末端給水事業
公共下水道
特定地域生活排水処理
📅2023年度📅2022年度📅2021年度📅2020年度📅2019年度📅2018年度📅2017年度📅2016年度📅2015年度📅2014年度📅2013年度📅2012年度📅2011年度📅2010年度
財政力指数の分析欄人口の減少や全国平均を上回る高齢化率（国勢調査：平成１７年２８．７％、平成２２年３１．２％、平成２７年３５．３％）により財政基盤が弱く、平成２２年度まで類似団体を上回っていた。しかし、組織の見直し（課や係の統合、再編）や歳出の徹底的な見直しにより、集中改革プランの経費節減等の財政効果は平成１７年度から平成２１年度の５年間で、２，６２３百万円（目標２，３００百万円）となった。今後も住民と行政との協働による自治体経営の確立に努め、更なる財政の健全化を図る。 | 経常収支比率の分析欄公共事業を社会基盤整備から生活環境基盤整備へシフトし、事業費全体の抑制を図るとともに、長期継続契約による複数年契約や施設管理に関する保守業務の一括発注により経費の削減に努めている。人件費については、定員適正化計画に基づく職員の配置転換、職員採用の抑制、業務の民間委託等により職員定数の削減（令和２年３月３１日までの５年間で３人減の目標のところ６人減、達成率２００％）を実施している。令和２年度については、歳入経常一般財源は、地方税の減（対前年度－３２，６４０千円）などとなったものの、地方交付税の増（対前年度＋１６９，３７５千円）などにより、対前年度＋４．４％となった。一方、歳出経常一般財源は、維持補修費の減（対前年度－４，８０２千円）などとなったものの、補助費の増（対前年度＋６４，００９千円）などにより、対前年度＋３．７％となった。結果、経常収支比率が前年度より－０．６％となっている。今後も経費削減に努め、併せて経常収支比率の適正化に努める。 | 人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄令和２年度においては、類似団体を８，１６１円下回っている。しかし、人件費については、会計年度任用職員制度運用開始などにより、大幅に増加（令和元年度：１，１７２，７７８千円、令和２年度：１，２７５，３２０千円、＋１０２，５４２千円）している。また、物件費についても、除雪に伴う道路維持費自動車等借上料の増や、各種委託料の増などにより、大幅に増加（令和元年度：１，４４４，９２０千円、令和２年度：１，６５６，３３３千円、＋２１１，４１３千円）している。今後も引き続き徹底した経費削減に努め、急激な増加を招かないよう努める。 | ラスパイレス指数の分析欄給与、各種手当とも国、県の基準に準じて適切な見直しを行っている。令和２年度においては、人事院勧告に則った給料改定の実施により、前年度から０．２ポイント上昇した。しかし、昨年度同様類似団体平均を下回った。今後も類似団体との比較による分析、将来の行政需要等を勘案して、給与水準の適正化を図る。 | 人口1,000人当たり職員数の分析欄定員適正化計画において、平成２７年度から５年間で３人という削減目標に対し、定年退職者の不補充や保育所などの民間委託、業務の一元化による行政需要に対応した組織・機構改革の実施等により、５年間で６人削減となっている。一方、新たな定員定期性化計画においては、５年間で９人の増員目標を定め、定員適正化に努めていく。今後も、職員数の減少による行政サービスの低下を招かないため、職員数は増加での推移が予想されるが、その際も定員適正化計画に即し、適正な管理に努めたい。 | 実質公債費比率の分析欄大型事業に係る起債の償還のピークは過ぎ、また平成２９、３０年度にわたり繰上償還を実施したことにより、比率は年々改善傾向にある。しかし、令和２年度においては、比率こそ前年度に比べ０．６％改善されたものの、起債発行額９９６，８０２千円に対し、定時償還元金８７１，８１２千円となり、結果プライマリーバランスは１２４，９９０千円の赤字となった。令和元年度から続くこの傾向は、今後も続くことが見込まれる。そのため、今後も起債の新規発行の抑制を図るとともに、発行に当たっては交付税措置されるものを優先するなど、実質公債費比率の改善に努める。 | 将来負担比率の分析欄令和２年度においては、類似団体を２．５ポイント下回っている。町債残高については平成１２～１４年度の大型事業により、平成１５年度末の１４，９４２，０５１千円がピークとなったが、その後年々減少し、また、財政調整基金残高の増加等に伴う充当可能財源等の増により、将来負担比率は改善されている。しかし、令和２年度末の町債残高は８，６２１，９６１千円（対前年度＋１２４，９９０千円）となり、今後も事業実施に伴う残高の大幅な増加が見込まれる。そのため、今後も起債新規発行の抑制を図るとともに、残高の急激な増加を招かないよう努め、併せて将来負担比率の低減に努める。 |
人件費の分析欄人件費に係る経常収支比率は、類似団体を下回っているが、定員適正化計画に基づく職員の配置転換、職員採用の抑制により職員定数の削減（令和２年３月３１日までの５年間で３人減の目標のところ６人減）によるものである。しかし、今後は令和２年４月１日を始期とする新たな定員適正化計画（５年間で９人増）に基づき定員の適正化に努めることから、人件費は増加する見込である。 | 物件費の分析欄物件費に係る経常収支比率は、類似団体を大きく上回っている。事務事業の見直しにより物件費の削減に努めているものの、アクションプラン２００４（行財政改革プログラム）に基づき、業務の民間委託を推進したため、職員人件費等から物件費へシフトしたことによるものである。主な要因は、学校給食、保育所、図書館の民間委託をはじめとする、各種委託料の増加である。その他の物件費に関しては、今後も経費縮減（前年度当初予算額の範囲内）に努め、抑制を図っていく。 | 扶助費の分析欄扶助費に係る経常収支比率は類似団体平均を３．１ポイント上回っている。要因としては、児童手当９，２１５千円減などとなったものの、障害者自立支援給付費扶助費２０，１９６千円増、保育所４施設にかかる運営業務委託料が計２９，２１０千円などとなったことにより、前年度増（令和元年度：１，０８７，４９５千円、令和２年度：１，１３９，０２９千円、５１，５３４千円増）となった。近年、障害者給付事業費は増加傾向にあることに加え、高齢化社会の伸展に伴い、扶助費は全体的に増加傾向にある。今後も、真に必要な制度の充実を図るよう努める。 | その他の分析欄その他に係る経常収支比率は、類似団体平均を大きく下回っており、引き続き他会計への繰出金などの適正な予算執行に努める。 | 補助費等の分析欄補助費等に係る経常収支比率が類似団体を下回っている。しかし、令和２年度決算においては、部分林立木売払分収金２８，６５４千円減などとなったものの、特別定額給付金１，３００，８００千円皆増や、コロナ対策事業実施に伴い、プレミアム付商品券発行事業費補助金２６，７１４千円皆増、共通商品券給付費２７，５００皆増などにより、前年度より大幅に増加した。今後は、特に単独費での補助金は事業の見直しを行うなど、補助費全体の経常経費の抑制に努めていく。 | 公債費の分析欄平成１２～１４年度に実施した大型事業（東北新幹線いわて沼宮内駅整備に伴う駅ビル建設、道の駅石神の丘整備に伴う美術館大規模改修、産直施設等建設）に係る起債の元金償還が始まり、平成２０年度をピークとしてしばらく１０億円台で推移していた。それを見込んだ財政計画に基づき事業を厳選するとともに、総合発展計画実施計画を基に、安定した財政運営に努めている。また、起債の繰上償還（平成２０年度：３０，３３１千円、平成２１年度：１４４，３７５千円、平成２２年度：９９，８１４千円、平成２９年度：１１０，０７０千円、平成３０年度：８９，９１３千円、令和元年度：６３，７０８千円）を実施し、公債費の削減に努めている。しかし、今後は発行額の増加に伴い、公債費も増加していく見込みであることから、繰上償還などによる公債費の縮減に努めなければならない。 | 公債費以外の分析欄【普通建設事業費】普通建設事業費の人口１人当たり決算額は、平成２２年度にスポーツ文化センター整備事業８９８，１７８千円により一時的に類似団体を上回ったが、令和２年度では９６，６８１円となり、類似団体平均を２３，６２１円下回り、５年間平均では類似団体平均を３２，００３円下回っている。今後も厳しい財政運営が予想されることから、引き続き事業を厳選し、実施するよう努める。 |
