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人口の推移

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023127,000人127,500人128,000人128,500人129,000人129,500人130,000人130,500人131,000人131,500人132,000人住民基本台帳人口住民基本台帳人口 うち日本人国勢調査人口

財政比較分析表(2019年度)

財政力

財政力指数の分析欄

財政力指数の分母となる基準財政需要額は、社会福祉費の増加を要因に74百万円増加したが、基準財政需要額から臨時財政対策債への振替額が147百万増加したことにより、前年度に比べ73百万円減少した。財政力指数の分子となる基準財政収入額は、市町村民税の法人税割が減少したことなどにより、前年度に比べ622百万円減少した。基準財政需要額、基準財政収入額ともに減少したが、基準財政収入額の減少幅が基準財政需要額の減少額を上回ったため前年度に比べ低下した。

類似団体内順位:14/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230.720.740.760.780.80.820.840.860.880.90.920.940.960.981当該団体値類似団体内平均値

財政構造の弾力性

経常収支比率の分析欄

前年度と比べ2.8ポイント下回り、過去5年で3番目に低い数字となった。人件費および繰出金の増加に伴い分子の経常経費充当一般財源が増加したものの、分母の経常一般財源収入が地方交付税及び市税の増加を主因として分子の増加を上回ったことにより、前年度に比べ良化した。

類似団体内順位:28/50
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202388%89%90%91%92%93%94%95%96%97%98%99%100%当該団体値類似団体内平均値

人件費・物件費等の状況

人口1人当たり人件費・物件費等決算額の分析欄

前年度と比べ決算額が1,236円増加となり、増加傾向にあるが、類似団体、全国及び神奈川県平均をいずれも下回っている。主な要因として、人件費の退職手当、物件費の委託料や賃金の増加が挙げられる。

類似団体内順位:13/50
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202380,000円85,000円90,000円95,000円100,000円105,000円110,000円115,000円120,000円125,000円130,000円135,000円当該団体値類似団体内平均値

給与水準(国との比較)

ラスパイレス指数の分析欄

前年度より0.2ポイント下回ったが、類似団体及び全国市の平均を上回った。国家公務員の給与水準とほぼ同水準だが、初任給基準や給料表が国と異なるため高くなっている。今後、採用及び退職により変動が見込まれるが、より一層の給与適正化に努める。

類似団体内順位:48/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239899100101102103104105106107108109110当該団体値類似団体内平均値

定員管理の状況

人口1,000人当たり職員数の分析欄

前年度を0.01下回った。過去5年間はほぼ横ばいで推移している。今後も事務事業の見直し等により定員管理の適正化に努める。

類似団体内順位:20/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220235.5人5.6人5.7人5.8人5.9人6人6.1人6.2人6.3人6.4人6.5人6.6人6.7人6.8人当該団体値類似団体内平均値

公債費負担の状況

実質公債費比率の分析欄

3か年平均は、前年度と比べ0.4ポイント下回り、過去5年間で1番低い比率となった。主な要因として、一般会計の準元利償還金が減少したこと等により、令和元年度単年度についても0.6ポイント下回った。

類似団体内順位:5/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%2%4%6%8%10%12%14%16%当該団体値類似団体内平均値

将来負担の状況

将来負担比率の分析欄

前年度と比べ3.6ポイント上回り、過去5年間で一番高い比率となったものの、神奈川県平均は下回った。地方債現在高等に係る基準財政需要額算入見込額の減等による充当可能財源等の減が、下水道事業債等の元金償還に充てる、一般会計の負担金見込額の減等による将来負担額の減を上回ったことによる。

類似団体内順位:36/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%10%20%30%40%50%60%70%80%当該団体値類似団体内平均値

経常経費分析表(経常収支比率の分析)(2019年度)

人件費

人件費の分析欄

前年度を0.4ポイント下回った。全国平均を2.7ポイント上回ったが、神奈川県平均を2.4ポイント下回った。退職者の増加により経常経費充当一般財源が増となったものの、分母の経常一般財源収入の増加幅が大きかったため、比率は前年度より改善した。

類似団体内順位:45/50
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202323%24%25%26%27%28%29%30%31%32%33%当該団体値類似団体内平均値

