鎌倉市

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地方公営企業の一覧

公共下水道

収集されたデータの年度

2023年度 2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度 2012年度 2011年度 2010年度

指定団体等の指定状況

財政健全化等財源超過首都近畿中部過疎山振低開発指数表選定

人口の推移

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023171,000人172,000人173,000人174,000人175,000人176,000人177,000人178,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口　うち日本人国勢調査人口

産業構造

17.6%81.7%0-5000050001000015000200002500030000350004000045000500005500060000第１次産業第２次産業第３次産業

財政比較分析表（2018年度）

財政力

財政力指数の分析欄

基準財政需要額は対前年に比べ約１．６億円増加したが、基準財政収入額も約２．５億円増加した。前年約１９．２億円の財源超過であったものに、これらの要因を加え、計約２０．１億円収入額が需要額を上回った。基準財政需要額増の要因は、高齢者保健福祉費（６５歳以上人口）が対前年に比べ、約１．９億円増加したことなどである。基準財政収入額増の要因は、地方消費税交付金が約１．５億円、市税が約１億円対前年に比べ、増加したことなどである。引き続き市税の伸縮に応じた弾力的な財政運営に努めていきたい。

類似団体内順位：4/31
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.850.90.9511.051.11.151.21.25当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

経常収支比率は、歳入計上一般財源が約５．１億円の増額、歳出経常一般財源分約１１．８億円の増額となり、前年度から１．９ポイント増となった。歳入における主な変動要因として、市税が約４．６億円、地方消費税交付金が約１．５億円対前年に比べ、増加した。歳出における主な変動要因として、退職手当等の増により人件費が約６．７億円、扶助費が約１．９億円、物件費が約４．５億円対前年に比べ、増加した。今後の人件費の傾向や扶助費などの動向によっては、経常収支比率の更なる悪化の可能性があるため、引き続き慎重な事業計画の実施が求められる。

類似団体内順位：31/31
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202388％90％92％94％96％98％100％102％当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

前年度と比較し、退職金を除く人件費は約１．３億円の増額、物件費は約４．９億円増額し、維持補修費は約０．２億円減少した。物件費は平成２６年度以前から増加傾向にあり、主な増要因は委託料であり、前年度と比較し、中学校給食事務約１．２億円及びふるさと寄附金運用等委託約０．８億円などが増加した。本市では職員数が多いことで、他の類似団体よりも人件費が高くなっている。起伏に富んだ地形的特性により消防署所が多いことなどから、類似団体並みまで押し下げることは困難であるが、財政の硬直化を避けるため、「行政経営戦略プラン」に掲げる民間委託の推進等によりコスト削減を引き続き目指していく。

類似団体内順位：26/31
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202395,000円100,000円105,000円110,000円115,000円120,000円125,000円130,000円135,000円140,000円145,000円150,000円155,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準（国との比較）

ラスパイレス指数の分析欄

平成２６年９月で本市において実施した平均７．７％の給与の暫定削減措置が終了した一方、平成２６年１０月に総合的な人事・給与制度の見直しを行ったことから、平成２７年は１００．４となった。平成２８年は職員の新陳代謝により、前年からマイナス０．４の１００．０となっている。平成２９年以降は安定した水準を保っている。今後も引き続き適正な水準の維持に努める。

類似団体内順位：16/31
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239698100102104106108110112当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

人口１，０００人当たりに対する職員数が類似団体内平均値と比較して多い要因としては市全体が複雑な地形であるため、消防署の数が多いことやごみ収集の委託化が途上にあることなどが挙げられる。職員の数については平成２９年２月に第４次職員数適性化計画を策定し、民間事業者への業務委託や、業務の担い手、事務事業、事務制度の見直し、職員の多能工化により令和７年度までに職員の数１０９人を減らすことを目標としている。

類似団体内順位：25/31
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235.8人6人6.2人6.4人6.6人6.8人7人7.2人7.4人7.6人7.8人8人当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

平成１９年度から継続して類似団体平均を大幅に下回っている。平成３０年度は、公営企業債の元利償還金に対する繰入金等、元利償還金の額等が減少したものの、特定財源が減少したことなどから、前年度と比較して悪化した。後年度負担を考慮した事業執行及び起債管理を行い、適正な水準の維持に努める。

