佐賀県

団体

41:佐賀県

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工業用水道事業


収録データの年度

2023年度 2022年度 2021年度 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 2014年度 2013年度 2012年度 2011年度 2010年度

人口の推移

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023790,000人800,000人810,000人820,000人830,000人840,000人850,000人860,000人870,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口 うち日本人国勢調査人口

財政比較分析表(2020年度)

財政力

財政力指数の分析欄

基準財政収入額の増加割合が、基準財政需要額の増加割合を上回ったため、財政力指数は0.01ポイント増加し、グループ内平均と同水準の0.36となった。基準財政需要額の増は、地域社会再生事業費の創設、基準財政収入額の増は、消費税率の引上げにより地方消費税が増加したことが主な要因である。今後、社会保障関係経費の増嵩や、国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催に向けた施設整備等をはじめとした将来の佐賀の発展のために必要な大型事業の実施により歳出の増加が見込まれるため、県税収入をはじめとする歳入確保対策の強化や徹底した歳出の見直し等を行うことで、安定的かつ弾力的な財政運営に取り組む。

類似団体内順位:
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.30.310.320.330.340.350.36当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

経常収支比率は、グループ内平均に比べると良好な水準。令和2年度は、普通交付税の増など、経常的な歳入が増加したことにより、1.0ポイント改善した。今後、子ども・子育て支援の充実や医療・介護サービス保障の強化等により、社会保障関係経費が増加することや、公債費が引き続き高い水準で推移することが見込まれ、財政構造の硬直化が懸念されることから、「佐賀県行財政運営計画2019」に基づき、財政健全化を図っていく。

類似団体内順位:
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202385%86%87%88%89%90%91%92%93%94%95%96%97%98%当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

グループ内平均と比較して高い水準となっているが、これは人口10万人当たり職員数が類似団体と比較して多いことが主な要因である。引き続き、「佐賀県行財政運営計画2019」の取組にもある総人件費の適切な管理に基づき、効率的かつ機動的な人員配置により、限られた経営資源の効率的な活用を図り、職員給与等においては、国や他県の状況、社会情勢を踏まえ、必要に応じて適切な見直しを行う。

類似団体内順位:
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023130,000円135,000円140,000円145,000円150,000円155,000円160,000円165,000円170,000円175,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準(国との比較)

ラスパイレス指数の分析欄

本県のラスパイレス指数は、直近においては前年から0.1ポイント改善している。平成27年度の給与制度の総合的見直し以降、国家公務員は、主に手当を引き上げることにより官民格差を解消したところ、本県は、主に給料を引き上げることで公民較差を解消することとしていたことから、給料のみを比較するラスパイレス指数は高止まりの状況が続いていた。その後、本県の給与改定が、国の改定率よりも低い率での改定となったことや組織の新陳代謝等により、逓減している。

類似団体内順位:
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239698100102104106108当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口10万人当たり職員数の分析欄

平成27年7月に策定した「佐賀県行財政運営計画2015」では、効率的で機能的な人員配置により、限られた経営資源の効率的な活用を図ってきており、「佐賀県行財政運営計画2019」においても、同様の取組を継続していく。令和6年に佐賀県で開催される国民スポーツ大会及び全国障害者スポーツ大会に向け職員数が微増するものの、任期付き職員の活用や開催後の採用調整を行うなど、引き続き、定員管理を徹底し、適正な職員数を維持していく。

類似団体内順位:
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,300円1,350円1,400円1,450円1,500円1,550円1,600円1,650円1,700円当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

実質公債費比率は、都道府県平均、グループ内平均を下回っている。令和2年度が0.6ポイント改善した主な理由は、公債費の減少や、国営土地改良事業負担金等の減少による公債費に準ずる債務負担行為等の減少である。今後、国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催にむけた施設整備をはじめとした将来の佐賀の発展のために必要な大型事業の実施による県債発行の増加に伴い、後年度の公債費の増加が見込まれるため、30年償還の県債を発行し、公債費の平準化を図るとともに、後年度に財政措置のある地方債を活用するなど歳入確保対策の強化や徹底した歳出の見直し等を行うことで、安定的かつ弾力的な財政運営に取り組む。