物件費

物件費の分析欄

前年度を0.5ポイント下回った。委託料の増により経常経費充当一般財源は増加したが、分母の経常一般財源収入の増加幅が大きかったため、比率は前年度より改善した。

類似団体内順位:36/50
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202313%14%15%16%17%18%19%20%当該団体値類似団体内平均値

扶助費

扶助費の分析欄

前年度を0.8ポイント下回った。生活保護費の減等により経常経費充当一般財源が前年度と比べ減少している。

類似団体内順位:34/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239%10%11%12%13%14%15%16%17%18%当該団体値類似団体内平均値

その他

その他の分析欄

前年度を0.2ポイント下回った。繰出金の増等により、経常経費充当一般財源は増となったが、分母の経常一般財源収入の増加幅が大きかったため、比率は前年度より改善した。

類似団体内順位:29/50
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310.5%11%11.5%12%12.5%13%13.5%14%14.5%15%15.5%16%16.5%17%当該団体値類似団体内平均値

補助費等

補助費等の分析欄

前年度を0.2ポイント下回った。国還付金や消防指令センター維持管理負担金の増により、経常経費充当一般財源が増となったものの、分母の経常一般財源収入の増加幅が大きかったため、比率は前年度より改善した。

類似団体内順位:13/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220236.5%7%7.5%8%8.5%9%9.5%10%10.5%11%当該団体値類似団体内平均値

公債費

公債費の分析欄

前年度を0.7ポイント下回った。庁舎関連の普通債や臨時税収補填債の減少により、経常経費充当一般財源が前年度と比べ減少したため、比率は前年度より改善した。

類似団体内順位:5/50
2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220239%10%11%12%13%14%15%16%17%18%当該団体値類似団体内平均値

公債費以外

公債費以外の分析欄

前年度より2.1ポイント下回った。主な要因として人件費や物件費の増加により、経常経費充当一般財源が前年度と比べ増加しているが、分母の経常一般財源収入の増加幅が大きかったため、比率は前年度より改善した。

類似団体内順位:44/50
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202372%74%76%78%80%82%84%86%88%90%当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2019年度)

議会費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,000円2,200円2,400円2,600円2,800円3,000円3,200円3,400円当該団体値類似団体内平均値

労働費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023400円600円800円1,000円1,200円1,400円1,600円1,800円2,000円2,200円2,400円2,600円2,800円3,000円当該団体値類似団体内平均値

消防費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202312,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円当該団体値類似団体内平均値

諸支出金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円50円100円150円200円250円300円350円400円450円当該団体値類似団体内平均値

総務費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円160,000円当該団体値類似団体内平均値

農林水産業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円8,000円9,000円当該団体値類似団体内平均値

教育費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5円0円5円10円15円20円25円30円35円40円45円50円55円60円当該団体値類似団体内平均値

民生費

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023120,000円130,000円140,000円150,000円160,000円170,000円180,000円190,000円200,000円210,000円当該団体値類似団体内平均値

商工費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円当該団体値類似団体内平均値

衛生費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円当該団体値類似団体内平均値

土木費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202316,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円44,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202316,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円当該団体値類似団体内平均値

目的別歳出の分析欄

全体の構成比の中で最も大きな割合を占める民生費は、前年度比で13,708円の増加で、154,664円となった。児童福祉費や社会福祉費の増が要因となっている。2番目に割合の大きい総務費は、前年度比で889円減少し、48,000円となった。財政調整基金の積立金の減が要因となっている。

性質別歳出決算分析表(住民一人当たりのコスト)(2019年度)

人件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202348,000円50,000円52,000円54,000円56,000円58,000円60,000円62,000円64,000円当該団体値類似団体内平均値

補助費等

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202320,000円40,000円60,000円80,000円100,000円120,000円140,000円当該団体値類似団体内平均値

災害復旧事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円当該団体値類似団体内平均値

投資及び出資金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円200円400円600円800円1,000円1,200円1,400円1,600円当該団体値類似団体内平均値

物件費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202335,000円40,000円45,000円50,000円55,000円60,000円65,000円70,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円40,000円45,000円50,000円55,000円当該団体値類似団体内平均値