議会費労働費消防費諸支出金総務費農林水産業費教育費前年度繰上充用金民生費商工費災害復旧費衛生費土木費公債費 |
目的別歳出の分析欄【費用総額での分析】総務費は、開発センター長寿命化工事費２２，１１８千円減（－５９．６％）、庁舎外壁改修工事費１２，７６０千円減（皆減）などとなったものの、特別定額給付金１，３００，８００千円増（皆増）、財政調整基金積立金６５，９５８千円増（＋１３５．７％）などにより、１，４６０，２７１千円増（＋１３８．９％）となった。民生費は、後期高齢者療養給付費負担金２０，７９９千円減（－１０．９％）などとなったものの、障害者自立支援給付費扶助費２０，１９６千円増（＋４．３％）、盛岡北部行政事務組合負担金（介護保険費）２８，１１２千円増（＋９．７％）などにより、１０１，１７１千円増（＋４．６％）となった。農林水産業費は、農地集積協力金１８，５９４千円増（＋３１．４％）、森林環境基金積立金２５，００５千円増（＋２９１．７％）などとなったものの、部分林立木売払分収金２８，６５４千円減（皆減）、畜産競争力強化整備事業費補助金９６，４２７千円減（－９１．０％）などにより、７０，００１千円減（－１３．０％）となった。商工費は、新型コロナウイルス感染症対策経営持続化給付助成金２１，６００千円増（皆増）、プレミアム付商品券発行事業費補助金２６，７１４千円（皆増）、新型コロナウイルス感染症対策資金利子補給等基金積立金３８，０００千円増（皆増）、共通商品券給付費２７，５００増（皆増）などにより、１３３，６１５千円増（＋１１５．８％）となった。教育費は、学校施設整備事業（中学校）２６，０５１千円減（－４５．４％）、石神の丘美術館アートガーデン整備事業８７，１２６千円減（－５６．１％）などとなったものの、学校施設整備事業（小学校）３４，０９８千円増（＋３９．３％）、学習支援端末等購入費４６，１１５千円増（皆増）、総合運動公園施設整備事業２０４，６１２千円増（＋９，３４７．３％）などにより、１８３，３２６千円増（＋１６．９％）となった。災害復旧費は、土木施設災害復旧費２７，４８５千円増（＋８７２．５％）、農地及び農業用施設災害復旧費１７，４０６千円増（皆増）などにより、４９，８３６千円増（＋１，５９２．１％）となった。令和２年度においては、全体的に類似団体平均を下回る数値ではあるが、今後は引き続き会計年度任用職員制度による人件費の増や、施設の老朽化等による施設整備費用などの増が見込まれる。そのため、新規道路改良事業の抑制や普通建設事業の事業費の平準化を図るなど、歳出が急激に増加しないよう努めていく。 |
人件費補助費等災害復旧事業費投資及び出資金物件費普通建設事業費失業対策事業費貸付金維持補修費普通建設事業費（うち新規整備）公債費繰出金普通建設事業費（うち更新整備）積立金前年度繰上充用金 |
性質別歳出の分析欄人件費は定員適正化計画に基づく職員数の減、保育所等の民間委託、指定管理者制度の導入等により、類似団体平均を下回っている。しかし、令和２年度は会計年度任用職員制度運用開始に伴い、前年度より大幅に増加し、今後も増加傾向で推移することが見込まれる。また、維持補修費についても類似団体を下回っているが、施設の老朽化が全体的に著しいことから、今後は修繕費の増加が見込まれる。普通建設事業においても類似団体平均を下回っているものの、令和２年度は施設の大規模な長寿命化改修を実施したことに伴い、更新整備分が大幅な増加となった。今後においても、公共施設やインフラ施設等の老朽化による改修等が見込まれており、普通建設事業費の増加が予想される状況下にあっても投資的経費の抑制に努める。扶助費及び補助費は近年増加傾向にある。同様に、委託料の増加等に伴い、物件費が増加傾向にあることから、改めて歳出の見直しを図り、歳出総額の削減に努めていく。公債費は類似団体平均を下回っているが、主に大型事業の償還の終了等により年々町債残高が減少しているためである。しかし、近年新規発行額が増加傾向にあることから、今後も起債新規発行に係る事業の厳選化と繰上償還等の検討により、起債残高の大幅な上昇の抑制を図り、一方で公債費の削減に努めていく。 |