類似団体内順位:
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220238%9%10%11%12%13%14%15%16%17%18%19%当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

将来負担比率は、都道府県平均、グループ内平均を下回っている。令和2年度が5.1ポイント上昇した主な要因は、一般会計等に係る地方債の現在高の増である。国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催にむけた施設整備をはじめとした将来の佐賀の発展のために必要な大型事業の実施による県債発行の増加が見込まれるため、県税収入をはじめとする歳入確保対策の強化や徹底した歳出の見直し等を行うことで、安定的かつ弾力的な財政運営に取り組む。

類似団体内順位:
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023100%120%140%160%180%200%220%240%260%280%当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2020年度)

人件費

人件費の分析欄

令和2年度は、定年退職者の退職手当の増などにより、人件費の歳出決算額自体は増加したが、分母となる経常一般財源等総額が、普通交付税の増などで増加したことにより、経常収支比率は0.1ポイント減少している。グループ内平均に比べ高い割合で推移しているため、引き続き、総人件費の適切な管理に基づき、効率的で機能的な人員配置により、限られた経営資源の効率的な活用を図り、職員給与等においては、国や他県の状況、社会情勢の変化を踏まえ、必要に応じて適切な見直しを行っていく。

類似団体内順位:
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202335%36%37%38%39%40%41%42%43%44%当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

令和2年度は、新型コロナウイルス感染症の影響で、事業や研修が中止になったこと、会計年度任用職員制度の開始に伴い、物件費ではなく人件費で支出することになったことなどにより、0.2ポイントの減となっている。グループ内平均に比べ高い割合で推移しており、事業の選択と集中や効果的な事業執行、事業の見直しを行うことで、財政健全化を図っていく。

類似団体内順位:
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232.4%2.6%2.8%3%3.2%3.4%3.6%3.8%4%4.2%4.4%4.6%4.8%5%当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

近年、対象施設の増加に伴う障害者自立支援給付費及び障害児通所給付費の増、児童保護措置費などの増により、対前年度比0.1ポイントずつ増加してきたが、令和2年度は前年同程度となった。今後も社会保障関係経費の増加が見込まれることから、その動向に注視していく。

類似団体内順位:
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231.4%1.6%1.8%2%2.2%2.4%2.6%2.8%当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

平成30年度は、国民健康保険制度の改正に伴い、新たに設置した国民健康保険事業特別会計への繰出金が生じることにより、2.6ポイントと大幅に増加しているが、令和元年度、令和2年度は同程度で推移している。グループ内平均よりも低い割合で推移しているものの、引き続き、平成27年度に策定した「佐賀県ファシリティマネジメント基本方針」に基づき、県有施設の長寿命化を図り、適切な維持管理などに努めていく。

類似団体内順位:
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-0%0.5%1%1.5%2%2.5%3%3.5%4%4.5%5%当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

令和2年度は、法人事業税交付金の新設による増や、施設型給付費県負担金の増などにより、補助費等の歳出決算額自体は増加したが、分母となる経常一般財源等総額が、普通交付税の増などで増加したことにより、経常収支比率は0.1ポイント減少している。補助費等の傾向としては、今後も社会保障関係経費の増加により、上昇が見込まれることから、社会保障の充実には適切に対応しつつ、補助金等の重点化や見直しを行うことで、財政健全化に努めていく。

類似団体内順位:
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202316%17%18%19%20%21%22%23%24%25%当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

借換債の活用による公債費の平準化などの取組により、改善傾向にあり、令和2年度は対前年比0.5ポイント減少している。グループ内平均と比較して、1.4ポイント下回っているものの、引き続き、県債残高やプライマリーバランスに留意しながら、県債の有効活用と公債費の平準化に取り組んでいく。

類似団体内順位:
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202321%22%23%24%25%26%27%28%29%当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

令和2年度は、新型コロナウイルス感染症の影響による旅費の減や、分母となる経常一般財源等総額が、普通交付税の増などで増加したことにより、経常収支比率は0.5ポイント減少している。都道府県平均、グループ内平均とほぼ同水準となっているが、今後も、「佐賀県行財政運営計画2019」に基づき、財政健全化に努めていく。

