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収集されたデータの年度

2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度 2012年度 2011年度

指定団体等の指定状況

財政健全化等財源超過首都近畿中部過疎山振低開発指数表選定

人口の推移

産業構造

財政比較分析表(2017年度)

財政力

財政力指数の分析欄

人口の減少や高齢化等により財政基盤が弱体化しており、類似団体平均よりも下回る数値となっている。今後も効率的な行政運営による歳出の削減と収納率向上対策を中心として自主財源の確保に取り組み、より一層の財政の健全化を図る。

類似団体内順位:60/151

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

新規発行地方債の計画的な借入により年々改善されてきていたが、普通交付税及び臨時財政対策債の減額により経常一般財源が減ったため、類似団体平均を上回っている。今後も経常経費の削減に取り組み、引き続き財政の健全化に努める。

類似団体内順位:90/151

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

類似団体平均に比べ高くなっているのは、主に保育園、幼稚園、養護老人ホーム、町立診療所等の施設運営・維持管理を直営で行っているためである。既に指定管理者制度の導入などを図り改善に向け努力を行っているが、引き続き民間で実施可能な部分について検討し、コストの削減を図っていく。

類似団体内順位:93/151

給与水準(国との比較)

ラスパイレス指数の分析欄

近年は類似団体平均と同じ程度となっている。今後も職務職責に応じた給与体系により、引き続き縮減に努める。

類似団体内順位:107/151

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

類似団体平均に比べ高くなっているのは、主に保育園、幼稚園、養護老人ホーム、町立診療所等の施設運営を直営で行っているためである。既に指定管理者制度の導入など図り改善に向け努力を行っているが、引き続き民間で実施可能な部分について検討し、民間委託の推進を図る。

類似団体内順位:110/151

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

新規地方債の計画的な借入により年々改善されてきている。平成21年度に18%を下回り起債協議団体へ移行した。今後も後年度への負担を軽減するよう、新規事業の実施については事業の重要度や緊急度を十分考慮し、新規地方債の計画的な借入に努めていく。

類似団体内順位:103/151

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

新規地方債の計画的な借入により、今年度は算出されなかった。今後も後年度への負担額が軽減されるよう、新規事業の実施については事業の重要度や緊急度を十分考慮し、新規地方債の計画的な借入に努めていく。

類似団体内順位:1/151

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2017年度)

人件費

人件費の分析欄

類似団体平均に比べ高くなっているのは、主に保育園、幼稚園、養護老人ホーム、町立診療所等の施設運営を直営で行っているためである。今後については、平成23年度に策定された行政改革大綱に基づき、民間委託等の推進を図り、職員数と人件費の抑制に努める。

類似団体内順位:94/151

物件費

物件費の分析欄

多くの施設を直営でにより維持管理を行っていることから、類似団体平均を上回っている。今後は指定管理者制度などの民間で実施可能な部分について検討し、コストの削減を図る。

類似団体内順位:131/151

扶助費

扶助費の分析欄

今後は高齢化の進行及び少子化対策の実施に伴い、徐々に増加する見込みである。

類似団体内順位:112/151

その他

その他の分析欄

その他では、特別会計に対する繰出金が多く占めており、各会計における独立採算の原則に立ち返った受益者負担の適正化等に努め抑制を図る。

類似団体内順位:59/151

補助費等

補助費等の分析欄

行財政改革における事務事業の見直しを行い、整理・統廃合されたことにより類似団体平均を下回っている。今後も引き続き各種補助金等の必要性、行政効果、経費負担のあり方等を検討し抑制に努める。

類似団体内順位:39/151

公債費

公債費の分析欄

新規地方債の計画的な借入により類似団体平均を下回った。今後も事業の重要度や緊急度を考慮し、新規地方債の計画的な借入に努めていく。

類似団体内順位:83/151

公債費以外

公債費以外の分析欄

人件費、扶助費、公債費、物件費、補助費等及びその他に記載のとおり。

類似団体内順位:88/151

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2017年度)

議会費

労働費

消防費

諸支出金

総務費

農林水産業費

教育費

前年度繰上充用金

民生費

商工費

災害復旧費

衛生費

土木費

公債費

目的別歳出の分析欄

教育費以外の費目は、平均とほぼ同額で推移している。教育費が平均を大きく上回ったのは、学校給食センターの改築工事を実施したためである。

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2017年度)

人件費

補助費等

災害復旧事業費

投資及び出資金

物件費

普通建設事業費

失業対策事業費

貸付金

維持補修費

普通建設事業費(うち新規整備)

公債費

繰出金

普通建設事業費(うち更新整備)

積立金

前年度繰上充用金

性質別歳出の分析欄

人件費及び物件費は、保育園、幼稚園、養護老人ホーム、町立診療所等の施設運営を直営で行っているため、類似団体平均を上回っている。普通建設事業費は、学校給食センターの改築工事を実施したため、類似団体平均を上回っている。

実質収支比率等に係る経年分析(2017年度)