基金全体（増減理由）令和２年度は、主に財源補填のため財政調整基金を157,965千円取り崩した一方、財政調整基金を114,546千円、また、森林環境譲与税及び新型コロナウイルス感染症対応地方創生臨時交付金の一部を、計71,577千円基金積立したことなどにより、基金残高全体としては22,464千円の増となった。（今後の方針）人件費や物件費、補助費が増加傾向にあり、また財政収支の赤字も予想される今後において、適切な歳入の確保と歳出削減を図ることにより、財政調整基金残高の維持に努め、今後の財政需要に備えるよう努める。 | 財政調整基金（増減理由）令和２年度は、財源補填のための繰入額が、積立額を上回ったことにより、残高は43,419千円減少した。（今後の方針）人件費や物件費、補助費が増加傾向にあり、また財政収支の赤字も予想される今後において、適切な歳入の確保と歳出削減を図ることにより、財政調整基金残高の維持に努め、今後の財政需要に備えるよう努める。 | 減債基金（増減理由）令和２年度は、主に国民体育大会市町村競技施設整備に係る起債の元金償還に充てるため、基金を取り崩したことにより、残高は2,970千円減少した。（今後の方針）国民体育大会市町村競技施設整備費に係る積立額については起債償還に充てるため、今後も取り崩しが増えることとなる。また、残額については繰上償還等の財源に活用し、公債費の削減を図りたい。 | その他特定目的基金（基金の使途）彫刻のまちづくり推進基金については、平成30年度から実施しているアートガーデン整備事業に係る起債の元金償還開始となる年度から、その償還額のうち、交付税措置されない分に充てるため基金取り崩しを予定している。地域福祉基金については、福祉施設の老朽化に伴う改修等の費用、もしくは福祉施設の長寿命化改修をして起債借入を行った際、それに係る起債の元金償還開始となる年度から、その償還額に充てることを想定している。また、令和２年度新たに新型コロナウイルス感染症対応地方創生臨時交付金の一部を活用して積立した、新型コロナウイルス感染症対策資金利子補給等基金に関しては、新型コロナウイルス感染症対策として融資を受け、町の認定を受けた者に対する利子または保証料の補給のため取り崩しすることとし、令和７年度末までに基金廃止する。さらに、森林環境譲与税の未充当分については、森林環境基金へ積立し、森林整備にかかる事業実施時は取り崩しすることとしている。（増減理由）主に、森林環境譲与税及び新型コロナウイルス感染症対応地方創生臨時交付金の基金積立により、全体の残高は68,853千円増加した。（今後の方針）事業実施計画に基づき、基金を有効活用し、将来に向けた投資的事業を推進する。 |
有形固定資産減価償却率の分析欄平成２７年度基準による固定資産台帳の整備に伴う備忘価格資産が多かったことにより、平成２７年度については４９．３と類似団体に比べ、大幅に低い数値となっていたが、平成２８年度以降はその分を見直したこと、また、資産の減価償却が進んだことにより、その後は類似団体よりも全体的に高い数値となっている。また、資産の老朽化が全体的に著しい現状から、特に、インフラ資産等においては長寿命化計画により施設の延命化を実施しており、また、建物等についても長寿命化等の対策が今後も必要となる。 | 債務償還比率の分析欄平成２９、３０年度に繰上償還を行ったことによる地方債現在高の減、また、退職手当負担見込額の減により、分子が減少傾向にあることから、平成３０年度については類似団体に比べ、低い数値となっている。しかし、平成２９年度と３０年度を比較した場合、経常一般財源等の減少により、分母が減少したことに伴い、平成３０年度において債務償還比率は増加している。また、令和元年度においても繰上償還を実施したが、借入額が元金償還額を上回ったことから、平成３０年度に比べ、さらに数値が増加している。また、令和２年度については、令和元年度と比較し、経常一般財源の増加等により、分母が増加したことに伴い、債務償還比率は減少している。今後についても、大規模事業実施による借入に伴う地方債現在高の増加、また、一部事務組合の地方債借入による組合等負担の増加に伴い、債務償還比率は増加で推移していくと推測される。 |
