埼玉県幸手市：農業集落排水の経営状況（2018年度）

収益的収支比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	105.72	104.9	109.16	103.43	104.22	103.38	103.77	103.31	102.64
類似団体内平均値（％）	74.26	75.99	77.66	77.82	80.02	82.86	82.28	87.57	86.59

企業債残高対事業規模比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	0.0	5920.02	5621.77	5302.8	4947.85	4774.65	4205.66	3944.55	3731.52
類似団体内平均値（％）	1453.05	1240.53	1086.59	1087.07	1062.68	923.82	844.05	690.87	447.05

経費回収率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	25.78	24.2	22.72	15.07	12.84	13.38	14.32	11.88	25.17
類似団体内平均値（％）	43.85	42.39	42.19	41.07	41.39	40.9	40.18	42.75	41.7

汚水処理原価

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（円）	440.15	476.0	513.72	761.77	928.61	914.95	857.53	1035.15	503.91
類似団体内平均値（円）	333.8	346.2	344.48	355.1	374.9	359.23	356.22	326.3	306.26

施設利用率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	0.0	43.83	43.83	45.53	43.4	42.55	43.4	42.98	42.55
類似団体内平均値（％）	44.69	46.79	45.99	46.07	44.25	44.59	40.46	38.06	40.57

水洗化率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	82.25	86.71	88.02	89.98	89.86	90.39	92.18	91.04	91.15
類似団体内平均値（％）	73.46	73.94	73.07	72.14	70.36	69.58	65.98	61.82	60.86

経営の健全性・効率性について

①収益的収支比率については、毎年度100％を超えている状況ではありますが、総収益における繰入金の占める割合が高く、繰入金に依存した収支となっているため使用料の見直し等の経営改善の必要があります。④企業債残高対事業規模比率については、類似団体平均値よりも高い数値ではありますが、事業が完了しているため、年々減少傾向にあります。⑤経費回収率については、類似団体平均値より下回っている状況です。汚水処理に係る費用を使用料で賄えていないため、使用料水準の適正化を図る必要があります。なお、当年度の経費回収率が上昇しているのは、人件費の算出方法を見直したことによるものです。⑥汚水処理原価については、類似団体平均値と比べて高い状況となってます。処理施設の老朽化により修繕が増加していくことが想定される為、維持管理費の削減等の取組みを進める必要があります。なお、当年度の汚水処理原価が減少したのは、人件費の算出方法を見直したことによるものです。⑦施設利用率については、接続人口が減少に転じているため年々減少傾向となっています。接続数向上に取組む必要があります。⑧水洗化率については、類似団体平均値と比較して高い数値となっています。しかし、他の項目の状況を改善していく為にも、今後も継続して接続数を100％に近づけるよう取組む必要があります。

管渠改善率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
類似団体内平均値（％）	0.0	0.08	0.06	0.05	0.07	0.02	0.03	0.0	0.04

老朽化の状況について

本市の農業集落排水処理施設については、平成19年度から供用開始しており12年が経過しています。現在、管渠については耐用年数を超えている箇所はなく老朽化による影響はありませんが、処理施設において、一部耐用年数を超えている設備がありますので、今後は、機能診断調査や個別計画の策定を行い、計画的な修繕を行う必要があります。

全体総括

本市の農業集落排水事業は、水洗化率が90％を超えており、今後の収益について大幅な増加は見込めない状況です。そのなかで、経費回収率や汚水処理原価等の経営状況を示す数値については、類似団体平均値と比較すると良くない状態が依然続いております。また、今後処理施設の老朽化により、使用料収入に対して維持管理に要する費用の支出増加が進むことで、資金運用が難しくなってくることが予想されます。このような経営状況を改善していく為に、今後は、機能診断調査や個別計画の策定を行い、計画的な修繕を行う必要があります。また、経営状況の悪化を防ぐため、使用料の見直しを検討していく必要もあります。