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地方公営企業の一覧

簡易水道事業 末端給水事業 公共下水道


収録データの年度

2023年度 2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度 2012年度 2011年度 2010年度

人口の推移

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234,500人5,000人5,500人6,000人6,500人7,000人7,500人8,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口 うち日本人国勢調査人口

財政比較分析表(2018年度)

財政力

財政力指数の分析欄

近年、著しい人口減少の進行(平成22国勢調査7,020人→平成27国勢調査5,664人)により、自主財源である税収が年々減少を続けている状況である。そのため、類似団体平均を下回っており、改善が必要である。歳出面では事務・事業の見直しを図り投資的経費の削減に努め、歳入面では、公有財産の売却の推奨や税徴収率の向上等、自主財源確保に努める。

類似団体内順位:57/67
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.20.250.30.350.40.450.50.55当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

前年度に比べ0.3ポイント悪化となった。理由としては、他会計への繰出金の増によるものである。歳出一般財源の増に対し、自主財源である税収等は減少が見込まれる。財政計画等の見通しを立て、事業の適正化を図る必要がある。

類似団体内順位:54/67
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202378%80%82%84%86%88%90%92%94%96%98%100%102%当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

前年度に比べ、本年度決算は類似団体平均を下回った。近年の行財政計画による人件費の抑制及び定員管理の適正化、コスト削減の成果が徐々に出てきてはいるが、より一層コスト削減等に努める必要がある。

類似団体内順位:39/67
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円320,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準(国との比較)

ラスパイレス指数の分析欄

従前からの給与体系により、、類似団体平均の中でも最低基準に近い指数を示している。今後も継続して行い、給与の適正化に努める。

類似団体内順位:5/67
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238486889092949698100102104当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

近年の行財政計画の定員管理の適正化により、職員数は類似団体平均と近い数値にある。退職者に対し新規採用者の採用等、効率よく行財政サービスを提供できるよう定員管理に努める。

類似団体内順位:51/67
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202311.5人12人12.5人13人13.5人14人14.5人15人15.5人16人16.5人17人17.5人18人当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

前年度に比べ0.3ポイント悪化し、類似団体平均の差を広げる結果となった。今後も起債事業が見込まれるので、財政計画を策定し、事業の見通しを立てた借入を行う必要がある。

類似団体内順位:64/67
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238%9%10%11%12%13%14%15%16%17%当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

前年度に比べ36.5ポイント減少したが、依然として類似団体平均を大きく上回っている状況であり、今後も起債事業が見込まれ、将来負担が減る可能性は低い状況である。新規事業においては、精査を行う必要がある。

類似団体内順位:54/67
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%20%40%60%80%100%120%140%160%180%200%当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2018年度)

人件費

人件費の分析欄

前年度に引き続き、類似団体平均を下回る結果となった。今後も引き続き行財政計画の取り組みに準じ、人件費の適正化に努める。

類似団体内順位:24/67
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202322%23%24%25%26%27%28%29%30%当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

近年、類似団体平均を下回っている状況が続いている。各課との綿密な査定の結果、経常経費の削減に繋がった。今後も継続してさらなるコスト削減に努め、適正水準を保つ。

類似団体内順位:22/67
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239%10%11%12%13%14%15%当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

近年、類似団体平均を下回っている状況が続いている。今後も、少子高齢化及び人口減少が進行する傾向にあるため、適正な水準を保てるよう、資格審査等の適正化に努める。

類似団体内順位:14/67
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232.6%2.8%3%3.2%3.4%3.6%3.8%4%4.2%4.4%4.6%4.8%5%5.2%5.4%5.6%当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

特別会計への繰出金が影響し、類似団体を上回っている状況が続いている。一般会計において厳しい財政状況であるため、負担を減らすよう健全化に努める必要がある。しかし、国民健康保険特別会計等制度上必要となってくる経費を削減することは厳しいため、限られた中での精査は行うが、今後も一般会計への負担は生じる。

類似団体内順位:58/67
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202311%12%13%14%15%16%17%18%当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

近年、類似団体平均を上回る状況が続いている。また、平成26年度決算から3.4ポイント悪化した。主な要因としては、各一部事務組合に対する負担金及び補助金の増加が挙げられる。今後も、一部事務組合に対する負担金等は増加する可能性があるため、数値の適正化を図るためにも負担金等の見直しを行う必要がある。