分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析将来負担比率については、起債現在高が増加傾向にあるものの、交付税措置のある起債の活用、繰上償還の実施及び基金残高の増により、年々減少傾向にある。一方、減価償却率については、平成27年度基準による固定資産台帳の整備に伴う備忘価格資産が多かったことにより、平成27年度については49.3と類似団体に比べ大幅に低い数値となっていたが、平成28年度以降についてはその分を見直したこと、また、資産の減価償却が進んだことにより、その後は類似団体よりも全体的に減価償却率が高い結果となっている。今後においても、資産の老朽化の進行により減価償却率は上昇するものと推測されることから、資産の更新や長寿命化等の対策を引き続き講じなければならない。 |
|
分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析起債現在高が増加傾向にあるものの、交付税措置のある起債の活用等により、将来負担比率は令和２年度において29.9になるなど、年々減少傾向にある。また、実質公債費比率についても、近年の繰上償還実施による公債費の減少等により、令和２年度においては7.1となり、類似団体を下回ることとなった。しかし、今後においては、大規模事業実施による借入に伴う地方債現在高の増加や元利償還金の増加、また、一部事務組合の地方債借入による組合等負担の増加に伴い、将来負担比率及び実質公債費比率は徐々に増加していくと推測される。 |
|
道路橋りょう・トンネル公営住宅港湾・漁港認定こども園・幼稚園・保育所学校施設児童館公民館 |
施設情報の分析欄平成２７年度基準による固定資産台帳の整備に伴う備忘価格資産が多かったことにより、平成２７年度については類似団体に比べ全体的に低い数値となっていたが、逆に、平成２８年度以降はその分を見直したこと、また、資産の減価償却が進んだことにより、その後は類似団体よりも全体的に減価償却率が高い状況にある。道路や橋りょう等のインフラ資産及び特に老朽化が著しい公営住宅については、長寿命化計画に基づき長寿命化改修を実施している。保育所、学校、公民館等については、全体的に老朽が進んでいることから、公共施設等総合管理計画及び個別施設計画に基づき、長寿命化改修、統廃合及び除却等を実施する必要がある。 |
図書館体育館・プール福祉施設市民会館一般廃棄物処理施設保健センター・保健所消防施設庁舎 |
施設情報の分析欄一般廃棄物処理施設については、ごみ処理施設が一部事務組合により運営されていることから、組合所有資産は固定資産台帳に計上されていない。そのため、類似団体と比較した場合、減価償却率は低い数値となっているが、施設の老朽化が課題となっており、設備の更新を実施することが必要となっている。体育館・プールについては、耐用年数経過により固定資産台帳に登録する帳簿価格が低いことから、減価償却率は低い数値となっている。しかし、同じように現状は老朽化施設が多い。福祉施設については、減価償却が進む一方、改築や長寿命化が図られていないことから、全体的に減価償却率は高い数値となっている。他の施設同様、公共施設等総合管理計画及び個別施設計画に基づき改修等を実施する必要がある。保健センターや庁舎などについては、鉄骨又は鉄筋コンクリート造により耐用年数未経過資産であるが、やはり老朽化が進んでおり、全体的に減価償却率は高い数値となっている。特に、多数の利用のある庁舎の減価償却率が類似団体と比較して高いことから、平成２７、２８年度に耐震補強工事を実施した。今後についても、長寿命化改修等により施設の延命化を図ることが課題となっている。 |
資産合計負債合計 |
