鳥取県湯梨浜町：国民宿舎　水明荘の経営状況（2018年度）

経常収支比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	99.84928669680932	102.12316315212612	100.47298538849456	99.0561552902149	108.42741903934778	105.2	105.1

他会計補助金比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	0.2744799451040109	0.150951321480373	0.1429164483220928	0.1110405540923649	0.1173626270450437	0.1	0.2

定員稼働率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）		25.4	24.4	23.7	23.2	22.3

売上高人件費比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	33.81017994469546	31.84712759992008	33.85383348532074	35.06545608108108	36.1655615190756	35.9	37.2

売上高ＧＯＰ比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	19.801799131649396	22.25795847862377	19.39438690095412	17.752322635135137	18.520361103646625	15.9	15.2

収益等の状況について

経常収支比率は前年度並みであるが、平均値を下回った。高い水準にあるのは、一般会計から長期借入金の継続によるものである。他会計補助金は、一般会計からの職員に係る児童手当相当繰入分のみ。定員稼働率は、７月の西日本豪雨、10月には週末（2週連続）の大型台風の影響により観光客が減少、前年度を下回った。売上高人件費率は、人件費は前年度と比較して微増に対し、売上高が減少したことによる上昇。売上高GOP比率は微減傾向にあるが、類似施設平均値よりは高い水準にある。EBITDAは類似施設平均値より高い水準にあるが、経年での比較をした場合、減少傾向にある。

有形固定資産減価償却率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	48.574371826365805	51.85444680103095	54.981603696316505	58.036682875645226	59.77080250991968	61.4	63.1

施設の資産価値

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（千円）						836598.0	809811.0

設備投資見込額

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（千円）						2000.0	20000.0

累積欠損金比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	0.15	0.0	0.0	0.957	0.0	0.0	0.0

企業債残高対料金収入比率

年度	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
当該団体値（％）	177.21091244215276	152.72268143633946	131.52919619902562	105.44070680676376	76.9229312415013	46.1	13.8

資産等の状況について

有形固定資産減価償却率が高く、耐用年数を経過した施設・機器の老朽化が進行している。施設・機器の長寿命化を図り、ライフサイクルコストの低減に努めるが、起債の償還完了を31年度にひかえ、老朽化による設備更新に備えた、施設整備・更新計画の策定に取り組む。

利用の状況について

公営企業の宿泊者動向数は、近隣市町村の増加傾向と相反する減少傾向になっており、営業施策の見直しと対策が急務となっている。ネットエージェント・リアルエージェントそれぞれへ、多様化するニーズに応えるべく営業活動を展開し、経営改善に取り組む。

全体総括

経営診断士策定の経営改善計画の実施により、継続的に経営改善に努めるとともに、営業施策の見直しが急務となっている。施設の必要性と公営企業としての運営適否の検討も、今後の継続的課題とする。