岩手県野田村：国民宿舎えぼし荘の経営状況（2018年度）

収益的収支比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	101.5	103.5	101.1	107.4	105.8	107.4	106.3

他会計補助金比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	0.5	5.5	14.0	5.2	1.7	5.8	10.4

定員稼働率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）		48.45205479452055	46.23630136986301	50.9554794520548	46.76027397260274	48.7	41.6

売上高人件費比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	37.3	35.5	33.8	34.7	39.4	36.1	37.7

売上高ＧＯＰ比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	-1.9	-3.6	-16.8	0.6	2.9	0.9	2.6

収益等の状況について

収益的収支比率は、黒字を維持できていますが、今後の更新投資等に備え、より比率を高めるための取組みが必要と考えられます。他会計補助金比率及び宿泊者一人当たりの他会計補助金額は、類似施設平均と比較し低い比率となっており、一般会計からの繰入金等への依存度が低いことを意味しています。定員稼働率は、類似施設平均より高い数値となっています。これは、東日本大震災大津波以降、復興関係業者の宿泊利用が増えていることが影響しています。売上高人件費比率は、類似施設平均と比較し年度ごとの変動が大きくなっています。これは、人件費に対して営業収益が比例していないことを示しており、業務内容の標準化等を進め、効率的な営業活動に努めます。売上高GOP比率は、類似施設平均を上回っていますが、軒並み低い比率となっているため、経営改善に向けた取り組みの実施に努めます。EBITDAは、年度ごとにばらつきがあり、本業の収益性が不安定であることが分かるため、経営改善に向けた取り組みの実施に努めます。

施設の資産価値

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（千円）						6791.0	1.0

設備投資見込額

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（千円）						33480.0	78074.0

企業債残高対料金収入比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0

資産等の状況について

施設の資産価値について、耐用年数の47年が迫っており、必要に応じ補強を行うなど適正な施設管理に努めます。設備投資見込額は、老朽化等に伴う修繕工事等の価格を示しております。引き続き更新・修繕が必要となる設備等の把握に努めます。企業債残高対料金収入比率は0となっていますが、今後必要となる設備投資の把握に努め、経営の健全化を図ります。

利用の状況について

利用の状況について、年度毎の変動はあるものの、村・公営企業ともに下降傾向にあるといえます。これは、宿泊需要が低下していると考えられるため、地域全体の宿泊需要の厳しさを踏まえながら当該施設のあり方の検討に努めます。

全体総括

全体として、類似施設と比較すると村補助金への依存度は高くはありませんが、売上高人件費比率の年度ごとのばらつきが大きいことから、業務内容の整理整頓や効率的な営業活動等に努め、収益の安定化を図ります。併せて、今後、多額の設備投資が必要となる可能性もあることから、利用客を取り込む工夫や部屋稼働率の向上、部屋当たり単価の向上等を図り、経営の健全化に努めます。なお、経営戦略については今後検討・調整を進め、令和２年度の策定を予定しております。