化や適正配置を図るとともに、財政的な負担を十分に考慮しながら、着実に再編整備を進めていきたい。 | 債務償還比率の分析欄債務償還比率は類似団体平均を上回っており、今後も、ごみ処理体制の整備や公共施設の再編等、大型事業の実施が控えているため、将来負担額の増加が見込まれる。「松戸市公共施設等総合管理計画」や「松戸市公共施設再編整備基本計画」、今後策定予定の「個別施設計画（案）」とあわせて、財政的な負担を十分に考慮しながら、各種事業に取り組んでいきたい。 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析当市の7割以上の公共施設は、整備後30年以上を経過し老朽化が進んでおり、今後、集中的に更新等経費（大規模改修や建替え費用）が発生することが見込まれることから、将来負担比率は上昇することが考えられる。そこで、「松戸市公共施設等総合管理計画」や「松戸市公共施設再編整備基本計画」、今後策定予定の「個別施設計画（案）」に基づき、財政的な負担を十分に考慮しながら、老朽化対策に努めていきたい。 |
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分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析当市の7割以上の公共施設は、整備後30年以上を経過し老朽化が進んでおり、今後、集中的に更新等経費（大規模改修や建替え費用）が発生することが見込まれることから、将来負担比率、実質公債費比率ともに上昇することが考えられる。そこで、「松戸市公共施設等総合管理計画」や「松戸市公共施設再編整備基本計画」、今後策定予定の「個別施設計画（案）」に基づき、財政的な負担を十分に考慮しながら、老朽化対策に努めていきたい。 |
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道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港認定こども園・幼稚園・保育所学校施設児童館公民館 |
施設情報の分析欄すべての類型において、老朽化により有形固定資産減価償却率は類似団体を上回っており、再編整備の必要性を確認したところである。平成２９年３月に「松戸市公共施設等総合管理計画」を、平成３１年４月には、「松戸市公共施設再編整備基本計画」を策定したところである。その中で、①将来的な人口動向に配慮し、公共施設の利便性を高めつつ、公共施設の延床面積の５割以上を占める教育施設の適正規模化や多機能化により、総量の最適化を図る、②既存公共施設は、建物性能や施設機能等に着目するだけでなく、コミュニティや人口構成等の地域性も考慮し、地域ごとの公共施設の適正量と機能を見極めた上で、適正配置を図る、③新規の施設は、既存施設の有効活用や民間施設の活用等の検討も行った上で、新たな政策課題や地区別の人口動向等から必要と認められる場合には整備を行う、④公共施設の再編整備により生じた余剰資産は、他の用途への活用を検討した上で、今後利用見込みのない建物・用地は、良好なコミュニティの維持に配慮した貸付け・売却などを実施し、有効活用を図る、という基本方針を掲げた。また今後の展開として、各施設の具体的な対策内容、実施時期及び対策費用（コスト）を定めた「個別施設計画（案）」を策定する予定である。これらの各種計画に基づき、公共施設の総量の最適化や適正配置を図るとともに、財政的な負担を十分に考慮しながら、各類型について具体的な再編整備を検討していきたい。 |
図書館体育館・プール福祉施設市民会館一般廃棄物処理施設保健センター・保健所消防施設庁舎 |
施設情報の分析欄多くの類型において、老朽化により有形固定資産減価償却率は類似団体を上回っており、再編整備の必要性を確認したところである。平成２９年３月に「松戸市公共施設等総合管理計画」を、平成３１年４月には、「松戸市公共施設再編整備基本計画」を策定したところである。その中で、①将来的な人口動向に配慮し、公共施設の利便性を高めつつ、公共施設の延床面積の５割以上を占める教育施設の適正規模化や多機能化により、総量の最適化を図る、②既存公共施設は、建物性能や施設機能等に着目するだけでなく、コミュニティや人口構成等の地域性も考慮し、地域ごとの公共施設の適正量と機能を見極めた上で、適正配置を図る、③新規の施設は、既存施設の有効活用や民間施設の活用等の検討も行った上で、新たな政策課題や地区別の人口動向等から必要と認められる場合には整備を行う、④公共施設の再編整備により生じた余剰資産は、他の用途への活用を検討した上で、今後利用見込みのない建物・用地は、良好なコミュニティの維持に配慮した貸付け・売却などを実施し、有効活用を図る、という基本方針を掲げた。また今後の展開として、各施設の具体的な対策内容、実施時期及び対策費用（コスト）を定めた「個別施設計画（案）」を策定する予定である。これらの各種計画に基づき、公共施設の総量の最適化や適正配置を図るとともに、財政的な負担を十分に考慮しながら、各類型について具体的な再編整備を検討していきたい。 |