失業対策事業費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円当該団体値類似団体内平均値

貸付金

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円1,000円2,000円3,000円4,000円5,000円6,000円7,000円当該団体値類似団体内平均値

維持補修費

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220233,000円3,500円4,000円4,500円5,000円5,500円6,000円6,500円7,000円7,500円8,000円8,500円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち新規整備)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230円2,000円4,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円当該団体値類似団体内平均値

公債費

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202316,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円28,000円30,000円32,000円34,000円36,000円38,000円40,000円42,000円当該団体値類似団体内平均値

繰出金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202331,000円32,000円33,000円34,000円35,000円36,000円37,000円38,000円39,000円40,000円当該団体値類似団体内平均値

普通建設事業費(うち更新整備)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220234,000円6,000円8,000円10,000円12,000円14,000円16,000円18,000円20,000円22,000円24,000円26,000円当該団体値類似団体内平均値

積立金

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202310,000円15,000円20,000円25,000円30,000円35,000円当該団体値類似団体内平均値

前年度繰上充用金

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5円0円5円10円15円20円25円30円35円40円45円50円55円60円当該団体値類似団体内平均値

性質別歳出の分析欄

歳出全体としては、扶助費の増に連動し、前年度比1.6%増の決算額となっており、住民一人当たりでは、前年度比3,314円増加の309,552円となった。全体の構成の中で最も大きな割合を占める義務的経費は、住民一人当たりが前年度比で6,348円増加で172,803円となった。義務的経費の伸びについては、扶助費の増加が大きな要因となっているが、児童福祉や障害者福祉に関する事業費は年々増加している状況である。物件費は、賃金や委託料が増加しており、年々増加している。

実質収支比率等に係る経年分析(2019年度)

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-5%0%5%10%15%20%25%財政調整基金残高実質収支額実質単年度収支

分析欄

実質収支比率は7.65%で、前年度に比べ2.02ポイント増となった。これは、分母となる標準財政規模が減少し、実質収支額が増加したことによる。実質収支額の増加は、歳入の増加額が歳出の増加額を上回ったことが要因である。

連結実質赤字比率に係る赤字・黒字の構成分析(2019年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230%2%4%6%8%10%12%14%16%18%20%一般会計介護保険事業特別会計公共下水道事業会計公共下水道事業特別会計国民健康保険事業特別会計後期高齢者医療保険事業特別会計水道事業会計老人保健特別会計

分析欄

全会計の実質収支額が黒字のため、連結実質赤字額は発生せず、連結実質赤字比率は算定されていない。一般会計歳入額は、自主財源が減、依存財源が増となったが、一般会計歳出額を上回り、一般会計実質収支額は前年度比で増加した。自主財源の減少要因は繰入金、諸収入、分担金及び負担金の減、依存財源の増加要因は、国庫支出金や地方交付税、県支出金の増が挙げられる。水道事業会計は、流動資産、流動負債ともに減となったが、流動資産の減少額が流動負債の減少額を上回ったため、資金余剰額は前年比236百万円減少した。

実質公債費比率(分子)の構造(2019年度)

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円一時借入金利子債務負担行為に基づく支出額元利償還金公営企業債の元利償還金に対する繰入金実質公債費比率の分子減債基金積立不足算定額減債基金積立不足算定額※2満期一括償還地方債に係る年度割相当額積立不足額考慮算定額算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等

分析欄

実質公債費比率の分子は、元利償還金が45百万円減少、公営企業債の元利償還金に対する繰入金が30百万円減少したことが主な要因で、分子全体で前年度より135百万円減少し、過去5年間で1番低い額となった。

分析欄:減債基金

減債基金利用なし

将来負担比率(分子)の構造(2019年度)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円5,000百万円10,000百万円15,000百万円20,000百万円25,000百万円30,000百万円35,000百万円40,000百万円45,000百万円50,000百万円55,000百万円うち、健全化法施行規則附則第三条に係る負担見込額一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額充当可能基金充当可能特定歳入公営企業債等繰入見込額基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子組合等負担等見込額組合等連結実質赤字額負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額退職手当負担見込額連結実質赤字額

