小樽市

財政力指数の分析欄

長引く景気の低迷、人口減少と少子高齢化の進行により、歳入に占める市税の割合が低下傾向にあり、財政力指数は類似団体の中で最も低くなっています。今後は、引き続き歳出削減に努めるほか、滞納対策の強化による市税収能率の向上など歳入の確保に努めます。

経常収支比率の分析欄

歳入において市税及び地方交付税が減収となりましたが、歳出において人件費及び公債費が減少したことにより、経常収支比率は昨年度より０．６ポイント改善しました。しかし、前年度に続き類似団体の中では最も高くなっています。

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

冬期の道路除排雪の維持補修費の支出が大きいことなどにより、人口１人当たりの人件費・物件費等決算額は、類似団体の中では最も高い水準になっています。今後も、人員配置の適正化や事務事業の見直しなどによる人件費・物件費等の抑制に努めます。

ラスパイレス指数の分析欄

ラスパイレス指数が低くなった主な要因は、臨時的な国家公務員の給与削減が終了したことによります。平成１６年度から実施している職員給与の独自削減により、類似団体内では引き続き１位となっています。

人口1,000人当たり職員数の分析欄

本市の東西に細長い地理的要因により、消防職員を多く配置する必要があること、保健所を設置していること及び港湾事務を行っていることから、人口千人当たりの職員数は、類似団体の中で最も多くなっています。これまでも指定管理者制度の活用や民間への業務委託の推進により職員数の削減を実施してきましたが、今後も適正な職員定数管理に努めます。

実質公債費比率の分析欄

実質公債費比率は前年度と変わらず、類似団体の中では最も高くなっています。今後も、建設事業の厳選等に伴う新規起債発行の抑制、公債費負担の減少に努めることにより、実質公債費比率の改善を図ります。

将来負担比率の分析欄

主に地方債現在高が減少したことにより、将来負担比率は前年度から５．２ポイント改善しましたが、類似団体との比較においては依然として最も高い水準となっています。

人件費の分析欄

地勢的要因から消防職員を多く抱えるほか、港湾事務や保健所設置により人口当たりの職員数が多く、人件費増の要因となっていますが、職員給与の独自削減や指定管理者制度の活用等による職員数の適正管理により、人件費の経常収支比率は類似団体の平均を下回っています。

物件費の分析欄

事務事業の見直しや管理経費等の節減により、物件費の経常収支比率は類似団体の中で最も低くなっています。

扶助費の分析欄

長引く景気低迷や高齢化の進行により、扶助費の経常収支比率は類似団体平均より高く、財政圧迫の要因となっています。

その他の分析欄

国民健康保険事業等の公営企業への繰出金のほか、冬期の除排雪費の支出が大きく、その他の経常収支比率は類似団体の中で最も高い水準となっています。

補助費等の分析欄

病院事業や下水道事業等の公営企業に対する繰出金の減少により、補助費等の経常収支比率は０．６ポイント改善しましたが、依然として類似団体の中で高い水準となっています。

公債費の分析欄

建設事業の厳選等に伴う起債発行の抑制により公債費は減少傾向にあり、経常収支比率は前年度と比較して０．７ポイント改善しました。

公債費以外の分析欄

歳出において扶助費の増等があったことから、公債費以外の経常収支比率は類似団体平均を上回っています。

基金全体

財政調整基金

減債基金

その他特定目的基金

有形固定資産減価償却率の分析欄

債務償還比率の分析欄

分析欄：将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄：将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析