目黒区

財政力指数の分析欄

財政力指数は０．７３で、類似団体の平均を上回っています。今後も歳出の徹底した見直しと歳入確保を行うことにより財政の健全化を図り、中長期的に安定した財政運営に努めていきます。

経常収支比率の分析欄

経常収支比率は７９．０％で、８年ぶりに適正範囲といわれる７０％台になりました。これは景気回復基調に伴う特別区民税の増や消費税率引き上げの影響が平年度化されたことに伴う地方消費税交付金等の増といった歳入一般財源の増加や、公債費の大幅な減に伴う経常的経費充当一般財源等の減があったことによるものです。平成２３年度と比べると大幅に改善していますが、依然として類似団体の平均を上回っています。経費別では、扶助費は平均を下回っていますが、人件費は類似団体の中で３番目、公債費は２番目に高い数値となっています。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

人口１人当たり人件費・物件費等決算額は類似団体平均を若干上回っています。これは人件費の平均が類似団体平均を上回っていることが主な要因です。引き続き職員定数の適正化に取り組んでいきます。

ラスパイレス指数の分析欄

ラスパイレス指数は、国を０．４ポイント下回っています。職務・職責を的確に反映した給与制度の推進により年功的な給与上昇を抑制し、合わせて各種手当の見直しを進め、引き続き、給与の適正化に努めていきます。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

職員数については、職員定数計画に基づき毎年度着実に削減を進めており、２３年度から２７年度にかけて２１０人を削減しました。引き続き、組織・職員数の見直しを行い、社会経済状況の変化に対応可能な組織・人員体制の構築に努めるとともに、保育園や児童館・学童保育クラブの民営化・委託化、行政事務の委託化など、行財政改革のさらなる取り組みにより職員定数の適正化に取り組んでいきます。

実質公債費比率の分析欄

地方債の償還が進み、２７年度は２６年度より１．５ポイント改善し－２．３％となり、類似団体の平均レベルまで低下しています。また、算定上、国の定める算入公債費等の額が、実質の区の負担から大きく減じるルールとなっているため、全国平均と比べ格段に健全性が高い評価となっています。今後も、毎年度の地方債の発行上限額を２０億円までとするルール化に基づき、適切な起債管理に努め、数値の改善を図っていきます。

将来負担比率の分析欄

地方債の償還が進み、また、職員定数の適正化による退職手当支給に係る将来負担額が減少したことなどにより、２７年度は２６年度より９．２ポイント改善して－８４．７％となり、表示上は２０年度以降「－％」となっています。今後も、地方債の発行など、将来負担となる経費の必要性を十分精査し、毎年度の発行上限額を２０億円までとするルール化などにより、数値の維持を図っていきます。

人件費の分析欄

人件費は２６．６％で、類似団体の平均を上回っています。図書館業務の委託化をはじめとする事務事業の見直しなどで職員数の削減を行った結果、前年度比で２．６％、４億８千万円余の減となったため、前年度に比べ１．８ポイントの減となりました。類似団体と比較すると、５０歳以上の職員構成が４ポイント以上上回っており、人件費の負担に大きな影響を与えています。経常的経費の抑制の観点から、更なる職員数の適正化を進めていきます。

物件費の分析欄

物件費は１８．２％で、類似団体の平均を下回っています。図書館業務の委託化などにより、決算額は前年度比で２．５％、３億円余の増となりましたが、経常収支比率は、歳入経常一般財源が増だったことにより、前年度に比べ０．４ポイントの減となりました。今後も事業内容の精査や実施方法の工夫を徹底し、可能な限り歳出削減を図っていきます。

扶助費の分析欄

扶助費は１３．４％で、類似団体の平均を下回っていますが、私立保育所への保育委託経費の増や認証保育所運営費補助の補助費等からの組み替えなどにより、前年度比で１４．２％、１１億３千万円余の増となりました。今後も保育施設整備に伴う運営経費や障害福祉サービス等による社会福祉費の増加が見込まれますので、生活困難・要支援者へのセーフティネット施策の充実などによる保護費の抑制などに取り組んでいきます。

その他の分析欄

その他は９．７％で、類似団体の平均を上回っています。繰出金の増などにより、前年度比で４．６％、２億９千万円余の増となったため、前年度に比べ０．２ポイントの増となりました。主な増額要因である特別会計への繰出金については、国民健康保険料・介護保険料などの収入率向上に努めながら、繰出金負担の抑制を図っていきます。

補助費等の分析欄

補助費等は４．９％で、類似団体の平均レベルとなっています。認証保育所運営費補助の扶助費への組み替えなどに伴い、決算額は前年度比で１４．７％、５億８千万円余の減となり、、前年度に比べ１．１ポイントの減となりました。今後も、補助対象事業の精査や補助金確定時の精算の厳格化を徹底し、可能な限り歳出削減を図っていきます。

公債費の分析欄

２６年度で東山公園拡張整備分（５年債）の満期一括償還が終了となったことから、前年度比で４１．７％、３０億３千万円余の減となったため、公債費の経常収支比率は６．２％で、前年度に比べ４．９ポイントの減となりましたが、類似団体の平均を大きく上回っています。今後も、毎年度の地方債の発行上限額を２０億円までとするルール化に基づき、適切な起債管理に努め、数値の改善を図っていきます。

公債費以外の分析欄

公債費以外は７２．８％で、類似団体の平均を下回っています。人件費の減があった一方、扶助費や物件費等の増がありましたが、歳入経常一般財源が増だったことにより、前年度に比べ１．８ポイントの減となりました。今後も、事業内容の精査や実施方法の工夫を徹底し、可能な限り歳出削減を図っていきます。

基金全体

財政調整基金

減債基金

その他特定目的基金

有形固定資産減価償却率の分析欄

債務償還比率の分析欄

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析