類似団体内順位:58/67
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239%10%11%12%13%14%15%16%17%18%19%20%当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

前年度に引き続き、類似団体平均を上回っている状況ではあるが、従前の数値と比べると適正な数値に近づいている傾向にはある。しかし、地方債及び公営企業債の負担は依然として非常に重たいものとなっている。今後も起債事業が見込まれているので、精査を行い財政健全化に努める。

類似団体内順位:48/67
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202314%16%18%20%22%24%26%28%30%32%当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

近年、類似団体平均を上回っている状況が続いている。依然としてこのような状況が続いているため、経常経費の削減、事務・事業の見直しを行い、類似団体平均を下回る水準で町財政を運営できるよう努める。

類似団体内順位:47/67
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202364%66%68%70%72%74%76%78%当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2018年度)

議会費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239,000円9,500円10,000円10,500円11,000円11,500円12,000円12,500円13,000円当該団体値類似団体内平均値

労働費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円500円1,000円1,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202325,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円1,600円当該団体値類似団体内平均値

総務費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202315,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

民生費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円200,000円210,000円220,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円5,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円10,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202365,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円100,000円105,000円110,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

平成30年度決算は14項目中8項目が類似団体平均を下回る結果となった。全体的に類似団体平均に近い数値であることがわかる。消防費の増加要因としては、消防自動車の購入が挙げられる。災害復旧事業費については平成29年度中に発生した災害において平成30年度に支出した事業費が多く、前年度から大幅に増加している。

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2018年度)

人件費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円180,000円200,000円220,000円240,000円260,000円280,000円300,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円10,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円50,000円100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円350,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-1,000円0円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円11,000円12,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち新規整備)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円50,000円100,000円150,000円200,000円250,000円300,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202365,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円100,000円105,000円110,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202365,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円100,000円105,000円110,000円115,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち更新整備)

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円20,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

平成30年度決算は16項目中8項目が類似団体平均を下回る結果となった。災害復旧費については、平成29年度中に発生した災害において平成30年度に支出した事業費が多く、前年度から大幅に増加している。繰出金については、依然として類似団体平均を上回っている状況であり、前出のとおり精査を行う必要がある。

実質収支比率等に係る経年分析(2018年度)

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-10%0%10%20%30%40%50%60%財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

財政調整基金については、最低水準の取り崩しに努めていく必要があるが、少子高齢化等の影響で町税等、自主財源の確保が難しくなっている状況であり、今後も取り崩しの増加が懸念される。また、地方交付税及び各種交付金の増減が取り崩しに大きく影響している状況である。今後も厳しい財政運営になると思われるため、経常経費の抑制に努める必要がある。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2018年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%5%10%15%20%25%30%その他会計(赤字)その他会計(黒字)一般会計上水道事業会計下水道事業特別会計介護保険特別会計介護保険特別会計(サービス事業勘定)介護保険特別会計(事業勘定)介護保険特別会計(介護サービス事業勘定)介護保険特別会計(保険事業勘定)国民健康保険特別会計後期高齢者医療後期高齢者医療保険特別会計水道事業会計簡易水道事業特別会計簡易水道特別会計老人保健特別会計

分析欄

連結実質赤字比率についてはいずれも黒字を計上しているが、一般会計からの繰出金は増加傾向にある。今後も一般会計の財政を圧迫する可能性があるため、前出のとおり限られた中で精査を行う必要がある。連結実質黒字額については、前年度に比べ悪化した。依存財源が減少傾向にあるため今後においても悪化することが懸念される。依存財源の減少等、厳しい財政状況の中、自主財源の確保を念頭に置き、より一層の健全化に努める。

実質公債費比率(分子)の構造(2018年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円1,000百万円1,100百万円一時借入金利子債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額積立不足額考慮算定額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

元利償還金については前年度に比べ増加した。過疎対策事業債等、据置期間が終了した起債の元金償還が発生したことが要因と考えられる。また、今後も起債事業を多数見込んでる状況であることから、引き続き厳しい財政運営となる可能性が高い。起債事業の優先順位を定め、事業を進めていく。

分析欄:減債基金

利用していない。

将来負担比率(分子)の構造(2018年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円1,000百万円2,000百万円3,000百万円4,000百万円5,000百万円6,000百万円7,000百万円8,000百万円9,000百万円10,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

