長野県松本市：末端給水事業の経営状況（2023年度）

経常収支比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	108.75	108.09	107.55	102.89	118.55	115.19	112.14	110.13	107.26	105.38	104.45	103.94	100.34	100.86
類似団体内平均値（％）	108.64	107.51	108.39	108.9	114.43	114.08	115.36	113.95	112.62	113.35	112.36	112.26	110.04	109.67

累積欠損金比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
類似団体内平均値（％）	2.18	2.83	3.08	3.47	0.13	0.0	0.0	0.0	0.75	0.51	0.29	0.25	0.13	0.0

流動比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	1385.78	1240.2	822.35	1049.63	352.73	326.11	343.69	356.5	344.31	388.64	408.87	374.91	326.59	394.04
類似団体内平均値（％）	545.52	602.73	590.46	628.34	289.8	299.44	311.99	307.83	318.89	309.1	306.08	306.15	297.54	289.44

企業債残高対給水収益比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	235.9	225.16	213.95	209.0	199.73	255.12	252.29	243.45	239.99	241.14	240.29	239.14	257.64	266.71
類似団体内平均値（％）	313.53	310.79	299.16	297.13	301.99	298.09	291.78	295.44	290.07	290.42	294.66	285.27	294.73	301.23

料金回収率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	101.78	101.68	100.94	96.07	112.79	109.16	105.91	103.34	100.6	99.01	97.54	97.24	83.95	80.73
類似団体内平均値（％）	100.12	99.0	99.91	99.89	107.05	106.4	107.61	106.02	104.84	106.11	103.76	105.3	99.41	101.11

給水原価

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（円）	159.13	159.45	160.37	168.02	143.48	148.95	153.52	157.39	161.81	164.84	166.28	167.23	177.34	175.76
類似団体内平均値（円）	163.07	164.03	164.25	165.34	155.09	156.29	155.69	158.6	161.82	161.03	159.93	162.77	170.87	171.09

施設利用率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.08	0.08	0.08	0.08	0.08	0.08	0.08	0.08	0.08
類似団体内平均値（％）	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06	0.06

有収率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	86.74	87.24	87.85	87.54	88.15	87.05	87.4	86.13	85.26	84.94	85.56	87.52	87.63	86.41
類似団体内平均値（％）	90.67	89.96	90.54	90.64	90.23	90.15	90.62	90.13	90.19	90.03	90.09	90.21	90.11	89.73

経営の健全性・効率性について

①経常収支比率は、100％を超えていますが、年々低下傾向にあります。令和4年度以降、物価上昇等により費用が増加し、⑥給水原価も上昇しています。今後、収益確保と費用削減に向けて取り組む必要があります。②累積欠損金は発生していません。③流動比率は、300％を超えています。短期的な債務の支払能力に問題はありません。④企業債残高対給水収益比率は、一定のルールに基づき企業債の借入れを抑制してきた効果により、類似団体の平均値よりも低い水準で推移しています。⑤料金回収率は、令和元年度以降100％を下回っており、年々低下傾向にあります。なお、令和4年度及び令和5年度は水道料金負担軽減事業により給水収益が減少したため、数値が大きく低下しています。➆施設利用率は、類似団体の平均値よりも高い水準で推移しています。今後、水需要の減少を踏まえつつ、適切な施設規模を検討する必要があります。⑧有収率は、類似団体の平均値を下回る水準で推移しています。漏水箇所の早期発見と老朽管の更新を計画的に進め、漏水防止対策に注力していきます。

有形固定資産減価償却率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	49.16	49.95	50.51	50.69	52.22	50.29	51.18	52.77	53.97	54.95	56.36	57.09	58.53	59.74
類似団体内平均値（％）	40.37	41.47	42.43	43.24	46.36	47.37	48.01	48.01	48.86	49.6	50.31	50.74	51.49	51.94

管路経年化率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	2.82	4.43	5.39	6.34	6.99	7.68	9.48	10.96	12.16	13.74	16.29	17.44	18.21	20.23
類似団体内平均値（％）	9.28	10.02	11.18	12.33	13.68	14.81	16.41	16.85	18.59	20.49	21.34	23.27	25.18	26.52

管路更新率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	0.66	0.3	0.32	0.23	0.23	0.19	0.35	0.28	0.33	0.21	0.28	0.2	0.27	0.17
類似団体内平均値（％）	0.82	0.81	0.76	0.8	0.72	0.65	0.67	0.65	0.7	0.71	0.69	0.69	0.67	0.61

老朽化の状況について

①有形固定資産減価償却率は、類似団体の平均値よりも高い水準で推移しています。②管路経年化率、③管路更新率は、類似団体の平均値よりも低い水準で推移していますが、これは昭和60年頃から平成12年頃にかけて、下水道工事に関連して布設替工事を積極的に実施したことに起因しています。今後、急激な増加が見込まれている更新需要については、平成29年度に策定したアセットマネジメント計画及び令和2年度に策定した第2期水道ビジョンに沿った取り組みを進めていきます。※アセットマネジメント長期的な視点に立ち、水道施設のライフサイクル全体に渡って効率的かつ効果的に維持管理等を行う管理手法※水道ビジョン基本理念や目標、必要な施策、事業、取組みを設定したもの

全体総括

人口減少社会の進展や節水型機器の普及等により、今後も有収水量の伸びは期待できない一方で、老朽化施設の更新や耐震化への投資、物価や労務費の上昇及び施設の維持管理に係る費用など、多額の資金需要が見込まれています。現在、収益の確保に向け、適正な水道料金等の在り方について検討を進めています。今後も、安全でおいしい水を供給できるように、強靭な水道施設の構築を進め、安定した事業経営が継続できるよう努めていきます。