1.資産・負債の状況一般会計等においては、資産総額は前年度末と比較して104百万円の増加(+0.5%)となった。主な要因としては、その他基金の増による固定資産の増等によるものである。一方負債総額は、地方債等の増加(+74百万円)等に伴う固定負債の増加及び1年内償還予定地方債の増加(+51百万円)等に伴う流動負債の増加により、前年度末と比較して70百万円増加(+0.7%)した。全体では、資産総額は前年度末と比較して43百万円の減少(△0.1%)となった。主な要因として、事業用資産において原価償却による資産の減少が資産の増加を上回ったこと等による固定資産の減少によるものである。一方負債総額は前年度末と比較して94百万円の減少(△0.5%)となった。主な要因として、1年以内償還予定地方債等の減少等による流動資産の減少によるものである。連結では、資産総額は前年度末と比較して27百万円の増加(+0.1%)となった。主な要因として、インフラ資産において原価償却による資産の減少が資産の増加を下回ったこと等による固定資産の増加等によるものである。一方負債総額は前年度末と比較して81百万円の増加(+0.5%)となった。主な要因として、地方債の増加(+117百万円)等による固定負債の増加によるものである。 |
純経常行政コスト純行政コスト |
2.行政コストの状況一般会計等においては、経常費用は8,824百万円となった。そのうち、人件費が1,428百万円、物件費等が3,154百万円等により、業務費用は4,672百万円となった。また、補助金等が3,212百万円、社会保障給付が752百万円となり、移転費用は4,152百万円となったことから、業務費用の方が移転費用よりも多くなっている。さらに、業務費用は、純経常行政コスト(総額8,482百万円)の55.1%を占めており、今後も高齢化の進展などにより、この傾向が続くことが見込まれる。そのため、業務費用における物件費等の抑制を図り、今後も経費の縮減に努める必要がある。一方で、資産除却損の増加により臨時損失が4百万円増加したこと、その他利益の減により臨時利益が46百万円減少したこと等により、純行政コストは1,699百万円の増となり8,483百万円となった。全体では、一般会計等に比べて、水道料金等を使用料及び手数料に計上しているが、前年度末と比較して経常収益が2百万円の減となった一方、物件費等が115百万円、補助金等が1,335百万円の増などにより、経常費用が1,572百万円増となった。一方で、一般会計等と同様に臨時損失の増加及び臨時利益の減少により、純行政コストは1,626百万円の増となっている。連結では、連結対象企業等の事業収益を計上しているが、前年度末と比較して経常収益が41百万円減となった一方、物件費等が179百万円、補助金等が1,329百万円多くなっているなど、経常費用が1,439百万円増となり、純経常行政コストは1,480百万円、純行政コストは1,566百万円増となっている。 |
本年度差額本年度末純資産残高本年度純資産変動額 |
3.純資産変動の状況一般会計等においては、税収等及び国庫の財源(8,474百万円)が純行政コスト(8,483百万円)を下回ったことから、本年度差額は△9百万円となった。それに伴い、純資産変動残高は前年度末と比較して35百万円の増加となった。今後については、国庫補助金を財源とする道路・橋梁新設改良事業を引き続き実施していくことから、国県等補助金に補助金額が計上される一方、それらの事業により取得した資産による行政コストへの計上は、減価償却により徐々になされるため、結果純資産が増加していくことが見込まれる。全体では、国民健康保険税や後期高齢者医療保険料が税収等に含まれるが、税収等及び国庫の財源(10,016百万円)が純行政コスト(10,009百万円)を上回り、本年度差額は7百万となり、純資産残高は前年度末と比較して51百万円増となっている。連結では、税収等及び国庫の財源(13,122百万円)が純行政コスト(13,225百万円)を下回り、本年度差額は△103百万となり、純資産残高は前年度末と比較して54百万円減となっている。 |
業務活動収支投資活動収支財務活動収支 |