類似団体内順位:
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360%61%62%63%64%65%66%67%68%69%70%71%72%当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2020年度)

議会費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023750円800円850円900円950円1,000円1,050円1,100円1,150円1,200円1,250円1,300円1,350円当該団体値類似団体内平均値

労働費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円10,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

0円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円20円40円60円80円100円120円140円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202325,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202334,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円46,000円48,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202390,000円95,000円100,000円105,000円110,000円115,000円120,000円125,000円130,000円135,000円140,000円145,000円150,000円155,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

民生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202360,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円90,000円95,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202315,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202355,000円60,000円65,000円70,000円75,000円80,000円85,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202374,000円76,000円78,000円80,000円82,000円84,000円86,000円88,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

・議会費は住民一人当たり1,260円となっており、類似団体と比較して一人当たりのコストが高い状態が続いている。これは、類似団体と比較して住民一人当たりの議員定数が多いことが主な要因である。・総務費は住民一人当たり50,698円となっており、前年度に比べて住民一人当たりのコストが上昇し、グループ内平均と比べて高い水準となっている。これは、県債管理基金への積立金の増や、消防防災ヘリコプターの導入及び拠点整備の増などが主な要因である。・教育費は住民一人当たり132,329円となっており、グループ内平均に比べ高く、昨年度に比べて住民一人当たりのコストが上昇している。これは、ICT教育に係る経費(物件費、普通建設事業費など)が他団体と比べ大きいことが主な要因と考えられる。また、昨年度に比べて住民一人あたりのコストが上昇している主な要因は、佐賀国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会に向けた施設整備等に係る費用の増にある。・商工費は住民一人当たり130,502円となっており、前年度に比べて住民一人当たりのコストが上昇し、グループ内平均と比べて高い水準となっている。これは、新型コロナウイルス感染症に対応するための事業者支援事業の増などが主な要因である。・衛生費は住民一人当たり36,494円となっており、前年度に比べて住民一人当たりのコストが上昇している。これは、新型コロナウイルス感染症に対応するための医療提供体制整備事業の増などが主な要因である。

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2020年度)

人件費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023120,000円125,000円130,000円135,000円140,000円145,000円150,000円155,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円1,600円1,800円2,000円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202312,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380,000円90,000円100,000円110,000円120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円100,000円110,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,500円2,000円2,500円3,000円3,500円4,000円4,500円5,000円5,500円6,000円6,500円7,000円7,500円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち新規整備)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235,000円10,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202374,000円76,000円78,000円80,000円82,000円84,000円86,000円88,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち更新整備)

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円30,000円40,000円50,000円60,000円70,000円80,000円90,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220236,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

・歳出決算の総額は、住民一人当たり703,615円となっている。主な構成要素である人件費は住民一人当たり151,471円となっており、昨年度に比べて2,490円の増額となっている。これは、定年退職者の増による退職手当の増等によるものである。同一グループ内において、人口規模が小さいため、住民一人当たりの人件費はグループ内平均に比べ高くなっている。・普通建設事業費については、近年はグループ内平均と同程度の水準となっていたが、令和2年度は、SAGAサンライズパーク整備事業、道路改良事業などの増に伴い、前年度比で32,308円増加となっている。また、新規整備と更新整備においてグループ内の乖離が生じているのは、新規公共施設等を整備するための経費を絞って選別していることが主な要因である。・補助費等、物件費、貸付金、積立金については、新型コロナウイルス感染症に対応するための事業の実施に伴い、前年度比で増加となっている。

実質収支比率等に係る経年分析(2020年度)

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-2%0%2%4%6%8%10%12%財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