分析欄

将来負担比率の分子は、将来負担額と充当可能財源等がともに減少したが、充当可能財源等の減少額が将来負担額の減少額より大きかったため増加となった。将来負担額の減少要因は下水道事業債等の元金償還に充てる、一般会計の負担金見込額の減少が挙げられる。充当可能財源等の減少要因は、充当可能基金額の減が挙げられ、財政調整基金の充当可能基金額が265百万円減少している。

基金残高に係る経年分析(2019年度)

基金残高合計

基金全体

(増減理由)基金全体では、その他特定目的基金は増加したものの、財政調整基金の減少幅が上回ったため、昨年より160百万円減少した。財政調整基金は、基金の性質上、年度間調整によるものであり、前年度より減少となった。(今後の方針)財政調整基金は、不用額など積める財源は着実に積立て、年度間の財源の不均衡を調整するために活用する。その他特定目的基金は、基金の適正な運用を行うとともに、目的達成後には速やかに廃止する。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220232,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円当該団体値

財政調整基金

財政調整基金

(増減理由)1,250百万円積み立てたが1,515百万円取り崩したため、265百万円の減となった。(今後の方針)年度間の財源の不均衡を調整するために一定額を確保する。

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円当該団体値

減債基金

減債基金

(増減理由)(今後の方針)

2006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220230百万円当該団体値

その他特定目的基金

その他特定目的基金

(基金の使途)職員退職手当基金は、職員等の退職手当の費用に充当するために設置している。地域福祉ふれあい基金は、地域福祉事業の費用に充当する目的のために設置している。地下水保全対策基金は、地下水を保全する事業その他必要な事業の費用に充当する目的のために設置している。(増減理由)職員退職手当基金は、695百万円取り崩したが、739百万円積み立てたため、44百万円の増加となった。地域福祉ふれあい基金は、62百万円積み立てたため、62百万円の増加となった。地下水保全基金は2百万円積み立てたため、2百万円の増加となった。(今後の方針)各基金の目的に従って適正な運用を行う。

200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023920百万円940百万円960百万円980百万円1,000百万円1,020百万円1,040百万円1,060百万円1,080百万円1,100百万円1,120百万円1,140百万円1,160百万円1,180百万円1,200百万円当該団体値

公会計指標分析・財政指標組合せ分析表(2019年度)

有形固定資産減価償却率

有形固定資産減価償却率の分析欄

有形固定資産減価償却率は、類似団体とほぼ同じ水準である。今後も、令和2年3月に策定した「公共施設再整備計画」に基づき、比率の低下に向けた取り組みを着実に進めていく。

類似団体内順位:26/44
20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202356%58%60%62%64%66%68%当該団体値類似団体内平均値

(参考)債務償還比率

債務償還比率の分析欄

臨時財政対策債の増、公債費に準ずる債務負担行為に係る費用の皆減、公営企業に要する経費の財源とする地方債の償還の財源に充てたと認められる繰入金の減により、債務償還比率は好転した。しかし、類似団体平均よりも高水準である。次年度以降、施設整備費用等の財源として地方債の発行を見込んでいることから、地方債現在高が増加し、数値が悪化する可能性がある。

類似団体内順位:41/50
200620072008200920102011201220132014201520162017201820192020202120222023400%450%500%550%600%650%700%750%800%850%900%950%1,000%当該団体値類似団体内平均値

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び有形固定資産減価償却率の組合せによる分析

将来負担比率は、市土地開発公社の先行取得用地買戻しに要する支出予定額の増、地方債現在高等に係る基準財政需要額算入見込額や標準財政規模の減等により、3.6ポイント上昇した。次年度以降についても、施設整備費用等の財源として地方債の発行を見込んでいることから、将来負担比率の更なる上昇が想定される。

59.6%60.6%61.9%63.7%65.5%67.1%68.7%10%12%14%16%18%20%22%24%26%28%30%有形固定資産減価償却率

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

分析欄:将来負担比率及び実質公債費比率の組合せによる分析

将来負担比率は前年度より3.6ポイント上昇し、類似団体と比較して高い水準にある。一方、実質公債費比率は前年度より0.4ポイント減少し、類似団体と比較して低い水準にある。フロー指標の実質公債費比率が低く、ストック指標の将来負担比率が高いことから、今後、実質公債費比率が上昇する可能性がある。よって、既存施設等の老朽化の進行を見据えた「公共施設再整備計画」を着実に実施することで、公共施設等の更新費を縮減し、公債費の抑制に引き続き取り組んでいく必要がある。