前年度に引き続き起債残高は減少した。来年度以降、過疎対策事業債等の起債事業が多くあるため悪化が見込まれる。将来負担比率について、公営企業債等繰入見込額、組合等負担等見込額、退職手当負担見込額の将来負担を形成しているものの減少、補助金等の充当可能特定歳入が大幅に増加したため、減少する結果となった。

基金残高に係る経年分析(2018年度)

基金残高合計

基金全体

(増減理由)財政調整基金の減少理由としては、災害対応で臨時的に大幅な取り崩しを行った。また、社会保障経費である各事業の扶助費において、国県補助を除いた一般財源に対する財源調整の取り崩しも含まれる。(今後の方針)財政調整基金については、水準の適正化を図るため、事務・事業の見直しを図る。公共施設整備基金については、今後見込まれている小中一貫整備事業、火葬場建設等の整備に活用することを想定し、継続して積み立てていく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,600百万円1,700百万円1,800百万円1,900百万円2,000百万円2,100百万円2,200百万円2,300百万円2,400百万円2,500百万円2,600百万円2,700百万円2,800百万円2,900百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

(増減理由)歳入の不足を補うため取り崩したことにより減少した。平成29年度にて発生した災害に対する支出の財源補填として取り崩している影響が大きく、平成30年度においても減少となった。(今後の方針)今後も取り崩しを行い財政運営を行っていかなければならない厳しい状況であるため、事務・事業を見直し、水準の適正化を図る。

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023750百万円800百万円850百万円900百万円950百万円1,000百万円1,050百万円1,100百万円1,150百万円1,200百万円1,250百万円1,300百万円1,350百万円1,400百万円当該団体値

減債基金

減債基金

(増減理由)(今後の方針)現在、利息の積立のみ行っている状況である。今後も引き続き積立を行っていく。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円50百万円100百万円150百万円200百万円250百万円300百万円350百万円400百万円450百万円500百万円550百万円600百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

(基金の使途)公共施設整備基金については、今後見込まれている公共施設整備事業に活用する。ふるさと寄附基金については、教育、福祉、産業振興の発展に活用する。ふるさと振興基金については、活力ある住みよいまちづくりのために活用する。地域振興基金については、地域活動の推進事業のために活用する。国保高額療養費貸付金については、高額医療費が受給されるまでの間、資金として貸付を行う。(増減理由)公共施設整備基金については、今後見込まれている小中一貫校整備事業、火葬場建設等の整備に活用することを想定し積立を行ったため増額している。ふるさと寄附基金については、下市ふるさと寄附金で集まった寄付金を積立を行ったため増額している。(今後の方針)公共施設整備基金については、今後見込まれている小中一貫整備事業、火葬場建設等の整備に活用することを想定し、継続して積み立てていく。ふるさと寄附基金については、教育、福祉、産業振興の発展のため活用していく。

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023450百万円500百万円550百万円600百万円650百万円700百万円750百万円800百万円850百万円900百万円950百万円1,000百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2018年度)

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産減価償却率が高くなっている理由としては、既存施設等が相当程度経年しているためである。既存施設等の老朽化に伴い、修繕経費が発生することが見込まれる。類似団体及び全国平均と比べても、当町の数値が高いことがわかる。

類似団体内順位:2/53
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%当該団体値類似団体内平均値

(参考)債務償還比率

債務償還比率の分析欄

地方債の償還に伴い、前年度に比べて105.3%減少したが、依然として類似団体及び全国平均を上回っている状況である。健全な財政運営に努め、各種事業については密な計画を定め、将来負担の軽減を図る必要がある。

類似団体内順位:47/67
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023300%350%400%450%500%550%600%650%700%750%800%850%当該団体値類似団体内平均値

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

有形固定資産減価償却率が高くなっている理由としては、既存施設等が相当程度経年しているためである。今後、小中一貫校整備や新火葬場整備等の施設整備を行う予定であるので、資産の変動が起こりうる。地方債の借入等により、将来負担比率の悪化が見込まれるため、事業の緊急性・必要性に注視し、財政調整基金の取り崩しを最低水準に保ち、義務的経費の削減等、健全な財政運営を行う必要がある。

73.5%73.7%75.4%76.5%78.2%79.3%80%84.9%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%110%120%130%有形固定資産減価償却率