財政調整基金残高は、「佐賀県行財政運営計画2019」の取組方針に基づき、一定額の基金残高の確保に努めており、概ね計画通りの基金残高が確保できる見込みである。なお、令和2年度については、収支調整のために取り崩しを行った一方、決算剰余金の積立て等により、基金残高は0.13ポイント増加している。実質収支額は、昭和51年度以降黒字となっている。令和2年度に大幅に増加した要因は、新型コロナウィルス感染症対応の病床確保料等が見込を大きく下回ったのに対し、財源となる国庫支出金が翌年度精算する制度のため、歳入が減らなかったことなどによる。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2020年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%1%2%3%4%5%6%7%8%9%10%その他会計(赤字)その他会計(黒字)一般会計佐賀県工業用水道事業会計佐賀県港湾整備事業特別会計佐賀県産業用地造成事業特別会計国民健康保険事業特別会計就農支援資金特別会計母子寡婦福祉資金特別会計母子父子寡婦福祉資金特別会計災害救助基金特別会計証紙特別会計農業改良資金特別会計

分析欄

いずれの会計も黒字であり、連結実質赤字比率は発生していない。一般会計の実質収支比率は、新型コロナウィルス感染症対応の病床確保料等が見込を大きく下回ったのに対し、財源となる国庫支出金が翌年度精算する制度であったことにより、歳入が減らなかったことなどにより、実質収支額が増加したことから、1.44ポイント改善している。国民健康保険事業特別会計の実質収支比率は、前期高齢者交付金(歳入)が増加したことや、市町への普通交付金(歳出)が減少したことにより、実質収支額が増加したことから、0.95ポイント改善している。産業用地造成事業特別会計の実質収支比率は、分譲面積の減に伴い土地収入見込み額が減少したことにより、0.17ポイント低下している。一定の財政健全化は確保できているが、「佐賀県行財政運営計画2019」に基づき、引き続き持続可能な財政運営を行っていく。

実質公債費比率(分子)の構造(2020年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円10,000百万円20,000百万円30,000百万円40,000百万円50,000百万円60,000百万円70,000百万円一時借入金利子債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※満期一括償還地方債に係る年度割相当額積立不足額考慮算定額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

元利償還金等は減少したものの、それ以上に算入公債費等が減少したことから、実質公債費比率の分子は増加した。元利償還金等の減少は、公共事業等債等の減少による。算入公債費等の減少は、財源対策債や補正予算債等の交付税措置額が減少したことが要因。今後、国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催にむけた施設整備をはじめとした将来の佐賀の発展のために必要な大型事業の実施による県債発行の増加に伴い、後年度の公債費の増加が見込まれるため、30年償還の県債を発行し、公債費の平準化を図るとともに、後年度に財政措置のある地方債を活用するなど歳入確保対策の強化や徹底した歳出の見直し等を行うことで、安定的かつ弾力的な財政運営に取り組む。

分析欄:減債基金

減債基金積立相当額の積立ルールが30年償還で毎年度の積立額を発行額の30分の1として設定しているのに対して、本県においては17年償還(3年据置)で毎年度の発行額の積立額を17分の1として設定しているため、減債基金残高と減債基金積立相当額に乖離が生じている。

将来負担比率(分子)の構造(2020年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円100,000百万円200,000百万円300,000百万円400,000百万円500,000百万円600,000百万円700,000百万円800,000百万円900,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

将来負担額について、基金や基準財政需要額算入等の充当可能財源が増加したものの、それ以上に一般会計等に係る地方債の現在高が増加していることから、将来負担比率の分子は増加している。一般会計等に係る地方債の現在高の増加は、一般単独事業債や減収補てん債等の増加による。充当可能基金の増加は、主として減債基金の増加によるものである。今後、国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催にむけた施設整備をはじめとした将来の佐賀の発展のために必要な大型事業の実施による県債発行の増加が見込まれるため、県税収入をはじめとする歳入確保対策の強化や徹底した歳出の見直し等を行うことで、安定的かつ弾力的な財政運営に取り組む。

基金残高に係る経年分析(2020年度)

基金残高合計

基金全体

(増減理由)財政調整積立金を20億円取り崩した一方、将来の公債費増加に備えるため、減債基金に60億円積み立てたこと、佐賀県国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会運営基金に10億円積み立てたこと等により、基金全体としては132億円の増となった。(今後の方針)特定目的基金の規模の適正化を図り、戦略的に活用する。また、「佐賀県行財政運営計画2019」において、令和4年度末の財源調整用基金残高を約130億円(標準財政規模の5%程度)確保する目標としている。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345,000百万円50,000百万円55,000百万円60,000百万円65,000百万円70,000百万円75,000百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

