滋賀県多賀町：農業集落排水の経営状況（2020年度）

収益的収支比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
当該団体値（％）	98.34	85.14	53.95	38.03	65.27	62.85	66.71	67.79	63.79	54.97	65.51
類似団体内平均値（％）	74.26	75.99	77.66	77.82	80.02	82.86	82.28	87.57	86.59	83.28	81.42

企業債残高対事業規模比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
当該団体値（％）	302.09	280.75	267.68	254.96	244.41	234.31	227.19	630.72	266.76	277.94	425.82
類似団体内平均値（％）	1453.05	1240.53	1086.59	1087.07	1062.68	923.82	844.05	690.87	447.05	342.03	309.91

経費回収率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
当該団体値（％）	32.15	33.81	33.49	26.78	26.94	28.92	26.48	21.66	20.27	19.27	19.83
類似団体内平均値（％）	43.85	42.39	42.19	41.07	41.39	40.9	40.18	42.75	41.7	43.57	40.9

汚水処理原価

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
当該団体値（円）	436.61	416.05	418.1	526.21	541.18	510.08	563.63	686.01	745.83	794.97	777.82
類似団体内平均値（円）	333.8	346.2	344.48	355.1	374.9	359.23	356.22	326.3	306.26	284.66	258.99

施設利用率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
当該団体値（％）	34.41	37.99	40.86	39.43	39.43	50.9	43.73	36.56	42.65	42.65	40.5
類似団体内平均値（％）	44.69	46.79	45.99	46.07	44.25	44.59	40.46	38.06	40.57	40.51	39.47

水洗化率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
当該団体値（％）	54.91	60.73	61.44	62.41	64.97	66.39	63.85	74.16	72.91	83.07	74.57
類似団体内平均値（％）	73.46	73.94	73.07	72.14	70.36	69.58	65.98	61.82	60.86	63.05	56.69

経営の健全性・効率性について

①収益的収支比率使用料についてはあまり変化がないため、一般会計繰入金に多くを依存しているのが現状です。令和元年度に比べ一般会計繰入金が増加したことにより比率が上昇しました。④企業債残高対事業規模比率類似団体の平均を下回っていますが、今後施設の更新が必要になってきます。企業債を抑制しながら更新を図っていく必要があります。⑤経費回収率汚水処理費を抑制するために経費削減に努めていますが、施設の老朽化により修繕費が増加傾向にあります。今後は農業集落排水事業最適化構想に基づき随時更新を進めていく予定です。⑥汚水処理原価前年度と比較すると減少しましたが、令和元年度に策定しました最適化構想に基づき施設の更新に取り組んだため、工事費が増加したことにより依然高い水準にあります。今後は汚水処理人口の減少により有収水量の低下が考えられますが汚水処理費の削減に引き続き努めていきます。⑦施設利用率類似団体と同水準でありますが、今後汚水処理人口の減少が予測されるため、施設のスペックダウン等の最適化を図る必要があります。⑧水洗化率処理区域の高齢化により新規加入は少ないですが引き続き普及促進に努めます。

管渠改善率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
当該団体値（％）	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
類似団体内平均値（％）	0.0	0.08	0.06	0.05	0.07	0.02	0.03	0.0	0.04	0.0	0.0

老朽化の状況について

供用開始から１０年以上経過し、機械・電気設備を中心に耐用年数を向かえ故障による修繕が近年増加傾向にあります。平成30年度より農業集落排水施設機能保全計画および最適化構想の策定に取り組みましたが、機能診断においては管路施設および真空ステーションについては「変状なし」と判断されました。しかしながら、汚水処理施設の機械・電気設備において交換等が必要と判断されましたので、まず機械・電気設備から更新を進めていくこととします。今後は、財政状況等を踏まえ更新費用の抑制および平準化を図りながら更新を進めていく予定です。

全体総括

機械・電気設備をはじめ多くの設備が耐用年数を向かえ更新が必要となってくるため更新費用の財源を確保する必要があります。しかしながら、処理区域は山間地域であり、高齢化率も高く新規接続も見込めないため使用料の増収は期待できません。これまで以上に一般会計からの繰入金や企業債に依存することになりますが、最適化整備構想に基づいて処理人口に応じた施設の最適化を図り、更新費用の抑制および平準化を図っていきます。