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

前年度決算に比べ、実質公債費比率は増加したが、将来負担比率は減少した結果となったが、依然として類似団体平均値に対し、大きく差があることがわかる。適債事業の見直しを図り、適正水準に近づけるよう努める必要がある。今後は、事業の緊急性・必要性に着目し、適正な地方債借入の見通しを立て、健全な財政運営に努める。

9.8%11.5%13.2%13.8%13.9%14.1%14.6%15.9%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%110%120%130%公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①(2018年度)

道路

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360%62%64%66%68%70%72%74%76%78%80%82%当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360%65%70%75%80%85%90%95%当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0%当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345%50%55%60%65%70%75%80%85%90%当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%55%60%65%70%75%当該団体値類似団体内平均値

児童館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%95%100%当該団体値類似団体内平均値

公民館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%95%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

全体的に有形固定資産減価償却率は全国平均を上回っている状況であり、理由としては、既存施設等が相当程度経年しているためである。また、新設の施設等がないことも理由であると考えられる。ある程度の劣化が見受けられる施設が多く、修繕が必要な箇所が多々あることから、今後において修繕経費が発生することが見込まれる。既存施設等の解体や利活用等を検討し、在り方について見直す必要がある。

施設類型別ストック情報分析表②(2018年度)

図書館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202335%40%45%50%55%60%65%当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%95%100%当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355%60%65%70%75%80%85%90%95%当該団体値類似団体内平均値

市民会館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%52%54%56%58%60%62%64%66%68%当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%55%60%65%70%75%80%85%90%95%当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202335%40%45%50%55%60%当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330%40%50%60%70%80%90%当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%55%60%65%70%75%80%85%90%95%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

全体的に有形固定資産減価償却率は全国平均を上回っている状況であり、理由としては、既存施設等が相当程度経年しているためである。また、新設の施設等がないことも理由であると考えられる。ある程度の劣化が見受けられる施設が多く、修繕が必要な箇所が多々あることから、今後において修繕経費が発生することが見込まれる。本庁舎については特に経年劣化が著しく、耐震、建替及び移転を視野に検討する必要がある。既存施設等の解体や利活用等を検討し、在り方について見直す必要がある。

財務書類に関する情報①(2018年度)

資産合計

20162017201820192020202110,000百万円12,000百万円14,000百万円16,000百万円18,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

2016201720182019202020215,000百万円6,000百万円7,000百万円8,000百万円9,000百万円10,000百万円11,000百万円12,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

○一般会計等については、固定資産のうち有形固定資産の割合が92%となっており、これらは将来の維持管理や更新等に支出を伴うものであることから、下市町公共施設等総合管理計画に基づき、施設の集約化や複合化、老朽化が著しいものについては取り壊し等を行い、公共施設の適正管理に努める。資産については減価償却、負債については地方債の償還により前年度に比べ減少している。○全体については、水道事業会計及び下水道事業特別会計が抱えるインフラ資産を計上していることから、資産総額が一般会計等よりも4,850百万円増加している。地方債を充当したことから負債総額も3,946百万円増加している。○連結については、各一部事務組合等や下市町土地開発公社が保有する施設等の資産を計上していることから、一般会計等よりも6,301百万円増加している。

純経常行政コスト

2016201720182019202020213,000百万円3,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

2016201720182019202020213,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円6,500百万円7,000百万円7,500百万円8,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

○一般会計等については、人件費等の業務費用は2,774百万円、補助金や社会保障給付等の移転費用は1,505百万円となっている。業務費用のうち72%が物件費となっている。前年度同様、修繕等のソフト面での支出が多いため、物件費の占める割合が高いと思われる。移転費用のうち59%が補助金等となっている。純経常行政コストは前年度に比べ減少しているが、各事業の内容を確認し、物件費の抑制や補助金等の見直しを図る。○全体については、一般会計等に比べて移転費用が大幅に増加している。主な要因としては、特別会計の負担金等を計上しているためである。○連結については、一般会計等に比べて移転費用及び経常収益が大幅に増加し、純経常行政コストが増加した。主な要因としては、社会保障給付の増加である。

本年度差額

201620172018201920202021-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円200百万円400百万円600百万円800百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

2016201720182019202020216,000百万円8,000百万円10,000百万円12,000百万円14,000百万円16,000百万円18,000百万円20,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