(増減理由)退職手当の増加などに対応するための取崩しをした一方、決算剰余金の積立て等により7億円の増となった。(今後の方針)「佐賀県行財政運営計画2019」において、令和4年度末の財源調整用基金残高を約130億円(標準財政規模の5%程度)確保する目標としている。

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202314,500百万円15,000百万円15,500百万円16,000百万円16,500百万円17,000百万円17,500百万円18,000百万円18,500百万円19,000百万円当該団体値

減債基金

減債基金

(増減理由)将来の公債費の増加に備えるための積立てにより、46億円の増加となった。(今後の方針)特になし

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235,000百万円6,000百万円7,000百万円8,000百万円9,000百万円10,000百万円11,000百万円12,000百万円13,000百万円14,000百万円15,000百万円16,000百万円17,000百万円18,000百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

(基金の使途)・大規模施設整備基金:県が設置する大規模な公用又は公共用の施設の整備・佐賀県国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会運営基金:国民スポーツ大会及び全国障害者スポーツ大会の円滑な運営・新型コロナウイルス感染症対応中小企業金融支援基金:新型コロナの影響を受けた県内の中小企業者に対し金融上の支援を行い、その経営の安定化を図る・発電用施設周辺地域振興基金:発電用施設の設置、運転の円滑化に資する知識の普及等に要する資金に充てる・地域医療介護総合確保基金:地域における医療及び介護の総合的な確保のための事業の実施(増減理由)・大規模施設整備基金:SAGAサンライズパーク施設整備事業に充てるための取崩し等により5億円の減・国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会運営基金:新規積立により10億円の増・新型コロナウイルス感染症対応中小企業金融支援基金:新規積立により皆増・発電用施設周辺地域振興基金:発電用施設周辺地域企業立地資金貸付基金からの積み替えなどにより14億円の増・地域医療介護総合確保基金:病床機能分化・連携推進基盤整備事業費の積立てにより8億円の増等により、その他特定目的基金全体としては79億円の増となった。(今後の方針)・国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会運営基金:収支の状況を踏まえ、毎年10億円を積立予定

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202324,000百万円26,000百万円28,000百万円30,000百万円32,000百万円34,000百万円36,000百万円38,000百万円40,000百万円42,000百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2020年度)

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産減価償却率は、グループ内平均を上回っている状況にある。将来の公共施設等の修繕や更新等に係る財政負担を軽減するため、今後も公共施設等の点検・診断や計画的な予防保全による長寿命化を進めていくなど、適正管理に努める。

類似団体内順位:
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202342%44%46%48%50%52%54%56%58%60%当該団体値類似団体内平均値

(参考)債務償還比率

債務償還比率の分析欄

債務償還比率は、都道府県平均、グループ内平均を下回っている状況にある。今後、国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催にむけた施設整備をはじめとした将来の佐賀の発展のために必要な大型事業の実施による県債発行の増加が見込まれるため、県税収入をはじめとする歳入確保対策の強化や徹底した歳出の見直し等を行うことで、安定的かつ弾力的な財政運営に取り組む。

類似団体内順位:
0%当該団体値類似団体内平均値

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

将来負担比率は、グループ内平均を下回っており、有形固定資産減価償却率はグループ内平均を上回っている状況にある。有形固定資産減価償却率は上昇傾向にあり、長期保全計画に基づき、計画的な更新を行うことで施設の適切な管理に努める。

43.6%50.9%54.6%56.6%58.5%59.8%60%106%108%110%112%114%116%118%120%122%124%126%128%130%132%134%有形固定資産減価償却率

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

将来負担比率、実質公債費率はともに、グループ内平均を下回っている状況にある。今後、国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催にむけた施設整備をはじめとした将来の佐賀の発展のために必要な大型事業の実施による県債発行の増加に伴い、後年度の公債費の増加が見込まれるため、30年償還の県債を発行し、公債費の平準化を図るとともに、後年度に財政措置のある地方債を活用するなど歳入確保対策の強化や徹底した歳出の見直し等を行うことで、安定的かつ弾力的な財政運営に取り組む。