類似団体内順位：3/31
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-2％0％2％4％6％8％10％12％14％当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

平成３０年度においては、退職手当負担見込額が減少したことに加え、地方債の償還が進んだことによる地方債残高などから、将来負担額が減少した。将来負担率は前年度に引き続き０となったが、今後も後世への負担を少しでも軽減するよう、新規事業の実施等について慎重を期し、財政の健全化を図る。

類似団体内順位：1/31
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230％10％20％30％40％50％60％70％80％90％100％当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表（経常収支比率の分析）（2018年度）

人件費

人件費の分析欄

人件費については、平成２６年度は暫定削減終了に伴い増に転じ、平成２７年度から平成２８年度までは職員の新陳代謝及び退職手当支給額の減少により減額、平成２９年度から再び増に転じた。平成３０年度は退職手当支給額の増により、前年度より１．４ポイント悪化した。今後も、財政の硬直化を避けるため、「行政経営戦略プラン」に掲げる民間委託の推進等によりコスト削減を引き続き目指していく。

類似団体内順位：31/31
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202324％26％28％30％32％34％36％38％40％42％当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

中学校給食事務及びふるさと寄附金運用等委託などの費用の増によって、前年度より１．０ポイント悪化した。今後も、職員数適正化計画による職員数の減に対応した委託料の増などの要因により、微増傾向が継続する可能性があると考えている。

類似団体内順位：23/31
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202315％16％17％18％19％20％21％22％23％24％当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

扶助費は、生活保護扶助事業に係る医療扶助費の増や障害者自立支援法の法内事業への移行が進んだことにより増加してきた。平成３０年度においては、特定教育・保育施設支援事業などの増により０．３ポイント増加した。市民ニーズを的確に把握し、事業の重点化と効率化を進める事で、財政を圧迫する上昇傾向に歯止めをかけるよう努める。

類似団体内順位：10/31
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220236％7％8％9％10％11％12％13％14％15％16％当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

介護保険事業特別会計及び後期高齢者医療事業特別会計への繰出金は増となったが、下水道事業特別会計及び国民健康保険事業特別会計への繰出金が減となったことから前年度から減少した。今後も引き続き、効率的な事業展開に努める。

類似団体内順位：31/31
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310％11％12％13％14％15％16％17％18％19％20％当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

平成３０年度は前年度に比べ微減となり、補助費等は近年横ばい傾向にあるが、類似団体平均を下回っており、今後もこの傾向を継続するよう努める。

類似団体内順位：2/31
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232％3％4％5％6％7％8％9％10％当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

平成２９年度は高金利で発行した臨時財政対策債の完済などにより減へと転じ、臨時財政対策債の新規発行を行わなかった平成３０年度も引き続き減少傾向となった。今後、市債残高や公債費比率の推移等の将来負担を見極めながら、公債費の適正な水準の維持に努める。

類似団体内順位：12/31
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310％10.5％11％11.5％12％12.5％13％13.5％14％14.5％15％15.5％16％16.5％当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

人件費、物件費、扶助費の経常収支比率が増加したことにより、公債費以外が前年度より２．１ポイント悪化した。今後も扶助費が増加傾向にあるため、公債費以外が増加していく傾向にあると考えられる。

類似団体内順位：30/31
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202372％74％76％78％80％82％84％86％88％90％当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2018年度）

議会費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,900円2,000円2,100円2,200円2,300円2,400円2,500円2,600円2,700円2,800円2,900円3,000円3,100円3,200円当該団体値類似団体内平均値

労働費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023400円500円600円700円800円900円1,000円1,100円1,200円1,300円1,400円1,500円1,600円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202311,000円12,000円13,000円14,000円15,000円16,000円17,000円18,000円19,000円20,000円21,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-20円0円20円40円60円80円100円120円140円160円180円200円220円240円260円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202326,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円52,000円54,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

民生費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円200,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202328,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202332,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円52,000円54,000円56,000円58,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202324,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

