農業集落排水施設
用水供給事業
特定公共下水道
流域下水道
中央病院
こころの医療センター
こども病院
工業用水道事業
農業集落排水施設
用水供給事業
特定公共下水道
流域下水道
中央病院
こころの医療センター
こども病院
工業用水道事業
📅2023年度📅2022年度📅2021年度📅2020年度📅2019年度📅2018年度📅2017年度📅2016年度📅2015年度📅2014年度📅2013年度📅2012年度📅2011年度📅2010年度
財政力指数の分析欄東京都を除いた道府県の中で最も上位のグループ（財政力指数が０．５以上１．０未満）に分類されており、全国では高い方から９番目となっている。近年は企業収益の回復などに伴い、８年連続で改善している（平成３０：０．６４８１８→令和２：０．６５５８４）。 | 経常収支比率の分析欄分子である経常経費充当一般財源の補助費等が増加したが、減収補填債や普通交付税などの増加により、分母である経常一般財源の増加が大きかったため、昨年度と比較して、２．３ポイント減少した。他の都道府県との比較では、全国的には低い方から１６番目となっている。今後とも、課税の適正化や県有財産の有効活用などによる自主財源確保に努めるとともに、職員の適正配置や事務事業の見直しなどを行うことで財政の弾力性確保に努めていく。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄新型コロナウイルス感染症対策に係る物件費などの増により、昨年度と比較して１，０８３円増加している。グループ内の平均を上回っており、全国では低い方から１７番目となっている。今後とも、職員の適正な定数管理や職員給与等の適正化に努めるとともに、公共施設等の効率的・計画的な維持管理に努めていく。 | ラスパイレス指数の分析欄特定職員、一般職員ともに、「特に良好」、「極めて良好」の昇給号給数が国よりも低いこと、また、一般職員については、それらを適用する職員の割合が少ないことから、ラスパイレス指数は緩やかに低下している。他の都道府県との比較では、都道府県の平均を上回っていることから、引き続き、国や他団体の状況、民間給与の状況等を踏まえながら、職員給与の適正化を図っていく。 | 人口10万人当たり職員数の分析欄人口１０万人当たりの職員数については、総人口ベースでは全国で少ない方から１５番目、政令市を除く人口ベースでは少ない方から４番目となっている。今後とも、多様化・複雑化する行政需要に柔軟かつ的確に対応できるよう、職員が新たな発想で積極的に挑戦できる体制、スピード感のある事務執行体制、「選択と集中」によるメリハリのある体制の３つの柱を基本とした、組織体制づくりと適正な人員配置を行っていく。 | 実質公債費比率の分析欄昨年度に続きグループの平均を下回っており、全国で低い方から１３番目となっている。平成１１年度以降、公共投資の重点化に努めてきたことにより比率は改善傾向にある。高利の既発債の償還により利子が減少したことなどから、令和２年度は前年度と比較し０．１ポイント改善した。財政健全化目標として当該指標の全国中位以下の維持を掲げており、公共投資に充てる県債の発行額については引き続き適切にコントロールしていく。 | 将来負担比率の分析欄将来負担額から充当可能財源等を差し引いた分子の減（－２１３億円）等により、前年度と比較し、７．１ポイントの減となっている。分子の減については、公営企業債等繰入見込額や退職手当支給見込額の減等によるものである。他の都道府県との比較では、昨年度と同様グループ内及び全国の平均を上回っており、全国でも高い方から２１番目となっている。引き続き、保有土地等に係る将来負担額の計画的な解消に取り組み、財政の健全化を推進していく。 |
人件費の分析欄分子である人件費は近年はほぼ横ばいだが、減収補填債の増加等により分母が増加したため、昨年度と比較して０．８ポイント減少している。グループ内の平均を上回っており、全国では高い方から４番目となっている。引き続き、「茨城県総合計画」に基づき職員数の適正化に取り組むとともに、国や他団体の状況等を踏まえた職員給与等の適正な管理を進めていく。 | 物件費の分析欄昨年度と比較して０．２ポイント減少したものの、グループ内の平均を上回っていることから、事務事業のスクラップアンドビルドなどにより内部管理経費の節減に継続して取り組み、経常的な経費の節減に努めていく。 | 扶助費の分析欄割合はほぼ横ばいとなっている。グループ内の平均を下回っており、全国では、低い方から１８番目となっている。引き続き、扶助費の適切な執行に努めていく。 | その他の分析欄その他の主な内容は、道路や学校等に係る維持補修費となっており、昨年度と比較して０．５ポイント減少している。グループ内の平均を下回っており、全国では、低い方から２０番目となっている。引き続き、効率的・計画的な維持管理・更新等を推進していく。 | 補助費等の分析欄施設型給付費負担金や後期高齢者医療給付費負担金など、法令に基づく社会保障関係の補助費が増となったが、減収補填債の増加等により分母が増加したため、昨年度と比較して０．１ポイント減少している。グループ内の平均は下回っているが、引き続き、補助対象や補助率などの見直しを行うなど補助金の適正化を推進していく。 | 公債費の分析欄分子である公債費が減少し、減収補填債の増加等により分母が増加したため、昨年度と比較して０．６ポイント減少している。グループ内の平均を下回っており、全国では、低い方から７番目となっている。公共投資に充てる県債の発行額等については、引き続き適切にコントロールし、公債費負担の抑制に努めていく。 | 公債費以外の分析欄社会保障関係経費の増加などにより、公債費以外の経費が増加したものの、減収補填債の増加等により分母が増加したため、昨年度と比較して１．７ポイント減少している。グループ内の平均を下回っており、全国では、高い方から１３番目となっている。引き続き、「茨城県総合計画」に基づき、定員の適正化や事務事業をの見直しによるコスト削減や事業の効率化に努めていく。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄商工費については、グループの平均を下回っているが、令和２年度は、中小企業融資資金貸付金（新型コロナウイルス感染症対応分）や新型コロナウイルス感染症対策営業時間短縮要請協力等により、昨年度と比較して３７，２１２円増加している。衛生費については、グループの平均を上回って推移しており、令和２年度は、感染症予防医療法施行事業費の増等により、昨年度と比較して１８，５６９円増加している。民生費については、グループの平均を上回って推移しており、令和２年度は、生活福祉資金貸付原資等助成費の増等により、昨年度と比較して１１，２０４円増加している。公債費については、グループの平均を上回って推移しており、令和２年度は、茨城県関東・東北豪雨被災中小企業復興支援基金の償還金の増等により、昨年度と比較して８，５９５円増加している。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄補助費等について、令和２年度の住民一人当たりのコストは１３０，５４２円となっており、新型コロナウイルス感染症の入院病床確保に係る補助事業費や新型コロナウイルス感染症対策営業時間短縮要請協力金の増等により、昨年度と比較して４２，３４３円増加している。普通建設事業費について、令和２年度の住民一人当たりのコストは６２，７０１円となっており、地方道路整備費の増等により、昨年度と比較して９，２０８円増加している。公債費について、令和２年度の住民一人当たりのコストは５８，１４４円となっており、茨城県関東・東北豪雨被災中小企業復興支援基金の償還金の増等により、昨年度と比較して８，５８５円増加している。貸付金について、令和２年度の住民一人当たりのコストは４０，５１４円となっており、中小企業融資資金貸付金（新型コロナウイルス感染症対応分）の増等により、昨年度と比較して２３，７７１円増加している。 |
基金全体（増減理由）令和３年度の新型コロナウイルス感染症対策の財源としての積立により、財政調整基金が約94億円増加している。新型コロナウイルス感染症対応地方創生基金の新設により、特定目的基金が約12億円増加している。（今後の方針）積立の規模については、今後の収支見通し等を踏まえ、安定的に事業を実施し、県民生活をしっかり支えていけるよう残高を確保していく。そのため、行財政改革、経費節減等の取組みを進めることにより、財源を確保していく。また、国費関連の基金は、必要額の確保に向け国へ要望を行っていく。増減の見込について、中長期では、公共施設等の老朽化への対応のため、公共施設長寿命化等推進基金などを確保していく必要がある。 | 財政調整基金（増減理由）令和３年度の新型コロナウイルス感染症対策の財源としての積立により、財政調整基金が約94億円増加している。（今後の方針）積立の規模については、今後の収支見通し等を踏まえ、県債の計画的な償還に備え残高を確保していく。そのため、行財政改革、経費節減等の取組みを進めることにより、財源を確保していく。増減の見込については、令和8年度までの収支見通しにおいて約10億円の財源不足が見込まれていることから、毎年度の予算編成で必要な場合には取崩しを行っていく。 | 減債基金（増減理由）令和２年度中の運用益の積立を行ったことにより、増加している。（今後の方針）積立の規模については、今後の収支見通し等を踏まえ、県債の計画的な償還に備え残高を確保していく。そのため、行財政改革、経費節減等の取組みを進めることにより、財源を確保していく。