那須塩原市

目的別歳出の分析欄

目的別で比較すると、類似団体を上回っているものは議会費と教育費である。総務費は、前年度と比較して増加しているが、これは将来的な財源確保のために財政調整基金積立金（＋６．１億円）や公共施設等有効活用基金積立金（＋４．０億円）を増額したことが主な要因である。民生費は、前年度と比較して大きく減少している。これは、令和３年度に実施した子育て世帯への臨時特別給付金事業費が皆減（－１７．５億円）したことが主な要因である。土木費は、前年度と比較して減少しているが、これは令和３年度実施のスマートライティング事業の終了等による道路維持管理費の減（－４．０億円）が主な要因である。教育費は、前年度と比較して大幅に増加している。これは、義務教育学校の新校舎等の整備に伴う箒根学園整備事業費の皆増（＋１２．２億円）や第７７回国民体育大会開催に伴う国民体育大会推進事業費の増（＋４．７億円）が要因である。

性質別歳出の分析欄

歳出決算総額は５４，２４３，３７６千円であり、住民１人当たりに換算すると４６５千円／人である。主な構成項目のうち、貸付金は類似団体平均を上回っているが、その他の項目においては類似団体と同程度であるか下回っている状況である。扶助費は、類似団体平均を下回る一方で、栃木県平均値を上回っている。前年度と比較すると－１４，２６７円／人となっており、これは令和３年度に実施した子育て世帯への臨時特別給付金事業の終了により事業費が皆減（－１７．５億円）したことが主な要因である。前年度から減少はしているが、障害者福祉サービス給付費や保育施設給付費などでは経常的な支出が多く、今後はコロナ禍における受診控えからの回復により医療費助成等も増える見込みであるため、引き続き注視が必要である。物件費は、類似団体平均を下回るものの、栃木県平均値を上回っている。前年度との比較では＋２，８０７円／人となっており、放課後児童クラブ管理運営費の増（＋１．１億円）や新型コロナウイルスワクチン接種費の増（＋１．１億円）等が主な要因である。物件費については、経常的な支出についても増加傾向にあることから、今後も縮減する取組を続けていく必要がある。補助費等は、前年度と比べ＋９，４７５円／人と増加しているが、これはマイナンバーカード普及事業費の皆増（＋２．４億円）や国民体育大会推進事業費の増（＋４．８億円）等が主な要因である。普通建設事業費（新規整備）は、前年度と比べ＋７，１１２円／人と増加している。これは、義務教育学校の新校舎等の整備に伴う箒根学園整備事業費の皆増（＋９．６億円）等が主な要因である。公債費は、栃木県平均を上回っているものの、例年類似団体平均や全国平均を大きく下回っている。これは市債発行額の抑制に努めているほか、平成２９年から中・長期財政の見通しに基づき、償還期間を公共施設等の耐用年数に合わせ償還額の平準化を行っているためである。

施設情報の分析欄

インフラ資産である道路や橋りょう・トンネルについては、老朽化の度合は低いものの、近年、落橋や天井落下などの危険が危惧されているため、平成３０年度に道路施設長寿命化修繕計画を策定し、定期的な点検を行い、計画的な改修工事を実施している。公営住宅と認定こども園・幼稚園・保育所は老朽化の度合が高い状態にある。そのため、公営住宅については、市営住宅長寿命化計画に基づき、防災・安全交付金等を活用しながら順次改修を進めている。また、公立保育園については、令和４年度に第２期保育園整備計画の中間見直しを行い、公立保育園の民営化や廃止を含めた在り方の検討をしているところである。学校施設と公民館については、一人当たりの面積が、全国、県いずれの平均も上回っている状況である。今後については、令和元年度に策定した教育施設長寿命化計画に基づき、改修や維持管理に係るコストを縮減しながら長寿命化を図っていく。

施設情報の分析欄

一般廃棄物処理施設については、施設の老朽化が進んでいる状況である。このため、一般廃棄物焼却施設である那須塩原クリーンセンターについて、那須塩原クリーンセンター長寿命化総合計画に基づき、基幹的改修や維持管理に係るコストを縮減しながら長寿命化を図っていく。市民会館については、老朽化の度合が高くなっている。含まれる施設としては、昭和５７年築の黒磯文化会館と昭和６１年築の三島ホールであるが、２施設とも計画的に改修を実施しており、黒磯文化会館において、平成３０年度から令和元年度にかけて耐震補強工事を実施したほか、令和２年度に小ホール舞台装置の改修を行い、長寿命化を図っている。