総務費は、前年度と比較して住民一人当たり５，５７７円増となっている。これは、人件費の増などが要因となっている。土木費は、前年度と比較して住民一人当たり６，１０２円減となっている。これは、市街地整備事業費用地取得費の減などが要因となっている。教育費は、前年度と比較して住民一人当たり４，１１０円減となっている。これは、鎌倉芸術館大規模改修事業の減などが要因となっている。

性質別歳出決算分析表（住民一人当たりのコスト）（2018年度）

人件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円20,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-100円0円100円200円300円400円500円600円700円800円900円1,000円1,100円1,200円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202315,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,000円1,200円1,400円1,600円1,800円2,000円2,200円2,400円2,600円2,800円3,000円3,200円3,400円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち新規整備）

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円12,000円13,000円14,000円15,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202324,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202332,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円50,000円52,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費（うち更新整備）

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220236,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

歳出決算額は、住民一人当たり３３３，０３６円となっている。主な構成項目である人件費は、住民一人当たり７３，８７６円となっており、平成２６年度から７０，０００円程度で推移してきており、類似団体平均と比べて高い水準にある。本市では職員数が多いことが主な要因で人件費が高くなっている。起伏に富んだ地形的特性により消防署が多いことなどから類似団体並みまで押し下げることは困難であるが、財政の硬直化を避けるため、「行政経営戦略プラン」に掲げる民間委託の推進等によりコスト削減を引き続き目指していく。普通建設事業費は前年度決算と比較すると住民一人当たり１２，３７２円減となっている。これは、前年度に鎌倉芸術館大規模改修事業が完了したことに伴う減などによるものである。扶助費は前年度決算と比較すると住民一人当たり１，２６９円増となっている。これは、特定教育・保育施設支援事業などの増によるものである。繰出金は前年度決算と比較すると住民一人当たり７１２円減となっている。これは、公営企業会計への移行による打ち切り決算のため、下水道事業特別会計の建設費及び事務費に対する繰出金の減少によるものである。

実質収支比率等に係る経年分析（2018年度）

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5％0％5％10％15％20％25％30％財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

財政調整基金については、中期的な見通しのもとに決算剰余金を中心に積み立てるとともに、最低水準の取り崩しに努めている。平成３０年度は、剰余金の増により積立額が増となったが、人件費の増などから取崩しが増となり、最終的に残高が減少した。実質収支については、繰越事業の減などによる歳出が減額となったことにより、前年度と比べ増となった。実質単年度収支についても、実質収支と同様に、歳出が減額となったことから、前年度と比べ増となった。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析（2018年度）

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230％2％4％6％8％10％12％14％16％その他会計（赤字）その他会計（黒字）一般会計下水道事業会計下水道事業特別会計介護保険事業特別会計公共用地先行取得事業特別会計国民健康保険事業特別会計大船駅東口市街地再開発事業特別会計後期高齢者医療事業特別会計老人保健医療事業特別会計

分析欄

一般会計は平成２２年度に東日本大震災の影響や普通建設補助事業で多額の事故繰越しが発生したため実質収支が極端に悪化したところであるが、平成２３年度以降はその状況が好転している。平成３０年度は、繰越事業の減などによる歳出が減額となったことにより、前年度と比べ好転した。その他の会計については多少の増減はあるが、黒字傾向が続いている。

実質公債費比率（分子）の構造（2018年度）

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-1,000百万円0百万円1,000百万円2,000百万円3,000百万円4,000百万円5,000百万円6,000百万円7,000百万円8,000百万円一時借入金利子債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額積立不足額考慮算定額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

実質公債費比率は類似団体と比較して低い水準にあり、近年横ばいとなっている。平成３０年度は、公営企業債の元利償還金に対する繰入金及び元利償還金が減少したが、算入公債費等がそれ以上に減少したことから、前年度と比較して悪化した。後年度負担を考慮した事業執行及び起債管理を行い、適正な水準の維持に努める。

分析欄：減債基金

なし

将来負担比率（分子）の構造（2018年度）

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-20,000百万円0百万円20,000百万円40,000百万円60,000百万円80,000百万円100,000百万円120,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

将来負担比率は類似団体と比較して低い水準にある。平成３０年度においては、充当可能財源は減少したが、将来負担額も減少したため、前年度に続き０となった。今後も後年度への負担がかかる事業については慎重を期するとともに、職員数適正化計画を進めることにより、さらなる財政の健全化を図りたい。

