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収集されたデータの年度

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指定団体等の指定状況

財政健全化等財源超過首都近畿中部過疎山振低開発指数表選定

人口の推移

産業構造

財政比較分析表(2013年度)

財政力

財政力指数の分析欄

平成25年度において0.51と、人口の減少や高齢者人口の増加に加え、市内に大きな法人がないこと等により、財政基盤が弱く、類似団体平均を下回っている。第1次行財政改革(平成16年度~平成20年度)、第2次行財政改革(平成21年度~平成25年度)に引き続き、新たな行財政改革大綱を策定し、財政の健全化に努めているところである。

類似団体内順位:8/12

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

平成25年度決算において98.7%と、平成24年度決算よりは改善したものの、類似団体平均を大きく上回っており、財政の硬直化が進んでいる。第2次行財政改革プログラム・アクションプランに基づき、職員数の削減(5年間で職員数を10%削減)等、人件費及びその他の経費の徹底した削減に取り組むとともに、税の収納率向上対策(平成25年度値で96.8%と、県内12市内で1位を達成)による自主財源確保に努めるなど、引き続き行財政改革に取り組んでいる。

類似団体内順位:12/12

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

平成25年度決算において125,128円と、平成24年度より増加し、類似団体平均を大きく上回っている。当市においては、し尿処理やごみ処理等の単独実施や、公立保育所も4箇所運営しているため、人件費・物件費が高い要因となっている。また、平成25年度において業務系システムの一体的な再構築を行うにあたり必要な経費を計上したことが、平成24年度より増加した主な要因となっている。人件費については、第2次行財政改革プログラム・アクションプランに基づき、職員数の削減(5年間で職員数を10%削減)を行うとともに、物件費等についても徹底した経費の削減に取り組んでいる。

類似団体内順位:12/12

給与水準(国との比較)

ラスパイレス指数の分析欄

平成25年度において指数は99.9で、類似団体平均を上回っている。引き続き給与の適正化を図り、指数の抑制に努めているところである。

類似団体内順位:9/12

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

平成25年度において職員数は7.10人で、類似団体平均を上回っている。平成24年度からの改善要因として、常備消防業務の広域化に伴う職員数の減少があげられる。当市においては、し尿処理やごみ処理等を単独で行っており、公立保育所も4箇所運営しているため、職員数が多い要因となっている。第2次行財政改革プログラム・アクションプランに基づき、職員数を5年間で10%削減すべく、職員数を抑制し、定員管理の適正化に努めているところである。

類似団体内順位:8/12

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

平成25年度決算において9.7%と、平成24年度からは改善しており、類似団体平均とほぼ同じである。平成25年度に第三セクター等改革推進債を発行し、土地開発公社の解散を行ったことから、実質公債費比率については厳しい見通しとなる。また、施設の老朽化に伴う耐震化、統廃合などの建設事業にかかる起債も見込まれるため、中長期的な見通しのもと計画的に事業を行い、起債の発行を抑制することで、比率の改善に努めていく。

類似団体内順位:6/12

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

平成25年度において95.1%と、平成24年度からは改善したものの、類似団体平均を大きく上回っている。これについては、平成12年度から平成14年度にかけて実施したごみ処理施設建設に伴い発行した起債が大きく影響していると考えられる。平成25年度は第三セクター等改革推進債の発行により、土地開発公社の解散を行い、将来負担の軽減を図ったところである。今後は施設の老朽化に伴う耐震化、統廃合などの建設事業にかかる起債も見込まれるため、中長期的な見通しのもと計画的に事業を行い、起債の発行を抑制することで、比率の改善に努めていく。

類似団体内順位:11/12

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2013年度)

人件費

人件費の分析欄

数値は30.1%で類似団体平均を大きく上回っている。これは当市がし尿処理やごみ処理等を単独実施しており、類似団体と比較して同部門の職員数が多いのが主な要因である。また、公立保育所も4箇所運営しており、保育士の職員も多い。第2次行財政改革プログラム・アクションプランにより、職員数を5年間で10%削減すべく、職員採用を抑制しており、定員管理の適正化に努めているところである。なお、常備消防業務の広域化に伴い、平成26年度以降は減少する見込みである。