0%0.2%0.5%0.6%1.4%1.5%1.7%10%12%14%16%18%20%22%24%26%28%30%公債費負担の状況

施設類型別ストック情報分析表①(2019年度)

道路

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202354%56%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%当該団体値類似団体内平均値

橋りょう・トンネル

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202344%46%48%50%52%54%56%58%60%62%64%66%68%当該団体値類似団体内平均値

公営住宅

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202362%64%66%68%70%72%74%76%78%80%当該団体値類似団体内平均値

港湾・漁港

0%当該団体値類似団体内平均値

認定こども園・幼稚園・保育所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%55%60%65%70%75%80%85%当該団体値類似団体内平均値

学校施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202364%66%68%70%72%74%76%78%当該団体値類似団体内平均値

児童館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202345%50%55%60%65%70%75%80%85%90%当該団体値類似団体内平均値

公民館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202352%54%56%58%60%62%64%66%68%70%72%74%76%78%80%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

有形固定資産減価償却率について、前年と同様、類似団体平均と比較して、橋りょう・トンネル以外の施設が高い水準となっており、認定こども園・幼稚園・保育所や児童館が特に高くなっている。令和2年3月に策定した公共施設再整備計画により、今後は、既存の公共施設等の老朽化の進行も見据えた中で、公共施設等の更新費削減を目指し、計画を着実に実施していく。

施設類型別ストック情報分析表②(2019年度)

図書館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340%45%50%55%60%65%70%75%80%当該団体値類似団体内平均値

体育館・プール

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%52%54%56%58%60%62%64%当該団体値類似団体内平均値

福祉施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202350%52%54%56%58%60%62%64%当該団体値類似団体内平均値

市民会館

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202342%44%46%48%50%52%54%当該団体値類似団体内平均値

一般廃棄物処理施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202335%40%45%50%55%60%65%70%当該団体値類似団体内平均値

保健センター・保健所

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202340%42%44%46%48%50%52%54%当該団体値類似団体内平均値

消防施設

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202330%35%40%45%50%55%60%65%70%当該団体値類似団体内平均値

庁舎

20062007200820092010201120122013201420152016201720182019202020212022202342%44%46%48%50%52%54%当該団体値類似団体内平均値

施設情報の分析欄

有形固定資産減価償却率について、前年と同様、類似団体平均と比較して、図書館が高い水準となっており、消防施設については新消防庁舎の整備を行ったことから、大幅に数値が減少している。令和2年3月に策定した公共施設再整備計画により、今後は、既存の公共施設等の老朽化の進行も見据えた中で、公共施設等の更新費削減を目指し、計画を着実に実施していく。

財務書類に関する情報①(2019年度)

資産合計

201620172018201920202021130,000百万円140,000百万円150,000百万円160,000百万円170,000百万円180,000百万円190,000百万円200,000百万円210,000百万円220,000百万円一般会計等連結全体

負債合計

20162017201820192020202130,000百万円35,000百万円40,000百万円45,000百万円50,000百万円55,000百万円60,000百万円65,000百万円70,000百万円75,000百万円80,000百万円一般会計等連結全体

1.資産・負債の状況

一般会計等の資産総額は前年より2,350百万円の減少、純資産は前年より1,712百万円の減少、負債は前年より638百万円の減少となっています。資産のうち、有形固定資産は前年比2,624百万円減の132,553百万円で、固定資産全体の約98%と大部分を占めており、市立小中学校、市営住宅などの事業用資産は前年比1,447百万円減の73,842百万円、道路・橋りょう・公園などの住民生活に身近なまちづくりの基盤となるインフラ資産が前年比1,215百万円減の58,341百万円となっています。負債のうち、地方債は前年比75百万円減の28,534百万円で負債全体の約83%と大部分を占めていますが、後年度への負担が大きかった市庁舎、ハーモニーホール座間(市民文化会館)、スカイアリーナ座間(市民体育館)などの核づくりに関する市債が、令和元年度をもって償還が完了しました。市債残高のうち、全体の約68%を占める臨時財政対策は、実質的に地方交付税の代替財源であることから、残高は年々増加しており、今後も増加が見込まれます。全体会計では、有形固定資産のうち、一般会計のほか、水道事業及び公共下水道事業が有している水道設備によるインフラ資産が多くあり、前年比1,824百万円減ですが、109,285百万円と資産全体の約55%を占めています。

