埼玉県戸田市：公共下水道の経営状況（2023年度）

経常収支比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）					105.69	103.35	103.63	108.17	109.59	109.97	103.36	107.01	103.32	101.29
類似団体内平均値（％）					108.72	110.25	109.82	111.25	108.87	109.0	107.09	107.96	107.29	106.58

収益的収支比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	89.3	127.5	102.21	108.9
類似団体内平均値（％）	82.56	82.14	81.95	89.2

累積欠損金比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）					0.0	3.64	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
類似団体内平均値（％）					0.0	0.6	0.45	0.0	0.39	0.28	0.59	0.68	0.9	1.19

流動比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）					57.57	81.43	78.27	82.95	99.01	106.72	128.03	137.77	121.73	146.2
類似団体内平均値（％）					61.0	65.17	67.7	75.02	73.55	71.19	77.72	86.61	100.73	108.7

企業債残高対事業規模比率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）					854.36	301.26	262.29	198.55	187.6	199.57	241.15	233.83	301.72	296.05
類似団体内平均値（％）	806.08	778.52	780.49	668.67	636.28	654.51	616.14	519.31	534.44	546.08	485.6	463.93	481.88	460.03

経費回収率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	78.92	79.09	74.24	84.85	85.69	86.37	91.88	113.84	117.9	112.77	102.59	111.83	92.96	101.76
類似団体内平均値（％）	90.11	90.1	89.2	91.57	102.05	99.6	103.67	109.46	104.39	102.56	99.95	103.4	101.87	101.33

汚水処理原価

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（円）	92.74	92.73	97.61	77.96	80.6	80.24	75.51	76.5	76.81	77.94	72.72	75.7	79.79	83.08
類似団体内平均値（円）	132.96	133.63	132.14	129.53	106.25	109.9	106.69	102.22	112.87	115.39	110.21	110.26	111.88	114.16

水洗化率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）	99.49	99.49	98.57	98.7	99.0	99.02	98.86	99.26	98.35	98.31	97.44	97.79	98.05	98.6
類似団体内平均値（％）	96.16	96.19	96.06	96.21	98.16	97.9	97.81	98.74	96.7	96.56	97.7	97.59	97.53	97.54

経営の健全性・効率性について

①経常収支比率比率が100％を超えているため単年度収支は黒字となっていますが、令和5年度は営業収益の減少により例年と比較して値が減少しました。②累積欠損金比率欠損金は発生しておらず良好な状態にあります。③流動比率継続して100％以上を維持しており、支払能力に問題はありません。引き続き健全な経営を維持していきます。④企業債残高対事業規模比率類似団体より低い水準にありますが、今後も合理的な投資による適正な債務残高の維持や、使用料収入の確保に努める必要があります。⑤経費回収率下水道使用料改定を実施した平成29年度以降、基本料金減免を実施した令和4年度を除き、経費回収率は100%を超え、使用料収入で汚水処理費を賄うことができています。⑥汚水処理原価本市は市域が狭く平坦な地形で、建物が密集しているため、設備をコンパクトかつ効率的に利用できることから、他団体と比較して汚水処理原価が低い傾向です。⑦施設利用率本市は下水処理場を保有していないため、本指標は該当しません。⑧水洗化率令和3年度より再び上昇傾向にありますが、下水道を整備する際の接続啓発により注力し、今後も100％を目指し継続促進に取り組みます。

有形固定資産減価償却率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）					5.4	5.65	14.29	17.95	21.04	24.0	27.27	30.04	32.69	35.51
類似団体内平均値（％）					23.27	2.98	25.28	28.35	25.13	24.54	23.38	24.59	26.87	29.31

管渠老朽化率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）					0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	1.38	3.18	8.45	14.46
類似団体内平均値（％）					2.75	3.84	4.08	6.7	6.74	7.66	8.2	9.43	12.4	13.81

管渠改善率

年度	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
当該団体値（％）					0.0	0.02	0.02	0.01	0.01	0.0	0.0	0.0	0.0	0.14
類似団体内平均値（％）	0.03	0.03	0.03	0.05	0.13	0.15	0.16	0.21	0.19	0.17	0.14	0.15	0.16	0.16

老朽化の状況について

①有形固定資産減価償却率年々上昇しており.下水道管渠やポンプ場施設等の老朽化が進行しており、類似団体より高い水準にあります。老朽化した管渠や施設の計画的に実施する必要があります。②管渠老朽化率令和2年度から老朽化率は上昇傾向にあることから、計画的に更新を進めていく必要があります。③管渠改善率老朽管の状態を把握し、効率的かつ効果的に更新・改善を進めます。

全体総括

基本料金減免を実施した令和4年度を除き、経費回収率は100％を越え、健全経営を維持しています。令和5年度は管渠改善率が計上され、管渠の老朽化にあわせて更新事業を実施しました。今後は、未整備地区の整備と更新事業が重なることにより必要となる多額の財源を確保しつつ、健全経営を維持することができるよう、現在策定中の新上下水道事業ビジョンや経営戦略、ストックマネジメント計画に基づき、計画的な事業運営を継続していきます。