秋田県横手市：ゆとりおん大雄の経営状況（2019年度）

収益的収支比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（％）				103.94474034620508	102.28064952898586	95.6	102.8	99.9

他会計補助金比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（％）				11.469322954010035	26.463823850997247	27.2	36.1	39.839108286100746

定員稼働率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（％）				2.292718096611392	3.485425893500876	4.5	5.1	4.2

売上高人件費比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（％）				29.829915307622315	44.43903291872721	52.3	52.7	51.7831121793187

売上高ＧＯＰ比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（％）				-9.335759781619654	-30.047704680553476	-46.8	-50.8	-67.19919508563966

収益等の状況について

年度末の新型コロナウイルス感染症の影響もあり利用者数が伸びず、前年度比で他会計補助金にさらに依存傾向となり、他のほとんどの指標においても類似施設より大きく乖離して悪化している結果となった。④定員稼働率が依然として低く、⑥売上高GOP比率および⑦EBITDAともにマイナス幅が大きく収益性が非常に低い。

施設の資産価値

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（千円）						259462.0	240852.0	225320.0

設備投資見込額

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（千円）						30715.0	107531.0	178319.0

企業債残高対料金収入比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
当該団体値（％）				0.0	0.0	0.0	0.0	0.0

資産等の状況について

⑨施設の資産価値は225,320千円と相応にあるものの、⑩設備投資見込額は178,319千円であることから、今後老朽化による大規模な更新設備投資が必要である。

利用の状況について

市町村の宿泊動向が回復傾向に対し、当該施設は下降していることから、サービス内容や料金体系の見直し等を図り、宿泊需要の取り込みを図る必要がある。

全体総括

現在の収益性の低さと、人件費比率の高い状況に加え、今後は、会計年度任用職員への制度移行によるさらなる人件費の高騰や新型コロナウイルスの影響による外出控え、施設老朽化に対する設備投資など、収入減と経費かかり増しの要因が多くあるため、単年度収支の悪化の恐れがある。他会計補助金の負担を増やさないためには、利用者数増のための新しいサービスの提供や人件費等の経費節減などにより、効率的な運営体制の構築を図るほか、民営化も手段の一つとして検討する。