分析欄

新規地方債の計画的な借入や行政改革における事務事業の見直し等の取り組みにより、財政状況は年々改善方向に向かっている。今後もより一層の財政健全化を図る。昨年度に比べ実質単年度収支が減少したのは、財政調整基金の取崩しによるものである。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2017年度)

分析欄

全会計において黒字会計となっている。今後についても、引き続き健全化に向けた行政改革に取り組み、特別会計においても、独立採算の原則に立ち返った受益者負担の適正化に努め、より一層の財政健全化を図る。

実質公債費比率(分子)の構造(2017年度)

分析欄

今後は大幅な減少は見込めないものの、後年度への負担を軽減するよう、新規事業の実施等については事業の重要度や緊急度を十分考慮し、新規地方債の計画的な借入に努めていく。

分析欄:減債基金

将来負担比率(分子)の構造(2017年度)

分析欄

新規地方債の計画的な借入により、将来負担比率は算出されなかった。今後も後年度への負担額が軽減されるよう、新規事業の実施については事業の重要度や緊急度を十分考慮し、新規地方債の計画的な借入に努めていく。

基金残高に係る経年分析(2017年度)

基金残高合計

基金全体

(増減理由)財政調整基金(95,696千円)、公共施設整備基金(146,532千円)及びふるさとづくり基金(33,216千円)の積立額より、普通交付税の減少による財源不足に伴う財政調整基金(454,506千円)の取崩額及び町有林野事業等各事業の財源として特定目的基金(61,188千円)の取崩額が上回ったため、基金全体が減少となった。(今後の方針)財政調整基金については、今後も普通交付税の増加が見込まれず、基金を基金を取り崩しながら財源確保となるため減少予定。特定目的基金については、基金の使途の明確化を図り、計画的に積立・活用を行っていく。

財政調整基金

財政調整基金

(増減理由)普通交付税の減少による財源不足に伴い、取崩額が年々増加し、基金の残高は減少している。(今後の方針)普通交付税の増加見込みがなく、財政調整基金を取り崩しながら財源確保となるため、今後も減少予定。

減債基金

減債基金

(増減理由)ここ数年で積立及び活用は行っておらず、利息の積み上げによる増加のみとなっている。(今後の方針)繰上償還の予定がなく、一定の積立額は確保済みのため、積立予定はない。また、現状は予算内で償還を行えているため、活用予定もない。

その他特定目的基金

その他特定目的基金

(基金の使途)・ふるさとづくり基金:次世代に引き継ぐべき地域資源の保全、活用等を図るために募った寄附金を、寄附者の社会的投資を具体化するための各事業の財源とする。・「留真の里」の環境保全、景観維持及び再生に関する事業・子供たちが健やかに育つ環境づくり事業・大いなる田舎(うらほろ)まちづくり事業・うらほろスタイル推進事業・町長が目的達成のために資すると認める事業・地域振興基金:地域における福祉活動の促進、快適な生活環境の形成、地場産業の振興等を図る事業の財源とする。(増減理由)・公共施設整備基金:平成29年度末の剰余金の一部(146,532千円)を積み立てたことによる増加。・ふるさとづくり基金:寄附金の積立額(33,216千円)より寄附者の社会的投資を具体化するための事業の財源の取崩額(50,877千円)が上回ったことによる減少。・町有林野事業基金:町有林野特別会計の健全な運営と財産の育成並びに造成に要する財源(4,958千円)を取り崩したことによる減少。(今後の方針)・地域振興基金:今後積立の予定は無く、地域振興事業の財源として活用するため減少予定。・公共施設整備基金:公共建築物除却計画に基づき毎年度実施予定の除却事業の財源として活用するため減少予定。

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2017年度)

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

類似団体内順位:'NULL'

(参考)債務償還比率

債務償還比率の分析欄

類似団体内順位:'NULL'

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

【将来負担比率】新規地方債発行の抑制により地方債残高が年々減少していることから、将来負担比率は算定されなかった。今後も後年度への負担額が軽減されるよう、新規事業の実施については事業の重要度や緊急度を十分考慮し、新規地方債発行の抑制に努めていく。【実質公債費比率】平成24年度から償還額は減少している。今後は大幅な減少は見込めないものの、後年度への負担を軽減するよう、新規事業の実施等については事業の重要度や緊急度を十分考慮し、新規地方債発行の抑制に努めていく。

施設類型別ストック情報分析表①(2017年度)

道路

橋りょう・トンネル

公営住宅

港湾・漁港

認定こども園・幼稚園・保育所

学校施設

児童館

公民館

施設情報の分析欄

施設類型別ストック情報分析表②(2017年度)

図書館

体育館・プール

福祉施設

市民会館

一般廃棄物処理施設

保健センター・保健所

消防施設

庁舎

施設情報の分析欄

財務書類に関する情報①(2017年度)