類似団体内順位:11/12

物件費

物件費の分析欄

数値は18.0%で類似団体平均を大きく上回っている。各施設の運営経費(需用費や指定管理料)やごみ焼却炉等の管理運営委託に係る経費が主な要因と考えられる。引き続き行財政改革に基づき、物件費についても徹底した経費削減に取り組んでいるところである。

類似団体内順位:12/12

扶助費

扶助費の分析欄

数値は12.7%で、類似団体平均を大きく上回っている。これについては、生活保護者・高齢者の増加や障がい者福祉サービスの利用増加など、社会保障関連経費の増加が主な原因と考えられる。なお、保育所については、公立保育所5箇所のうち、1箇所を平成22年度から民営化している。

類似団体内順位:11/12

その他

その他の分析欄

数値は14.7%で類似団体平均とほぼ同じである。その他の経費についても、行財政改革に基づき、徹底した歳出削減に取り組んでいるところである。

類似団体内順位:7/12

補助費等

補助費等の分析欄

数値は2.3%で、類似団体平均を大きく下回っている。これは当市がし尿処理やごみ処理等を単独で行っており、一部事務組合加入に伴う負担金が非常に少ないためである。このことは逆に、人件費や物件費が、経費に対して占める割合が高くなる要因ともなっている。なお、常備消防の広域化により、平成26年度以降は増加する見込みである。

類似団体内順位:1/12

公債費

公債費の分析欄

数値は20.9%で類似団体平均を上回っている。これについては平成12年度から平成14年度にかけて実施したごみ処理施設建設に伴い発行した起債の償還が平成15年度から始まり、起債の償還額が多い状況にあるためである。平成25年度は第三セクター等改革推進債の発行により、土地開発公社の解散を行ったことから、今後も厳しい見通しとなるが、施設の老朽化に伴う耐震化、統廃合などの建設事業にかかる起債も見込まれるため、中長期的な見通しのもと計画的に事業を行い、起債の発行を抑制することで、比率の改善に努めていく。

類似団体内順位:10/12

公債費以外

公債費以外の分析欄

数値は77.8%で類似団体平均を上回っている。当市においてはし尿処理、ごみ処理等を単独で行っており、公立保育所も4箇所運営しているため、人件費や物件費が高い要因となっている。また、高齢者の増加や障がい者福祉サービスの利用が増えているため、扶助費も高い要因となっている。第2次行財政改革プログラム・アクションプランに基づき、特に人件費・物件費については徹底した経費削減に取り組んでいるところである。

類似団体内順位:8/12

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2012年度)

議会費

労働費

消防費

諸支出金

総務費

農林水産業費

教育費

前年度繰上充用金

民生費

商工費

災害復旧費

衛生費

土木費

公債費

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2011年度)

人件費

補助費等

災害復旧事業費

投資及び出資金

物件費

普通建設事業費

失業対策事業費

貸付金

維持補修費

普通建設事業費(うち新規整備)

公債費

繰出金

普通建設事業費(うち更新整備)

積立金

前年度繰上充用金

実質収支比率等に係る経年分析(2011年度)

分析欄

平成19年度決算において大幅な赤字となり、財政調整基金も大幅に減少した。第1次行財政改革(平成16年度から平成20年度)に引き続き、抜本的な改革・見直しとして第2次行財政改革プログラム・アクションプラン(平成21年度~平成25年度)を策定し、経費の削減や収入の確保に努めている。その成果や国の地方財政対策の充実もあって、平成21年度決算において単年度収支が黒字となり、平成22年度には累積赤字を解消し、実質収支も黒字となった。現在も財政健全化にむけて、引き続き行財政改革に取り組んでいるところである。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2011年度)

