筑北村：冠着荘

団体

20:長野県 >>> 筑北村：冠着荘

地方公営企業の一覧

簡易水道事業 農業集落排水 林業集落排水 特定地域生活排水処理 個別排水処理 西条温泉とくら 冠着荘

収録データの年度

2023年度 2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度

経営比較分析表（2018年度）

201220132014201520162017201820192020202186％88％90％92％94％96％98％100％102％104％106％収益的収支比率
201220132014201520162017201820192020202130％35％40％45％50％55％60％65％70％75％80％他会計補助金比率
20122013201420152016201720182019202020210円10,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円宿泊者一人当たりの他会計補助金額
20122013201420152016201720182019202020211％2％3％4％5％6％7％8％9％10％11％12％13％定員稼働率
20122013201420152016201720182019202020210％20％40％60％80％100％120％140％160％180％200％220％売上高人件費比率
2012201320142015201620172018201920202021-450％-400％-350％-300％-250％-200％-150％-100％-50％売上高ＧＯＰ比率
2012201320142015201620172018201920202021-38,000千円-36,000千円-34,000千円-32,000千円-30,000千円-28,000千円-26,000千円-24,000千円-22,000千円ＥＢＩＴＤＡ（減価償却前営業利益）

収益等の状況について

H25～28年度は指定管理者が経営を行ってきたが、H29年6月からは直営で経営している。収益的収支比率、他会計補助金比率、宿泊者一人当たりの他会計補助金額とも類似施設平均値を上回り、また、売上高ＧＯＰ比率及びＥＢＩＴＤＡは大きく下回っており、非常に厳しい経営状態であることが窺える。30年度は経営改善を図るため売却を含めた検討を行った経過の中で、一時宿泊業務をストップした時期もあったことにより収入が大幅にダウンしたため、売上高人件費比率が100％を超えてしまった。※H30年度の売上高人件費率（％）の正しい数字は111.1％である。
2012201320142015201620172018201920202021130,000千円140,000千円150,000千円160,000千円170,000千円180,000千円190,000千円200,000千円210,000千円220,000千円230,000千円施設の資産価値
20122013201420152016201720182019202020212,000千円4,000千円6,000千円8,000千円10,000千円12,000千円14,000千円16,000千円設備投資見込額
20122013201420152016201720182019202020210％企業債残高対料金収入比率

資産等の状況について

資産については財政担当課において整理を進めているところであり、現段階では数値的な分析を行うことができない。

利用の状況について

経営改善を図る必要があることから、経営の在り方を模索する中で、民間への売却が検討されたものの、住民の合意が得られず、引き続き村営とすることになったが、必要な検討を行うために、一時宿泊を中止したことが収益減につながった。今後は合宿に特化した施設として運営していくことになったが、どこまで利用増につなげられるかが課題となる。

全体総括

施設建設から20年以上が経過し、施設、設備等の老朽化に伴い多額の修繕費等が発生していることや利用者の減少が経費を圧迫し、起債残高はないものの、現在の施設のまま運営を継続するとすれば、一般会計からの繰出金の増加は避けられない。今後合宿利用の運営を行う中で、住民も交えた運営の検討会議を設置し、今後の運営の在り方も含めた検討を行う必要がある。