基金残高に係る経年分析（2018年度）

基金残高合計

基金全体

（増減理由）歳出の増により財政調整基金は減したが、その他特定目的基金のうち本庁舎整備基金の増などにより、全体として増となった。（今後の方針）平成２９年度に新規創設した本庁舎整備基金が増となることが考えられるが、引き続き、財政調整基金とその他特定目的基金のバランスを考慮しつつ、適正な基金の運用に努める。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239,000百万円10,000百万円11,000百万円12,000百万円13,000百万円14,000百万円15,000百万円16,000百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

（増減理由）平成３０年度は、歳出において、人件費の増などから、取崩しが増加したため、減となった。（今後の方針）災害など不足の事態に備えるため、財政調整基金の残高は、標準財政規模の１０％程度は維持する必要があると考えている。また、今後予定する大規模な事業を実施するためにも、計画的な基金の運用に努め、適正な基金の残高を保つよう努めることとしている。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円8,000百万円8,500百万円9,000百万円当該団体値

減債基金

減債基金

（増減理由）なし（今後の方針）なし

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

（基金の使途）教育文化施設建設等基金：教育文化施設の建設又は整備。本庁舎整備基金：市役所本庁舎の整備。一般廃棄物処理施設建設基金：一般廃棄物処理施設の建設。緑地保全基金：市内の豊かな緑地を保全することを目的とする事業の推進。公共公益施設整備基金：開発事業に伴う寄付金を積立て、教育施設、社会福祉施設その他の公共公益施設の整備の充実。（増減理由）本庁舎整備基金の増などによる。（今後の方針）それぞれの基金の目的を果たすため、適正な運用に努める。本庁舎整備基金は、平成２９年度に新規創設し、本庁舎整備までの間、積み立てを実施する予定のため、今後も増が見込まれる。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表（2018年度）

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

平成３０年度の有形固定資産減価償却率は６０．５％である。鎌倉市では、老朽化した施設の改築更新や除却を進めている。平成３０年度は平成２９年度に比べ減価償却費は前年度と同等であったものの、資産の更新による固定資産の計上が平成２９年度に比べ減少したため、資産老朽化比率は高まった。今後も、公共施設再編計画等に基づき、施設の維持管理を適切に進めていくことが必要である。

類似団体内順位：'NULL'
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330％35％40％45％50％55％60％65％70％当該団体値類似団体内平均値

（参考）債務償還比率

債務償還比率の分析欄

鎌倉芸術館の設備改修事業などの大規模な改修などにかかる経費が前年度に比べて減少したことにより、将来世代が負担する割合が減少しており、平成３０年度決算での値は、前年と比較して６９．６％減少の４１４．１％となった。近隣市の数値と同程度以下の値となっているが、引き続き、大規模な事業を実施する際には、将来への負担バランスを注視していく。

類似団体内順位：7/31
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023150％200％250％300％350％400％450％500％550％600％当該団体値類似団体内平均値

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

将来負担比率は類似団体と比較して低い水準にある。今後も引き続き老朽化した施設の改築更新など対策に取り組んで行く。

30.6％56％57.9％59.2％61.9％63.3％64.8％65.9％0％有形固定資産減価償却率

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

実質公債費比率、将来負担比率ともに類似団体と比較して低い水準にあるが、実質公債費比率は前年度から0.3ポイント上がった。これは平成30年度の単年度あたりの実質公債費比率が、都市計画事業関連の準元利償還金が減額となったことにより、前年度から0.4ポイント上がったためである。今後も引き続き後年度負担を考慮し、適正な水準の維持に努める。（平成29年度に実質公債費比率をＨ26は▲0.8、Ｈ27は▲0.9へと修正しています。）

-0.7％-0.1％0.3％0.6％0.8％1％1.1％0％公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①（2018年度）

道路

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202344％46％48％50％52％54％56％58％60％62％64％66％当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202348％50％52％54％56％58％60％62％64％66％68％70％72％74％76％78％当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350％55％60％65％70％75％80％85％90％当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230％10％20％30％40％50％60％70％当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320％25％30％35％40％45％50％55％60％65％70％75％当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350％52％54％56％58％60％62％64％66％68％当該団体値類似団体内平均値