純経常行政コスト

20162017201820192020202135,000百万円40,000百万円45,000百万円50,000百万円55,000百万円60,000百万円65,000百万円70,000百万円75,000百万円80,000百万円85,000百万円90,000百万円一般会計等連結全体

純行政コスト

20162017201820192020202135,000百万円40,000百万円45,000百万円50,000百万円55,000百万円60,000百万円65,000百万円70,000百万円75,000百万円80,000百万円85,000百万円90,000百万円一般会計等連結全体

2.行政コストの状況

一般会計等の純経常行政コストは前年より1,725百万円の増加で、臨時損失、臨時利益を含めた純行政コストは前年より1,701百万円の増加となっており、使用料や手数料などの受益者負担だけで賄いきれない純行政コストは、市税などの財源により補っています。一般会計等の経常費用は前年比1,650百万円増の38,645百万円で、うち人件費、公共施設の減価償却費など業務費用は前年比1,094百万円増の19,527百万円です。市民や他団体などへの補助金、生活保護費、障がい福祉費、保育などの子育て支援関連経費の移転費用は前年比556百万円増の19,118百万円です。経常収益は公共施設の使用料や住民票、印鑑証明の発行手数料など前年比74百万円減で981百万円となっています。全体会計の経常費用は前年比1,469百万円増の61,804百万円、うち業務費用は前年比827百万円増の24,513百万円、移転費用は前年比643百万円増の37,292百万円です。国民健康保険事業介護保険事業及び後期高齢者医療保険事業が含まれていることから、一般会計等より移転費用の割合が高くなっています。

本年度差額

201620172018201920202021-2,500百万円-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円一般会計等連結全体

本年度末純資産残高

201620172018201920202021100,000百万円105,000百万円110,000百万円115,000百万円120,000百万円125,000百万円130,000百万円135,000百万円140,000百万円一般会計等連結全体

本年度純資産変動額

201620172018201920202021-2,000百万円0百万円2,000百万円4,000百万円6,000百万円8,000百万円10,000百万円一般会計等連結全体

3.純資産変動の状況

一般会計等は、行政コスト計算書により算出された純行政コストから、税収や国・県等補助金の財源を差し引いた本年度差額が、前年より188百万円減少し、1,734百万円の収支不足です。これは、当年度の行政活動に要した純行政コストが、当年度の市税、国・県等補助金の財源で補いきれなかったことを表しており、差額分の負担を後年度に先送りしたことを意味しています。全体会計では、本年度差額が前年より560百万円増ですが、1,276百万円の資金不足で、当年度の行政活動に要した純行政コストを、当年度の市税、国・県等補助金の財源で補いきれなかったことを表しており、差額分の負担を後年度に先送りしたことを意味しています。

業務活動収支

2016201720182019202020210百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円3,500百万円4,000百万円4,500百万円5,000百万円5,500百万円6,000百万円一般会計等連結全体

投資活動収支

201620172018201920202021-7,000百万円-6,000百万円-5,000百万円-4,000百万円-3,000百万円-2,000百万円-1,000百万円0百万円一般会計等連結全体

財務活動収支

201620172018201920202021-2,000百万円-1,500百万円-1,000百万円-500百万円0百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円一般会計等連結全体