8.4%8.9%9%9.4%9.6%10%106%108%110%112%114%116%118%120%122%124%126%128%130%132%134%公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①(2020年度)

道路

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340%42%44%46%48%50%52%54%56%58%60%62%当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340%42%44%46%48%50%52%54%56%58%60%62%当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202358%60%62%64%66%68%70%72%74%76%当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202356%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%78%当該団体値類似団体内平均値

空港

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202342%44%46%48%50%52%54%56%58%60%62%64%66%68%当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345%50%55%60%65%70%75%当該団体値類似団体内平均値

図書館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320%30%40%50%60%70%80%90%当該団体値類似団体内平均値

博物館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330%35%40%45%50%55%60%65%70%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

・公営住宅や学校施設、図書館、博物館の有形固定資産減価償却率については、都道府県平均、グループ内平均を大きく上回っている状況であるため、保全計画に基づき、計画的な更新を行い、施設の適切な管理に努める。

施設類型別ストック情報分析表②(2020年度)

体育館・プール

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235%10%15%20%25%30%35%40%45%50%55%60%65%70%当該団体値類似団体内平均値

陸上競技場・野球場

0%当該団体値類似団体内平均値

県民会館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345%50%55%60%65%70%75%80%85%90%当該団体値類似団体内平均値

保健所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%55%60%65%70%75%80%当該団体値類似団体内平均値

試験研究機関

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202354%56%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%78%80%当該団体値類似団体内平均値

警察施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340%42%44%46%48%50%52%54%56%58%60%62%当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202344%46%48%50%52%54%56%58%60%62%64%66%68%当該団体値類似団体内平均値

消防施設

0%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

・令和6国民スポーツ大会・全国障害者スポーツ大会の開催に向けた施設整備などで、陸上競技場・野球場・球技場の有形固定資産減価償却率は減少し、都道府県平均、グループ内平均を下回っている状況にある。・平成17からの県内警察署再編整備により、警察施設の有形固定資産減価償却率は減少したものの、平成30より、有形固定資産減価償却率は増加傾向にあり、都道府県平均、グループ内平均を上回っている状況にあるため、今後も長期保全計画に基づき、計画的な更新を行い、施設の適切な管理に努める。

財務書類に関する情報①(2020年度)

資産合計

2016201720182019202020211,520,000百万円1,540,000百万円1,560,000百万円1,580,000百万円1,600,000百万円1,620,000百万円1,640,000百万円1,660,000百万円1,680,000百万円1,700,000百万円1,720,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

201620172018201920202021810,000百万円820,000百万円830,000百万円840,000百万円850,000百万円860,000百万円870,000百万円880,000百万円890,000百万円900,000百万円910,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

・一般会計等においては、資産総額が前年度と比べ20億円の増となっており、主な要因は、大型事業の実施に伴う後年度の公債費増へ対応するための減債基金の増等によるものである。一方、負債も前年度と比べ219億円の増となっており、主な要因は地方債残高の増等によるものである。全体及び連結においても、一般会計等と同様、減債基金の増等により、資産合計は増加している。

純経常行政コスト

201620172018201920202021320,000百万円340,000百万円360,000百万円380,000百万円400,000百万円420,000百万円440,000百万円460,000百万円480,000百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

201620172018201920202021320,000百万円340,000百万円360,000百万円380,000百万円400,000百万円420,000百万円440,000百万円460,000百万円480,000百万円500,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

・一般会計等においては、経常費用が3,938億円(前年度比+409億円)となった。そのうち、人件費、物件費等の業務費用は2,148億円(前年度比+45億円)、補助金や社会保障給付等の移転費用は1,790億円(前年度比+364億円)であり、業務費用の方が移転費用よりも大きい。最も金額が大きいのは補助金等(1,625億円)、次いで人件費(1,192億円)となっており、純行政コストの約72%を占めている。全体及び連結においても、一般会計等と同様、人件費、補助金等が経常費用の大部分を占めている。