資産合計

負債合計

1.資産・負債の状況

一般会計等においては、資産総額が開始貸借対照表と比較し674百万円(1.6%)の減少となったが、これは減価償却による資産の減少が401百万円、財政調整基金の減少が358百万円などで主な要因となっている。なお、事業用資産の建物が854百万円の増加となっているが、その主な要因は学校給食センターの改築事業で807百万円となっている。負債総額は開始貸借対照表と比較して474百万円(5.9%)の増加となったが、これは地方債の借入による増加522百万円が主な要因となっている。

純経常行政コスト

純行政コスト

2.行政コストの状況

一般会計等においては、経常費用は7,185百万円となり、そのうち減価償却費が1,820百万円で経常費用の25.3%を占めている。また、物件費が1,393百万円で19.4%を占めている。公共施設の維持管理に多額の費用がかかっており、公共施設を適正に管理し、経費の節減に努める。

本年度差額

本年度末純資産残高

本年度純資産変動額

3.純資産変動の状況

一般会計等においては、税収等の財源(4,309百万円)が純行政コスト(▲6,615百万円)を下回っており、本年度差額は(▲1,195百万円)となり、純資産残高は1,164百万円の減少となった。

業務活動収支

投資活動収支

財務活動収支

4.資金収支の状況

一般会計等においては、業務活動収支は154百万円であったが、投資活動収支については公共施設等整備費支出や基金積立金支出により▲729百万円となっている。財務活動収支については地方債の発行額が地方債償還支出を上回ったことから522百万円となっている。

財務書類に関する情報②(2017年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

②歳入額対資産比率(年)

③有形固定資産減価償却率(%)

1.資産の状況

住民一人当たり資産額はインフラ資産や公共施設の保有により類似団体平均を上回っている。しかし老朽化した施設も多いため、将来の公共施設等の修繕や更新等に係る財政負担を軽減するため適正に維持管理及び長寿命化や除却を進める。

④純資産比率(%)

⑤将来世代負担比率(%)

2.資産と負債の比率

純資産比率は、類似団体平均と同程度であるが、純行政コストが税収等の財源を上回ったことから純資産が減少している。負債においては地方債の発行が多くを占めている。

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

3.行政コストの状況

住民一人当たり行政コストは類似団体平均を上回っており、特に減価償却費及び物件費が行政コストを高くする要因となっていると考えられる。

⑦住民一人当たり負債額(万円)

⑧基礎的財政収支(百万円)

4.負債の状況

住民一人当たり負債額は類似団体平均を上回っている。投資的事業の実施に当たり地方債を活用しているためであり、適正な地方債の発行に留意する必要がある。

⑨受益者負担比率(%)

5.受益者負担の状況

受益者負担比率は類似団体平均を上回っている。今後とも受益者負担の適正化のため使用料等の見直しと維持管理経費の節減に努める。

類似団体【Ⅰ-0】

新篠津村 知内町 鹿部町 厚沢部町 島牧村 蘭越町 ニセコ町 真狩村 留寿都村 喜茂別町 京極町 積丹町 仁木町 赤井川村 月形町 浦臼町 妹背牛町 秩父別町 雨竜町 北竜町 沼田町 比布町 愛別町 南富良野町 和寒町 剣淵町 下川町 美深町 幌加内町 増毛町 小平町 苫前町 初山別村 遠別町 天塩町 猿払村 中頓別町 豊富町 礼文町 利尻町 利尻富士町 幌延町 清里町 置戸町 滝上町 興部町 西興部村 雄武町 豊浦町 壮瞥町 厚真町 様似町 えりも町 上士幌町 中札内村 更別村 豊頃町 陸別町 浦幌町 鶴居村 つがる市 平川市 蓬田村 西目屋村 横浜町 風間浦村 佐井村 新郷村 遠野市 陸前高田市 二戸市 八幡平市 田野畑村 にかほ市 大潟村 村山市 東根市 尾花沢市 大蔵村 鮭川村 相馬市 田村市 湯川村 昭和村 鮫川村 富岡町 大熊町 双葉町 浪江町 飯舘村 稲敷市 行方市 鉾田市 那須烏山市 上野村 片品村 川場村 阿賀野市 胎内市 粟島浦村 中野市 小海町 川上村 南牧村 南相木村 北相木村 中川村 根羽村 下條村 売木村 泰阜村 大鹿村 麻績村 朝日村 筑北村 木島平村 小川村 栄村 御前崎市 菊川市 牧之原市 新城市 和束町 南山城村 伊根町 南あわじ市 山添村 曽爾村 御杖村 有田市 九度山町 日南町 日野町 江府町 知夫村 美作市 新庄村 久米南町 阿武町 阿波市 上勝町 佐那河内村 東かがわ市 東洋町 奈半利町 田野町 安田町 北川村 馬路村 芸西村 本山町 大豊町 土佐町 大川村 梼原町 西海市 雲仙市 小値賀町 南小国町 産山村 湯前町 水上村 相良村 五木村 山江村 豊後高田市 杵築市 国東市 姫島村 西都市 西米良村 諸塚村 椎葉村 日之影町 南九州市 十島村 宇検村 大宜味村 東村 伊江村 南大東村 伊是名村 多良間村 竹富町