201620172018201920202021-10,000百万円-9,000百万円-8,000百万円-7,000百万円-6,000百万円-5,000百万円-4,000百万円-3,000百万円-2,000百万円-1,000百万円0百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

○一般会計等については、純行政コストが税収等を上回っている状況である。純資産残高は624百万円の減少となった。少子高齢化及び人口減少の中、より一層の地方税の徴収業務の強化等により税収等の増加に努める。○全体会計については、国民健康保険特別会計の保険税、介護保険特別会計の保険料が税収等に含まれることから、一般会計等に比べて税収等が652百万円増加しており、純資産残高は904百万円増加している。○連結では、奈良県後期高齢者医療広域連合への国県等補助金等が財源に含まれることから、一般会計等に比べて財源が2,899百万円増加している。

業務活動収支

201620172018201920202021100百万円200百万円300百万円400百万円500百万円600百万円700百万円800百万円900百万円1,000百万円1,100百万円1,200百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

201620172018201920202021-1,200百万円-1,000百万円-800百万円-600百万円-400百万円-200百万円0百万円200百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

201620172018201920202021-500百万円-400百万円-300百万円-200百万円-100百万円0百万円100百万円200百万円300百万円400百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

○一般会計等については、業務活動収支は159百万円となっており、前年度に比べ▲66百万円となった。投資活動収支は基金の積立支出があり▲63百万円となっている。財務活動収支は、地方債償還支出が地方債発行収入を上回ったため213百万円となった。○全体については、国民健康保険税や介護保険料が税収等収入に含まれることや、水道事業等の使用料及び手数料収入があることなどから、一般会計等より259百万円増加している。財務活動収支では、水道事業会計等の地方債が含まれることから▲144百万円となっている。

財務書類に関する情報②(2018年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

201620172018201920202021220万円240万円260万円280万円300万円320万円340万円360万円380万円400万円420万円440万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率(年)

2016201720182019202020212年2.5年3年3.5年4年4.5年5年5.5年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率(%)

20162017201820192020202160%62%64%66%68%70%72%74%76%78%80%当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

住民一人当たりの資産額、歳入額対資産比率、有形固定資産減価償却率の全てにおいて類似団体平均を上回っている状況である。現在保有している資産のうち大半が老朽化傾向にあることがわかる。近い将来の公共施設等の修繕や更新等に係る財政負担を軽減するために、下市町公共施設等総合管理計画に基づき、施設の集約化や複合化、老朽化が著しいものについては取り壊し等、公共施設の適正管理に努める。

④純資産比率(%)

20162017201820192020202152%54%56%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%78%当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率(%)

20162017201820192020202110%12%14%16%18%20%22%24%26%28%30%32%34%当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

純資産比率が類似団体を上回っているが、将来世代負担比率は類似団体平均を下回っている状況である。このことから、多くの資産が過去及び現在の世代により形成されたものであるので、将来世代の負担が少ないことがわかる。しかし、老朽化が著しい公共施設等も多いため、今後の公共施設等の資産の新設等により、将来世代の負担が増加する可能性がある。

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

20162017201820192020202160万円65万円70万円75万円80万円85万円90万円95万円100万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

住民一人当たりの行政コストが類似団体平均を上回っている状況である。物件費等の抑制や補助金等の見直しを図り、行政サービスの効率化を図る必要がある。

⑦住民一人当たり負債額(万円)

20162017201820192020202185万円90万円95万円100万円105万円110万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支(百万円)

2016201720182019202020210百万円50百万円100百万円150百万円200百万円250百万円300百万円350百万円400百万円450百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

住民一人当たりの負債額は、類似団体平均を上回っている状況である。適債事業等の計画を立て、地方債の計画的な発行を行い、負債の減少に努める必要がある。基礎的財政収支については、類似団体平均を上回り、経常的な支出等を税収等で賄えていることがわかる。投資活動収支がマイナスとなっている要因としては、道路改良工事等があったことによるものであると考えられる。

⑨受益者負担比率(%)

2016201720182019202020212.5%3%3.5%4%4.5%5%5.5%6%6.5%当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

受益者負担比率については、昨年度より大幅に減少した。保養施設等の各使用料収入が減少したためと思われる。今後も、公営住宅等の使用料徴収の徹底や、未利用地の貸付や売却により、財産収入の確保に努める。