4.資金収支の状況

一般会計等の業務活動収支は、前年より375百万円減少の812百万円です。人件費や物件費等の日常的な行政サービス提供のための支出が前年比1,867百万円増で35,864百万円に対して、市民税や固定資産税をはじめとした税収等の収入が前年比1,493百万円増の36,676百万円となったことによります。投資活動収支は、前年より849百万円の増加です。公共施設の改修等による資産形成のための支出が前年度比1,180百万円減の2,751百万円に対して、その財源である国県等補助金収入や基金取崩収入が前年比332百万円減の2,442百万円となったことによります。財務活動収支は、前年比259百万円減です。地方債の償還支出が前年比20百万円減の2,219百万円に対して、地方債の借入れによる収入が前年比281百万円減の2,144百万円となったことによります。これは地方債の残高が減少し、将来世代の負担が減少したことを示しています。資金収支額は、業務活動収支、投資活動収支及び財務活動収支を合算し、前年比215百万円増の430百万円です。全体会計の業務活動収支は前年比220百万円増、投資活動収支は前年比681百万円増です。財務活動収支は、前年比307百万円減であり、一般会計等と同様で、全体会計においても将来世代の負担が減少したことを示しています。

財務書類に関する情報②(2019年度)

①住民一人当たり資産額(万円)

201620172018201920202021105万円110万円115万円120万円125万円130万円135万円当該団体値類似団体内平均値

②歳入額対資産比率(年)

2016201720182019202020212.3年2.4年2.5年2.6年2.7年2.8年2.9年3年3.1年3.2年3.3年3.4年3.5年当該団体値類似団体内平均値

③有形固定資産減価償却率(%)

20162017201820192020202160%61%62%63%64%65%66%67%当該団体値類似団体内平均値

1.資産の状況

住民一人当たり資産額は前年比2.4万円減の105.1万円、歳入額対資産比率は前年比0.14年減の3.25年で類似団体平均値より下回っています。有形固定資産減価償却率は前年比1.9ポイント増の63.7%で類似団体平均値より上回っています。今後は、「ざましアセットマネジメント基本方針(公共施設等総合管理計画)」及び「座間市公共施設再整備計画(個別施設計画)」等に基づき、公共施設の集約化・複合化や長寿命化対策を進め、良質な資産を次世代に継承するよう努めます。

④純資産比率(%)

20162017201820192020202167%68%69%70%71%72%73%74%75%76%当該団体値類似団体内平均値

⑤将来世代負担比率(%)

2016201720182019202020215%6%7%8%9%10%11%12%13%14%15%16%当該団体値類似団体内平均値

2.資産と負債の比率

純資産比率は、75.2%で前年と同ポイントであり、類似団体平均値より高く、財政状況が健全であることを示しています。また将来世代負担比率も、6.4%と前年比0.2%増ですが、類似団体平均値より低く、将来世代に引き継がれる資産が、過去から現在までの世代の負担により蓄積されたことを意味し、後年度負担が軽減されていることを示しています。

⑥住民一人当たり行政コスト(万円)

20162017201820192020202126万円28万円30万円32万円34万円36万円38万円40万円42万円44万円当該団体値類似団体内平均値

3.行政コストの状況

住民一人当たり行政コストは、前年比1.1万円増の28.6万円で、類似団体平均値より下回っており、行政サービスが効率的に提供されていることを示しています。

⑦住民一人当たり負債額(万円)

20162017201820192020202126万円28万円30万円32万円34万円36万円38万円当該団体値類似団体内平均値

⑧基礎的財政収支(百万円)

2016201720182019202020210百万円500百万円1,000百万円1,500百万円2,000百万円2,500百万円3,000百万円当該団体値類似団体内平均値

4.負債の状況

住民一人当たり負債額は、前年比0.6万円減の26.1万円で、類似団体平均値より下回っていますが、市債は残高全体の約68%を占める臨時財政対策債の残高は年々増加しており、今後も増加する傾向です。基礎的財政収支は516百万円と前年より520百万円増加し、類似団体平均値を上回っています。業務活動収支の黒字額が公共施設の改修等の投資活動収支の赤字額を上回ったことによるものです。

⑨受益者負担比率(%)

2016201720182019202020211.5%2%2.5%3%3.5%4%4.5%当該団体値類似団体内平均値

5.受益者負担の状況

受益者負担比率は、前年比0.4%減の2.5%で類似団体平均値を下回っており、行政サービス提供に対する直接的な負担割合が比較的低いことを示しています。