児童館

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235％10％15％20％25％30％35％40％45％50％55％60％当該団体値類似団体内平均値

公民館

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235％10％15％20％25％30％35％40％45％50％55％60％65％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

平成３０年度の数値は各分析表に記載されていないが、今後も個別の計画を基に順次老朽化対策に取り組んで行くこととしており、保育所については、民間委託により所有施設の縮小を図っている。

施設類型別ストック情報分析表②（2018年度）

図書館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345％50％55％60％65％70％75％80％85％90％95％100％105％当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350％52％54％56％58％60％62％64％66％68％当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202348％50％52％54％56％58％60％当該団体値類似団体内平均値

市民会館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350％52％54％56％58％60％62％64％66％68％70％72％74％当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202346％48％50％52％54％56％58％60％62％64％66％68％70％72％74％当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

0％当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202346％48％50％52％54％56％58％60％62％64％66％68％70％72％当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340％45％50％55％60％65％70％75％80％当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

平成３０年度の数値は各分析表に記載されていないが、本市が所有する施設は老朽化している施設が多くなっており、中でも庁舎の老朽化の改善については、大規模な事業費がかかることから計画的に老朽化対策に取り組んでいく必要がある。

財務書類に関する情報①（2018年度）

資産合計

201620172018201920202021250,000百万円260,000百万円270,000百万円280,000百万円290,000百万円300,000百万円310,000百万円320,000百万円330,000百万円340,000百万円350,000百万円360,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

20162017201820192020202140,000百万円50,000百万円60,000百万円70,000百万円80,000百万円90,000百万円100,000百万円110,000百万円120,000百万円130,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

福祉施設や学校施設などの事業用資産や、道路等のインフラ資産などの有形固定資産が241,599百万円あり、出資金などの投資資産を含めた固定資産合計は247,783百万円となる。そこに資金や財政調整基金等の流動資産8,756百万円を加えた256,539百万円が鎌倉市の総資産となっている。これに対し、地方債などの将来負担が必要となる負債が48,854百万円となっている。流動資産の内、本庁舎整備基金(約500百万円)の積み立てによる基金などの増があったが、固定資産の内、インフラ資産である下水道事業会計の法適用化のために固定資産台帳を整理したことにより、9,185百万円の減になったことから、一般会計等における資産総額は前年度末から8,857百万円の減額(▲3.3%)となった。

純経常行政コスト

20162017201820192020202150,000百万円60,000百万円70,000百万円80,000百万円90,000百万円100,000百万円110,000百万円120,000百万円130,000百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

20162017201820192020202150,000百万円60,000百万円70,000百万円80,000百万円90,000百万円100,000百万円110,000百万円120,000百万円130,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計等においては、純経常行政コストは前年度比624百万円の減で、人件費や物件費が減少したことにより経常費用が前年度から減少となったことなどによるもの。経常経費の内、人件費は12,927百万円、社会保障給付は12,088百万円で約50%を占める。今後も高齢化の進展などにより、この傾向が続くことが見込まれるため、職員の適正化計画による人件費の抑制や事業の見直しなどにより経費の抑制に努める。

本年度差額

201620172018201920202021-25,000百万円-20,000百万円-15,000百万円-10,000百万円-5,000百万円0百万円5,000百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201620172018201920202021205,000百万円210,000百万円215,000百万円220,000百万円225,000百万円230,000百万円235,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

201620172018201920202021-10,000百万円-8,000百万円-6,000百万円-4,000百万円-2,000百万円0百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等においては、税収等の財源(51,289百万円)が純行政コスト(50,721百万円)を上回っており、本年度差額は568百万円となり、純資産残高は207,685百万円となった。財源については、前年度比939百万円の増となっており、安定した税収等の確保に努める。

業務活動収支

2016201720182019202020212,000百万円3,000百万円4,000百万円5,000百万円6,000百万円7,000百万円8,000百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

201620172018201920202021-5,500百万円-5,000百万円-4,500百万円-4,000百万円-3,500百万円-3,000百万円-2,500百万円-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