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況一般会計等においては、資産総額が前期末と比較して、328百万円の減少(△0.0%)となった。減少要因の主なものとしては、資産の取得額を減価償却等による資産の減少額が上回ったことがあげられる。資産総額のうち有形固定資産の割合が92.4%となっており、これらの資産は将来の維持管理や建て替え等の支出を伴うものであることから、「松戸市公共施設等総「合管理計画」や「松戸市公共施設再編整備基本計画」、また今後作成予定の「個別施設計画」に基づいて、施設のあり方を検討し、公共施設等の適正管理に努めていきたい。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況一般会計等においては、経常費用が133,911百万円となり、前年度比6,383百万円の減少となった。そのうち、業務費用は68,575百万円であり、主なものとしては、人件費が25,641百万円、物件費等が41,135百万円となっている。移転費用は65,337百万円であり、主なものとしては、補助金等が13,448百万円、社会保障給付が42,790百万円、他会計への繰出金が9,087百万円となっている。経常費用の中で最も金額が多いのは、社会保障給付が約32%を占めており、次いで減価償却費や維持補修費を含む物件費等で、経常費用の約31%を占めている。高齢化のさらなる進展や公共施設の老朽化等、経費上昇の傾向が続くことが見込まれるが、事業の見直しや施設の適正化等を推進し、経費の抑制に努めていきたい。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況一般会計等においては、税収等の財源(127,893百万円)が純行政コスト(128,790百万円)を下回っており、本年度差額は、△897百万円となり、純資産残高は1,862百万円の減少となった。事業の見直し等による経常費用の削減により、純行政コストの抑制に努めていきたい。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況一般会計等においては、業務活動収支は6,532百万円であったが、投資活動収支については、中央消防署建設等の施設整備や、財政調整基金等の基金への積み立てを行ったことにより、△8,071百万円となった。財務活動収支については、地方債収入が地方債の償還額を上回ったことから、521百万円となった。今後は、公共施設の老朽化対策等、経費の増加や地方債の償還額が増加することが考えられるため、財政的な負担に十分配慮していきたい。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況住民一人当たり資産額が類似団体平均を上回っているが、統一的な基準では、すでに固定資産台帳が整備済みであった場合においては、引き続き当該評価額によることが許容されているため、当市はすでに整備済みであった基準モデルによる固定資産台帳の評価額を用いていることから、その分資産額が大きくなっているものである。有形固定資産減価償却率については、当市の公共施設の7割超が、整備後30年以上を経過し老朽化が進んでいるため、類似団体平均を上回っている。今後は、「松戸市公共施設等総合管理計画」や「松戸市公共施設再編整備基本計画」、また今後作成予定の「個別施設計画」に基づいて、財政的な負担を十分考慮に入れながら、着実に再編計画を進めていきたい。 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率純資産比率は類似団体平均を上回っているが、純資産額は前期末と比較すると0.3%減少している。これは、有形固定資産の取得に伴う地方債の増加や、地方交付税の不足を補うために特例的に発行している臨時財政対策債の増加によるものである。今後も、公共施設再編等による地方債の増加が考えられることから、財政的な負担には十分に配慮していきたい。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況住民一人当たり行政コストは類似団体平均を下回っているが、社会保障給付が経常費用の約32%、次いで減価償却費や維持補修費を含む物件費等が約31%を占めている状況である。高齢化のさらなる進展や公共施設の老朽化対策等、行政コストの上昇傾向が続くことが考えられるため、事業の見直しや公共施設の再編を進める中で、歯止めをかけられるよう努めていきたい。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況住民一人当たり負債額は類似団体平均を下回っているが、有形固定資産減価償却率が類似団体平均を上回っていることからもわかるように、公共施設の老朽化対策に取り組まなくてはならない状況にあり、負債額は増加していくことが見込まれる。また、基礎的財政収支は、業務活動収支の黒字が投資活動収支の赤字を上回ったため、611百万円となっている。業務活動収支の黒字が増加しているのは、H29年度に新病院の建設が完了し、病院事業への負担金が減少したためである。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況受益者負担比率は、類似団体平均を初めて下回ることとなった。これは、H29年度に新病院の建設が完了し、病院事業への負担金が減少したことなど、経常費用の減少額が、経常収益の減少額を上回ったためである。今後は、公共施設の老朽化対策を実施していく中で、維持補修費、減価償却費の増加が考えられるため、仮に経常収益を一定とした場合は、受益者負担比率は、類似団体平均値を下回る傾向が予想される。 |
出典：
財政状況資料集
,
統一的な基準による財務書類に関する情報
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