増減の見込については、令和8年度までの収支見通しにおいて約10億円の財源不足が見込まれていることから、毎年度の予算編成で必要な場合には取崩しを行っていく。 | その他特定目的基金（基金の使途）災害対応、社会保障関係施策、教育・文化振興、環境保全、産業振興や公共施設等の老朽化対策など使途に応じた基金を設置している。（増減理由）新型コロナウイルス感染症対応地方創生基金の新設により、特定目的基金が約12億円増加している。（今後の方針）積立の規模については、各基金の目的に沿って、関連する事業が安定的に実施できるよう、事業計画を踏まえながら管理・運営していく。そのため、行財政改革、経費節減等の取組みを進めることにより、財源を確保していく。また、国の施策に基づく基金については、本県の必要額を確保できるよう国へ要望していく。増減の見込について、中長期では、公共施設等の老朽化への対応のため，公共施設長寿命化等推進基金などを確保していく必要がある。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄本県では、平成２６年度に策定した茨城県公共施設等総合管理計画における基本方針において、「施設の長寿命化」、「資産総量の適正化」及び「資産の有効活用」を掲げている。有形固定資産減価償却率は類似団体より低い水準にあるが、主な要因としては、事業用資産のうち建物及びインフラ資産のうち漁港港湾施設の減価償却率が低いことが挙げられる。引き続き、公共施設等総合計画等に基づき、老朽化対策に積極的に取り組んでいく。 | 債務償還比率の分析欄債務償還比率は前年度に増加したが、今回減少に転じ、グループ内平均値を下回った。主な要因としては、公営企業債等繰入見込額や退職手当支給予定額の減等による将来負担額の減少が挙げられる。また、減収補填債等の増加による経常一般財源等が増加している。引き続き公共投資の重点化・効率化に努め、県債の新規発行を適切にコントロールするなど、将来負担額等の縮減に取り組んでいく。 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析将来負担比率は減少傾向にあるが、類似団体と比較して高い水準にある一方、有形固定資産減価償却率は低い状況となっている。将来負担比率については、標準財政規模から算入公債費等を差し引いた分母に対する充当可能基金の割合が、類似団体の平均に比べ低いことなどが主な要因として考えられる。また、有形固定資産減価率については、事業用資産のうち建物及びインフラ資産のうち漁港港湾施設の減価償却率が低いことが主な要因として考えられる。引き続き、公共施設等総合計画等に基づき、老朽化対策に積極的に取り組んでいく。 |
|
分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析将来負担比率は減少傾向にあるが類似団体と比較して高いものの、実質公債費率は低い状況となっている。将来負担比率については、標準財政規模から算入公債費等を差し引いた分母に対する充当可能基金の割合が、類似団体の平均に比べて低いことなどが主な要因として考えられる。また、実質公債費比率については、公共投資の重点化に努めてきたことが主な要因として考えられる。引き続き適切な県債発行に努め、将来負担額や公債費の縮減に取り組んでいく。 |
|
道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港空港学校施設図書館博物館 |
施設情報の分析欄
|
体育館・プール陸上競技場・野球場県民会館保健所試験研究機関警察施設庁舎消防施設 |
施設情報の分析欄
|
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況【一般会計等】・資産総額が前年度末から84億円の減少となった。資産の内訳は、事業用資産6,654億円、インフラ資産1兆4,357億円、投資その他の資産3,754億円、流動資産2,143億円等となった。主な増減要因は、減価償却による有形固定資産の減少や償還計画に基づく長期貸付金の減少のためである。・負債総額が前年度末から12億円の減少となった。負債の内訳は、固定負債2兆2,399億円、流動負債2,501億円となっており、その内、県債残高は2兆2,173億円となった。主な増減要因は、退職手当引当金の減少のためである。【全体会計】資産の内訳は、事業用資産(物品含む)8,436億円、インフラ資産1兆9,156億円、投資その他の資産2,870億円、流動資産4,085億円等となった。・負債の内訳は、固定負債2兆7,289億円、流動負債2,789億円となっており、その内、県債残高は2兆4,552億円となった。【連結会計】資産の内訳は、事業用資産(物品含む)9,004億円、インフラ資産1兆9,156億円、投資その他の資産2,556億円、流動資産4,412億円等となった。