201620172018201920202021-5,500百万円-5,000百万円-4,500百万円-4,000百万円-3,500百万円-3,000百万円-2,500百万円-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等においては、業務活動収支は4,085百万円であったが、投資活動収支については、大船小学校ほか5校の冷暖房設備設置事業を実施したことなどから2,506百万円、財務活動収支については▲1,732百万円となり、本年度末資金残高は前年度から153百万円減少し、1,912百万円となった。地方債発行収入は減少し、償還は進んでおり、引き続き適正な資金の運用に努める。

財務書類に関する情報②（2018年度）

①住民一人当たり資産額（万円）

201620172018201920202021143万円144万円145万円146万円147万円148万円149万円150万円151万円152万円153万円154万円155万円156万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率（年）

2016201720182019202020213年3.2年3.4年3.6年3.8年4年4.2年4.4年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率（％）

20162017201820192020202157％58％59％60％61％62％63％64％65％当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

・住民一人当たりの資産額は前年度と比べると▲5.1万円となった。これは、下水道事業会計の法適用化のために固定資産台帳を整理したことにより資産が減少し、人口が127人増加したことによるものである。・歳入額対資産比率は4.22となり、前年度の値の4.30から0.08減少した。施設の老朽化に伴う維持管理コストが増加している傾向の中で、将来の公共施設等の修繕や更新等に係る財政負担を軽減するため、平成27年度に策定した公共施設再編計画に基づき、令和35年度までの取組として公共施設等の集約化・複合化を進めるなどにより、今後も施設保有量の適正化に取り組んでいく。有形固定資産減価償却率(資産老朽化比率)は、60.5%となり、前年度の値の59.2%から1.3%増加した。施設の老朽化がかなり進んでおり、今後も施設の適正な維持管理を図る必要がある。

④純資産比率（％）

20162017201820192020202173％74％75％76％77％78％79％80％81％82％83％84％85％当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率（％）

20162017201820192020202111％11.5％12％12.5％13％13.5％14％当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

・純資産比率は、81.0%となり、前年度の値の81.2%から▲0.2%減少した。類似団体平均を上回り前年度に引き続き高い割合となっており、これまでの世代が将来世代への資産を蓄積してきた形と捉えている。・将来世代負担比率は、11.8%となり、前年度の値の11.4%から0.4%増加した。類似団体平均を上回るものの将来世代の負担は低いレベルであると評価しており、引き続き持続可能な財政運営を行っていく。

⑥住民一人当たり行政コスト（万円）

20162017201820192020202128万円30万円32万円34万円36万円38万円40万円42万円44万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

・住民一人当たりの純行政コストは、前年度と比べると▲0.3万円となっており、類似団体と比べても下回っている。経費の節減に努めたことによるもので、引き続き経常的にかかる費用の節減に努める。

⑦住民一人当たり負債額（万円）

20162017201820192020202122万円23万円24万円25万円26万円27万円28万円29万円30万円31万円32万円33万円34万円35万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支（百万円）

2016201720182019202020210百万円1,000百万円2,000百万円3,000百万円4,000百万円5,000百万円6,000百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

・住民一人当たりの負債額は前年度と比べると▲0.6万円となった。これは、施設の大規模な改修などにかかる経費が前年度より減額となり、地方債の負債が減少したものである。・基礎的財政収支(プライマリーバランス)は、2,351百万円となり、前年度の値130百万円から大きく増加した。これは、施設の大規模な改修などにかかる経費が前年度より減額となり、税収入等および、国や県などからの補助金が前年度に比べ増加したことが主な要因である。この値については、類似団体平均値を上回っており、引き続き持続可能な財政バランスを保つために投資的な支出が過大にならないように注視していく。

⑨受益者負担比率（％）

2016201720182019202020212.4％2.6％2.8％3％3.2％3.4％3.6％3.8％4％4.2％4.4％4.6％4.8％5％5.2％当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

・受益者負担比率は、3.6%となり、前年度の値の3.7%から0.1%減少した。この値については、類似団体平均値を下回っており、引き続き施設の使用料などの適正性を注視していく。

類似団体【Ⅳ－３】

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