分析欄

連結実質比率に係る赤字・黒字の構成をみると、平成19年度から平成21年度にかけて一般会計が赤字となっており、当市の財政状況に大きな影響を与えているといえる。また、住宅新築資金等貸付金特別会計と駐車場事業特別会計は慢性的な赤字となっており、それぞれ貸付金回収の強化や駐車場の利用促進対策を講じているところである。水道事業会計においては人口減少により給水量は減少しているものの、安定した収益をあげており、黒字を確保している。国民健康保険特別会計や介護保険特別会計、後期高齢者医療特別会計においては、高齢者人口の増加などにより厳しい財政運営となっているが、黒字を確保している。当市においては、第1次行財政改革(平成16年度から平成20年度)に引き続き、抜本的な改革・見直しとして第2次行財政改革プログラム・アクションプラン(平成21年度~平成25年度)を策定し、一般会計だけではなく各特別会計においても経費の削減や収入の確保に努めている。その成果や国の地方財政対策の充実もあって、平成21年度決算において赤字額が減少に転じ、平成22年度決算においても赤字額が減少している。現在も財政健全化にむけて、引き続き行財政改革に取り組んでいるところである。

実質公債費比率(分子)の構造(2011年度)

分析欄

元利償還金が年々減少してきているが、平成12年度から平成14年度にかけて実施したごみ処理施設建設に伴う起債の償還が平成15年度からはじまり、元利償還金が多い状況がしばらく続く見込みである。また、臨時財政対策債の発行が高水準で続いていることもあり、参入公債費等も高水準で推移している。今後、第三セクター等改革推進債や施設の老朽化に伴う耐震化、統廃合などの建設事業にかかる起債も見込まれるが、将来的な見通しのもと計画的に事業を行い、起債の発行をできるだけ抑制するよう努めていく。

分析欄:減債基金

将来負担比率(分子)の構造(2011年度)

分析欄

将来負担額について、一般会計等に係る地方債の現在高は、起債を抑制しつつ、償還が進んでいるため年々減少している。退職手当負担見込額は、退職者が増加する一方、採用抑制により職員数が減少しているため見込額は減少している。設立法人等の負債等負担見込額は、土地開発公社の経営健全化計画に基づく土地売却(市による取得)が進み、平成21・22年度にかけて負債額が大きく減少している。一方、充当可能財源等については、充当可能基金が平成20年度に大きく減少したものの平成21年度からは増加に転じている。当市は継続的に行財政改革を進め、新規発行の起債を極力抑制し、財政の健全化にむけ取り組んでいる。今後、第三セクター等改革推進債や施設の老朽化に伴う耐震化、統廃合などの建設事業にかかる起債も見込まれるが、計画的に事業を行い、将来負担が過度にならないよう財政運営に努めているところである。

基金残高に係る経年分析(2010年度)

基金残高合計

基金全体

財政調整基金

財政調整基金

減債基金

減債基金

その他特定目的基金

その他特定目的基金

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2009年度)

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

類似団体内順位:'NULL'

(参考)債務償還比率

債務償還比率の分析欄

類似団体内順位:'NULL'

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

施設類型別ストック情報分析表①(2008年度)

道路

橋りょう・トンネル

公営住宅

港湾・漁港

認定こども園・幼稚園・保育所

学校施設

児童館

公民館

施設類型別ストック情報分析表②(2007年度)

図書館

体育館・プール

福祉施設

市民会館

一般廃棄物処理施設

保健センター・保健所

消防施設

庁舎

財務書類に関する情報①(2006年度)

資産合計

負債合計

1.資産・負債の状況

純経常行政コスト

純行政コスト

2.行政コストの状況

本年度差額

本年度末純資産残高

本年度純資産変動額

3.純資産変動の状況

業務活動収支

投資活動収支

財務活動収支

4.資金収支の状況

財務書類に関する情報②(2005年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

②歳入額対資産比率(年)

③有形固定資産減価償却率(%)

1.資産の状況

④純資産比率(%)

⑤将来世代負担比率(%)

2.資産と負債の比率

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

3.行政コストの状況

⑦住民一人当たり負債額(万円)

⑧基礎的財政収支(百万円)

4.負債の状況

⑨受益者負担比率(%)

5.受益者負担の状況


類似団体【Ⅱ-3】

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