・負債の内訳は、固定負債2兆7,183億円、流動負債2,940億円となっており、その内、県債残高は2兆4,597億円となった。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況【一般会計等】・経常費用は9,939億円となり、前年度比1,477億円の増加となった。これは、新型コロナウイルス感染症対策関連経費が増加したためである。【全体会計】・経常費用が1兆2,985億円、経常収益が1,144億円、差引である純経常行政コストが1兆1,840億円となった。経常費用の内訳は、業務費用が6,594億円、移転費用が6,390億円、経常収益は、使用料及び手数料が860億円、その他が284億円となった。【連結会計】経常費用が1兆3,260億円、経常収益が1,438億円、差引である純経常行政コストが1兆1,822億円となった。経常費用の内訳は、業務費用が6,873億円、移転費用が6,387億円、経常収益は、使用料及び手数料が862億円、その他が575億円となった。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況【一般会計等】純資産は2,177億円で、期首の2,250億円から73億円の減となった。・変動を項目別にみると、純行政コストは△9,638億円、税収等は6,797億円、国県等補助金は2,760億円となった。【全体会計】・純資産は5,737億円で、期首の5,614億円から123億円の増となった。・変動を項目別にみると、純行政コストは△1兆1,910億円、税収等は8,432億円、国県等補助金は3,591億円、その他の変動が10億円となった。【連結会計】・純資産は6,275億円で、期首の6,142億円から133億円の増となった。・変動を項目別にみると、純行政コストは△1兆1,893億円、税収等は8,438億円、国県等補助金は3,581億円、その他の変動が7億円となった。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況【一般会計等】令和元年度末の資金残高は435億円となり、期首に比べ74億円の増となった。・資金収支の内訳をみると、業務活動収支が211億円、投資活動収支が△215億円、財務活動収支が77億円となった。【全体会計】令和元年度末の資金残高は1,209億円となり、期首に比べ136億円の増となった。資金収支の内訳をみると、業務活動収支が634億円、投資活動収支が△366億円、財務活動収支が△132億円となった。【連結会計】令和元年度末の資金残高は1,384億円となり、期首に比べ154億円の増となった。資金収支の内訳をみると、業務活動収支が679億円、投資活動収支が△390億円、財務活動収支が△134億円となった。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率・純資産比率については、類似団体平均値を大きく下回っているが、これは本来地方交付税として交付されるべき額の一部を肩代わりして発行する臨時財政対策債など、国の制度による特例的な地方債の額が大きいためである。・一方で、特例的な地方債の残高を除いた将来負担比率については、類似団体平均値と同程度となっている。・今後も、公共投資に充てる地方債の発行額等については引き続き適切にコントロールし、更なる負担の抑制に努めていく。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況住民一人当たり行政コストについては、類似団体平均値を上回っている。これは、主に新型コロナウイルス感染症対策関連経費等の増加があるためである。今後も社会保障関係経費の増加等が見込まれるものの、職員の適正配置や職員給与等の適正な管理による人件費の抑制や、事業のスクラップ・アンド・ビルドに継続して取り組むことで、経常的な経費の削減を図っていく。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況・住民一人当たりの負債額については、類似団体平均値を上回っているが、これは本来地方交付税として交付されるべき額の一部を肩代わりして発行する臨時財政対策債など、国の制度による特例的な地方債の額が大きいためである。・基礎的財政収支については、類似団体平均値を大きく上回っており、引き続き税収等の歳入の確保及びスクラップ・アンド・ビルドの取組みによる内部コストの縮減等を推進していく。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況受益者負担比率は,類似団体平均値と同程度となった。・今後も、公共サービスに対する適正な受益者負担に努めていK。 |
出典：
財政状況資料集
,
統一的な基準による財務書類に関する情報
,