本年度差額

201620172018201920202021-20,000百万円-18,000百万円-16,000百万円-14,000百万円-12,000百万円-10,000百万円-8,000百万円-6,000百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201620172018201920202021700,000百万円720,000百万円740,000百万円760,000百万円780,000百万円800,000百万円820,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

201620172018201920202021-20,000百万円-18,000百万円-16,000百万円-14,000百万円-12,000百万円-10,000百万円-8,000百万円-6,000百万円-4,000百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

・令和2年度中に純資産額は199億円減少している。主な要因は、償還に当たって国が財源を保障する臨時財政対策債の発行が地方債(負債)として計上され、財源調達とされていないことから、純資産が減少するためである。・全体及び連結においても、一般会計と同様の傾向にある。

業務活動収支

201620172018201920202021-10,000百万円-8,000百万円-6,000百万円-4,000百万円-2,000百万円0百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円8,000百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

201620172018201920202021-2,000百万円0百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円8,000百万円10,000百万円12,000百万円14,000百万円16,000百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

201620172018201920202021-7,000百万円-6,000百万円-5,000百万円-4,000百万円-3,000百万円-2,000百万円-1,000百万円0百万円1,000百万円2,000百万円3,000百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

・業務活動収支については、収入が業務収入と臨時収入で4,011億円、支出が業務支出と臨時支出で4,029億円となり、結果として19億円の赤字となっている。投資活動収支については+44億円、財務活動収支については地方債の発行額が地方債の償還支出を上回り+13億円となっている・全体においては、国民健康保険事業の収支がプラスであることや、水道料金等の使用料収入があることなどから、業務活動収支は一般会計等より36億円多い17億円となっている。

財務書類に関する情報②(2020年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

201620172018201920202021172万円174万円176万円178万円180万円182万円184万円186万円188万円190万円192万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率(年)

2016201720182019202020212.3年2.4年2.5年2.6年2.7年2.8年2.9年3年3.1年3.2年3.3年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率(%)

20162017201820192020202152%53%54%55%56%57%58%59%60%当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

・住民一人当たりの資産額は類似団体平均値を上回っており、歳入額対資産比率は下回っている。有形固定資産減価償却率については、類似団体平均を上回っており、将来の公共施設等の修繕や更新等に係る財政負担を軽減するため、今後も公共施設等の点検・診断や計画的な予防保全による長寿命化を進めていくなど、適正管理に努める。

④純資産比率(%)

20162017201820192020202134%36%38%40%42%44%46%48%当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率(%)

20162017201820192020202126%28%30%32%34%36%38%40%42%当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

・純資産比率は類似団体平均を上回っている。これは類似団体と比較して、将来世代が利用可能な資源の割合が大きいと捉えることができる。将来世代負担比率は類似団体平均値を下回っている。これは類似団体と比較して、社会資本等形成に係る将来世代の負担割合が小さいと捉えることができる。

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

20162017201820192020202138万円40万円42万円44万円46万円48万円50万円52万円54万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

・住民一人当たりの行政コストは、類似団体平均値を上回った。行政コストが上昇傾向にあるのは、新型コロナウイルス感染症への対応によるものであり、類似団体も同様である。

⑦住民一人当たり負債額(万円)

20162017201820192020202198万円100万円102万円104万円106万円108万円110万円112万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支(百万円)

2016201720182019202020210百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円8,000百万円10,000百万円12,000百万円14,000百万円16,000百万円18,000百万円20,000百万円22,000百万円24,000百万円26,000百万円28,000百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

・住民一人当たりの負債額は類似団体平均を下回っているものの、今後大型事業の実施を計画しているため、基金や民間活力の活用、公債費の平準化など、様々な財政的工夫に取り組み、負債額増加の抑制に努める。

⑨受益者負担比率(%)

2016201720182019202020212.6%2.8%3%3.2%3.4%3.6%3.8%4%4.2%4.4%4.6%当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

・受益者負担比率は、類似団体平均値を下回っている。受益者負担比率が下降傾向にあるのは、新型コロナウイルス感染症への対応によるものであり、類似団体も同様である令和2年度は、新型コロナウイルス感染症への対応により補助金等が増加したこと等から、経常費用が増加し、受益者負担比率が下降している。