4.資金収支の状況一般会計等においては、業務活動収支は719百万円であったが、投資活動収支については△746百万円となった。財務活動収支については、地方債の償還額が地方債発行収人を下回ったことから、+85百万円となっており、本年度末資金残高は前年度から58百万円増加し、301百万円となった。しかし、経常的な活動に係る経費は税収等の収入で賄えている状況にある一方、今後も地方債等の発行収入が地方債の償還額を上回ることが見込まれることから、財務活動収支は増加していくことが予想される。全体では、国民健康保険税や後期高齢者医療保険料が税収等に含まれること、水道料金等の使用料及び手数料収入があることなどから、業務活動収支は一般会計等より240百万円多い959百万円となっている。投資活動収支では、下水道管の布設事業や水道管の老朽管更新事業の実施等により、△902百万円となっている。財務活動収支は、地方債の償還額が地方債発行収入を下回ったことから、+19百万円となり、本年度末資金残高は前年度から76百万円増加し、582百万円となった。連結では、公社の営業収入及び手数料収入があることなどから、業務活動収支は一般会計等より250百万円多い969百万円となっている。投資活動収支では、一部事務組合の公共施設等整備費支出や基金積立等により、△1,086百万円となっている。財務活動収支は、地方債の償還額が地方債発行収入を下回ったことから、+187百万円となり、本年度末資金残高は前年度から70百万円増加し、890百万円となった。 |
①住民一人当たり資産額（万円）②歳入額対資産比率（年）③有形固定資産減価償却率（％） |
1.資産の状況住民一人当たり資産額(歳入額対資産比率)は、保有する施設数が多いが、老朽化した施設が多いため、類似団体平均を下回っている。そのため、将来の公共施設等の修繕や更新等に係る財政負担を軽減するため、公共施設等総合管理計画及び個別施設計画に基づき、公共施設等の集約化、複合化及び除却を進めるなどにより、施設保有量の適正化に取り組む。 |
④純資産比率（％）⑤将来世代負担比率（％） |
2.資産と負債の比率純資産比率は類似団体平均を下回っているが、一方で、将来世代負担比率は、類似団体平均を上回っている。負債の主なものは地方債であることから、新規に発行する地方債の抑制を行うとともに、高利率の地方債の借換えを行うなど、地方債残高を圧縮し、将来世代の負担の減少に努める。しかし、今後については、新規事業実施に伴う地方債残高の増加が見込まれることから、より一層事業を厳選したうえでの借入に努めていく。 |
⑥住民一人当たり行政コスト（万円） |
3.行政コストの状況住民一人当たり行政コストは類似団体平均を下回っている。純行政コストのうち人件費については、定員適正化計画に基づき経費の抑制に努めている一方で、近年特に物件費の上昇及び社会保障・他会計への繰出金が年々増加していることにより、経常費用が年々上昇している。引き続き、行財政改革への取組を通じて経常費用の削減に努める。 |
⑦住民一人当たり負債額（万円）⑧基礎的財政収支（百万円） |
4.負債の状況住民一人当たり負債額は類似団体平均を下回っているが、前年度から2.4万円増加している。主な要因は、地方債の新規発行額が償還額を上回ったこと及び人口が減少しているためである。地方債のうち臨時財政対策債については、当該年度末残高が3,199百万円(地方債残高の37.1%)、過疎対策事業債については、当該年度末残高残高が4,054百万円(地方債残高の47.0%)となっている。 |
⑨受益者負担比率（％） |
5.受益者負担の状況受益者負担比率は、経常収益が前年度より13百万円減少し、経常費用が1,636百万円増加したことで、昨年度と同様に類似団体平均値と同程度であった。今後については、経常経費のうち近年施設の維持補修費の増加が顕著であることから、公共施設等総合管理計画及び個別施設計画に基づき、老朽化した施設の集約化・複合化や長寿命化を行うことにより、経常費用の削減に努める。 |
出典：
財政状況資料集
,
統一的な基準による財務書類に関する情報
,