収益的収支比率
他会計補助金比率
宿泊者一人当たりの他会計補助金額
定員稼働率
売上高人件費比率
売上高GOP比率
EBITDA(減価償却前営業利益)
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収益等の状況について①②収益的収支比率は、費用の大部分を一般会計からの繰入金でまかなっている。令和4年度は営業収益が延び、修繕費が減少した等の事由から他会計補助金費率が減少している。④新型コロナウイルス感染症が5類へ移行したことにより、稼働率が増加している。しかし、利用は週末休日前に集中し、冬期(11月~翌4月末)は休業としていることも稼働率が上がらない要因となっている。⑤令和2年度より、職員を雇用するのではなく施設管理を委託する形態へと変更したため、売上高人件費率は減少している。⑥⑦施設管理費用を繰入金でまかなっているため数値が悪化している。
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施設の資産価値
設備投資見込額
企業債残高対料金収入比率
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資産等の状況についてヒュッテ建物は既に耐用年数を過ぎている。企業債の借入もない。
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利用の状況について宿泊客は週末休日に集中し、さらに天候にも大きな影響を受ける。隣り合う剣山には年間1万人余りの登山客があるが、そこから約40分の一の森に縦走する登山客は一部である。日帰りでの登山も増え、宿泊客減少の要因になっている。
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全体総括徒歩で2時間ほどかかる山小屋では、宿泊客がある日のみの営業とすることは管理人の勤務上非常に効率が悪いものとなる。このため、閑散期の営業の在り方を検討する必要がある。また、利用者増加のために登山客が足を運んでくれるような情報発信をする必要がある。
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